Арбитражный суд Хабаровского края
г. Хабаровск, ул. Ленина 37, 680030, www.khabarovsk.arbitr.ru
Именем Российской Федерации
Р Е Ш Е Н И Е
г. Хабаровск дело № А73-3871/2020
30 ноября 2020 года
Резолютивная часть решения суда оглашена 23.11.2020г.
Арбитражный суд Хабаровского края в составе судьи Бутковского А.В.
при ведении протокола помощником Окуневой К.И.
рассмотрел в судебном заседании дело по исковому заявлению ООО «Оникс»
к Корсакову Михаилу Витальевичу
о понуждении передать документы
представители сторон в судебное заседание не явились, о рассмотрении дела с их участием в порядке ст.121-123 АПК уведомлены, согласно ст.156 АПК дело рассмотрено в отсутствие представителей сторон.
ООО «Оникс» (далее –- истец, общество) обратилось в арбитражный суд к Корсакову Михаилу Васильевичу (далее ––ответчик, Корсаков М.В.) с иском о понуждении в течение пяти рабочих дней с момента вступления решения в законную силу передать действующему директору общества Шитику Леониду Викторовичу следующие документы общества:
1. Номера расчетных и иных счетов ООО «ОНИКС», а также сведения о наименовании и реквизитах, обслуживающих юридическое лицо банков.
2. Документы первичного бухгалтерского учета (бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, отчеты о целевом использовании средств, приложения к ним и др.), бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы (форма №1, 2) с отметкой налоговой инспекции), внебюджетные фонды и органы статистики (расчётные ведомости), с соответствующими отметками о принятии (за последние пять лет, начиная с 2014).
3. Расшифровка расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям» за последние 5 лет.
4. Расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов за последние 5 лет.
5. Расшифровка краткосрочных финансовых вложений в целях налогового и бухгалтерского учета за последние 5 лет.
6. Приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике.
7. Расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения за последние 5 лет.
8. Акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам за последние 5 лет.
9. Переписка о сроках и размере арендной платы за последние 4 года.
10. Перечень лиц, имеющих право подписи первичных учетных документов за последние 5 лет.
11. Аудиторские заключения за последние 5 лет.
12. Внутренние документы, принятые в отношении экономических стандартов.
13. Все имеющиеся средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи.
14. Регистры бухгалтерского учета, рабочий план счетов бухгалтерского учета, переписку по вопросам бухгалтерского учета за последние 5 лет.
15. Налоговые декларации (расчеты) юридических лиц по всем видам налогов за последние 5 лет.
16. Книги учета доходов и расходов за последние 5 лет.
17. Счета-фактуры за последние 4 года.
18. Книги покупок и книги продаж.
19. Личные карточки работников, счета работников за последние 5 лет.
20. Документы (справки, акты, обязательства, переписка) о недостачах, растратах, хищениях за последние 5 лет.
21. Положения об оплате труда и премировании работников за последние 5 лет.
22. Сведения об учете фондов, лимитов заработной платы и контроле за их распределением, о расчетах по перерасходу и задолженности по заработной плате, об удержании из заработной платы, из средств социального страхования, о выплате отпускных и выходных пособий за последние 5 лет.
23. Документы, подтверждающие налоговый убыток, сумма которого перенесена на будущие периоды за последние 5 лет.
24. Акты сверок с ФНС и справки о состоянии расчетов с бюджетом за последние 5лет.
25. Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении ООО «Оникс» денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.).
26. Документы (протоколы, акты, расчеты, ведомости, заключения) о переоценке основных фондов, определении амортизации основных средств, оценке стоимости имущества организации за последние 5 лет.
27. Договоры, соглашения, контракты, заключенные ООО «Оникс» со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности, но не менее чем за 5 последних лет.
28. Архив по личному составу работников ООО «Оникс» за последние 5 лет.
29. Положения о материальной ответственности работников за последние 5 лет.
30. Трудовые договоры сотрудников с ООО «Оникс» и дополнительные соглашения к ним за последние 5 лет.
31. Личные дела сотрудников за последние 5 лет.
32. Личные карточки сотрудников за последние 5 лет.
33. Правила внутреннего трудового распорядка за последние 3 года.
34. Приказы по личному составу (о приеме, увольнении, переводе сотрудников), личные дела работников ООО «Оникс» за последние 5 лет.
35. Лицевые счета по заработной плате за последние 3 года.
36. Приказы, составленные в рамках трудовых отношений, возникших между ООО «Оникс» и работниками.
37. Внутренние документы ООО «Оникс», подтверждающие полномочия руководящих органов (приказы о назначении, трудовые договоры (контракты) с руководителями) за последние 3 года.
38. Локальные нормативные акта ООО «Оникс» (положения, инструкции, приказы) за последние 3 года.
39. Утвержденное штатное расписание.
40. Договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения.
41. Протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества.
42. Документ, подтверждающий государственную регистрацию общества.
43. Внутренние документы общества.
44. Положения о филиалах и представительствах общества.
45. Решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг.
46. Протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества.
47. Списки аффилированных лиц общества.
48. Заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля.
49. Судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска.
50. Протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества.
51. Договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность.
52. Иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.
Кроме того, истцом заявлено требование о взыскании согласно части 1 ст.308.3 ГК в случае неисполнения решения суда с момента вступления настоящего решения в законную силу взыскать с ответчика в пользу истца судебную неустойку по 1000руб. за каждый день просрочки исполнения решения до дня фактического исполнения.
Истец в ходе рассмотрения дела иск письменно поддерживал по изложенным в исковом заявлении основаниям, дал пояснения по нормативному обоснованию.
Ответчик возражений по существу иска не приводил, ссылался на продолжающийся корпоративный спор в обществе.
Производство по делу приостанавливалось судом на период с 20.08.2020г. по 28.09.2020г. до завершения производства по кассационной жалобе на судебные акты по делу №А73-20041/2019 Арбитражного суда Хабаровского края.
После возобновления производства по делу указание суда ответчику изложить позицию по существу иска, по каждому истребуемому документу не исполнено.
Исследовав материалы дела, суд
УСТАНОВИЛ
Как следует из материалов настоящего дела, установлено судебными актами по делу №А73-20041/2019, ООО «Оникс» было зарегистрировано как юридическое лицо 12.09.2011г., руководителем (единоличным исполнительным органом) с 25.10.2017г. до 11.09.2019г. являлся Корсаков М.В., полномочия которого были прекращены на основании решения единственного участника общества с 30.08.2019г.
В настоящее время директором общества является Шитик Л.В. (запись в ЕРГЮЛ от 11.09.2019г.).
Вступившим в законную силу и оставленным в силе кассационной инстанцией решением Арбитражного суда Хабаровского края от 25.03.2020г. по делу №А73-20041/2019 отказано в иске Корсакова М.В. о признании недействительным решения единственного участника общества от 29.08.2019г. об освобождении Корсакова М.В. от должности директора с 30.08.2019г. и назначении на указанную должность Шитика Л.В.
Обращение в суд с настоящим иском связано с неисполнением ответчиком обязанности по передаче новому директору общества организационной, хозяйственной, кадровой, бухгалтерской, налоговой и иной документации, необходимой для производственной деятельности общества.
Из переписки сторон (ответов ответчика на запросы истца), пояснений представителя ответчика в ходе рассмотрения дела следует, что истец обращался к ответчику с требованием передачи им документов общества.
Считая, что ответчик неправомерно уклоняется от передачи документов обществу, последнее обратилось в суд.
Суд считает иск подлежащим удовлетворению.
В силу части 1 ст.50 Федерального закона от 08.02.1998г. №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее –– Закон об ООО) общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.
Согласно части 2 ст.50 Закона об ООО в состав документов, которые общество обязано предоставлять своим участникам, входят:
1) договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;
2) протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;
3) документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;
4) внутренние документы общества;
5) положения о филиалах и представительствах общества;
6) решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;
7) протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества;
8) списки аффилированных лиц общества;
9) заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;
10) судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска;
11) протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества;
12) договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность;
13) иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.
Приказом Минкультуры России от 25.08.2010 № 558 (ред. от 16.02.2016) «Об утверждении «Перечня типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков хранения» (Зарегистрировано в Минюсте России 08.09.2010 N 18380) (далее –– Перечень типовых документов) утвержден перечень документов, которые должны иметься в организации при осуществлении ею хозяйственной деятельности.
В настоящее время указанный документ утратил силу в связи с изданием приказа Минкультуры России от 17.12.2019 №1964, вступившего в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования (опубликован на Официальном интернет-портале правовой информации http://www.pravo.gov.ru - 07.02.2020). Однако на момент осуществления правоотношений, подачи искового заявления и принятия его к производству действовал Приказ Минкультуры России от 17.12.2019 №1964.
В силу части 1 ст.9 Федерального закона от 06.12.2011г. №402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее –- Закон о бухучете) каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом.
Согласно части 3 ст.9 Закона о бухучете первичный учетный документ должен быть составлен при совершении факта хозяйственной жизни, а если это не представляется возможным - непосредственно после его окончания. Лицо, ответственное за оформление факта хозяйственной жизни, обеспечивает своевременную передачу первичных учетных документов для регистрации содержащихся в них данных в регистрах бухгалтерского учета, а также достоверность этих данных.
Согласно частям 1, 6 ст.10 Закона о бухучете данные, содержащиеся в первичных учетных документах, подлежат своевременной регистрации и накоплению в регистрах бухгалтерского учета. Регистр бухгалтерского учета составляется на бумажном носителе и (или) в виде электронного документа, подписанного электронной подписью.
В соответствии с частью 1 ст.13 Закона о бухучете бухгалтерская (финансовая) отчетность должна давать достоверное представление о финансовом положении экономического субъекта на отчетную дату, финансовом результате его деятельности и движении денежных средств за отчетный период, необходимое пользователям этой отчетности для принятия экономических решений. Бухгалтерская (финансовая) отчетность должна составляться на основе данных, содержащихся в регистрах бухгалтерского учета, а также информации, определенной федеральными и отраслевыми стандартами.
Экономический субъект составляет годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность, если иное не установлено другими федеральными законами, нормативными правовыми актами органов государственного регулирования бухгалтерского учета (часть 2 ст.13 Закона о бухучете).
Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность, за исключением случаев, установленных настоящим Федеральным законом, состоит из бухгалтерского баланса, отчета о финансовых результатах и приложений к ним (ст.14 Закона №402-ФЗ).
В соответствии с частью 1 ст.29 Закона о бухучете первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.
Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз (часть 5 ст.29 Закона о бухучете).
При этом согласно части 4 ст.32 Закона об ООО руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества.
В силу части 3 ст.53 ГК, части 1 ст.44 Закона об ООО члены совета директоров (наблюдательного совета) общества, единоличный исполнительный орган общества, члены коллегиального исполнительного органа общества, а равно управляющий при осуществлении ими прав и исполнении обязанностей должны действовать в интересах общества добросовестно и разумно.
В силу части 3 ст.40 Закона об ООО единоличный исполнительный орган общества:
1) без доверенности действует от имени общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки;
2) выдает доверенности на право представительства от имени общества, в том числе доверенности с правом передоверия;
3) издает приказы о назначении на должности работников общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания;
4) осуществляет иные полномочия, не отнесенные настоящим Федеральным законом или уставом общества к компетенции общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества.
Порядок деятельности единоличного исполнительного органа общества и принятия им решений устанавливается уставом общества, внутренними документами общества, а также договором, заключенным между обществом и лицом, осуществляющим функции его единоличного исполнительного органа (часть 4 ст.40 Закона об ООО).
Согласно пунктeм 9.6 Устава директор общества:
без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки;
выдает доверенности на право представительства от имени Общества, в том числе доверенности с правом передоверия;
издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания;
рассматривает текущие и перспективные планы работ;
обеспечивает выполнения планов деятельности общества;
утверждает правила, процедуры и иные внутренние документы общества;
определяет организационную структуру общества;
jпринимает решения и издает приказы по оперативным вопросам деятельности Общества, обязательные для исполнения работниками Общества;
обладает иными полномочиями, предусмотренными п.9.6 Устава и действующим законодательством.
Из чего следует, что в обязанность ответчика как ранее исполнявшего обязанности директора общества (единоличного исполнительного органа) входит обеспечение ведения и хранения указанных документов, касающихся управления обществом, решения внутриорганизационных вопросов (в том числе в рамках трудовых отношений с работниками, начисления заработной платы, поощрения и наказания, выдачи средств в подотчет и т.п.), учета его имущества, а также учета совершаемых обществом хозяйственных операций, в том числе ведения необходимой налоговой отчетности (как представление налоговых деклараций согласно ст.80 НК, так и ведение и представление иных форм налоговой отчетности).
В силу части 1 ст.7 Закона о бухучете ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта, за исключением случаев, если иное установлено бюджетным законодательством Российской Федерации.
Перечень документов, хранение которых обеспечивается в месте нахождения общества его руководителем, определении п.10.6 Устава общества.
При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно (часть 4 ст.29 Закона о бухучете).
Судом принимаются доводы истца о том, что из взаимосвязанных положений приведенных нормативных актов следует обязанность бывшего руководителя общества Корсакова М.В. хранить, а при прекращении его полномочий передать документы общества новому руководителю.
Удовлетворяя иск, суд также руководствуется правовой позицией, отраженной в определении Верховного Суда РФ от 28.03.2019г. №306-ЭС19-1282.
Судом принимаются доводы истца о том, что истребуемые документы относятся к приведенному в ст.50 Закона об ООО, Перечне типовых документов, ст.29 Закона о бухучете перечню документов, которые общество обязано хранить по месту нахождения его единоличного исполнительного органа.
Так, в частности:
- Пункты 1-26 предмета иска соответствуют разделу 4.1. Перечня типовых документов «Бухгалтерский учет и отчетность» и ст. 29 Закона о бухгалтерском учете.
- Пункт 27 соответствует разделу I (договоры, соглашения, контракты, заключенные со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности общества, в том числе в сфере организации системы управления), финансирование деятельности (раздел 3), учет и отчетность (раздел 4), информационное обслуживание (раздел 6). трудовые отношения (раздел 7). кадровое обеспечение (раздел 8), материально-техническое обеспечение (раздел 9), административно-хозяйственные вопросы (раздел 10). социально-бытовые вопросы (раздел 11).
При этом запрашиваемые Истцом банковские документы, первичные учетные документы, договоры и документы об исполнении этих договоров также относятся к документам бухгалтерского учета, ведение и хранение которых организуются руководителем экономического субъекта, а, следовательно, соответствует ст.29 Закона о бухучете.
- Пункты 28-39 соответствуют разделу 7 Перечня типовых документов «Трудовые отношения» и разделу 8 Перечня типовых документов «Кадровое обеспечение».
- Пункты 40-52 соответствуют п. 2 ст.50 Закона об ООО.
При этом суд учитывает, что в соответствии с частью 1 статьи 9 Кодекса судопроизводство в арбитражном суде осуществляется на основе состязательности.
Лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий (часть 2 статьи 9 Кодекса).
При этом суд исходит из того, что согласно ст.65 АПК бремя доказывания отсутствия обязательства по передаче тех либо иных истребуемых документов по тем или иным обстоятельствам несет ответчик, а не истец.
Согласно части 1 статьи 65 Кодекса каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.
Из положений части 3.1 статьи 70 Кодекса следует, что обстоятельства, на которые ссылается сторона в обоснование своих требований или возражений, считаются признанными другой стороной, если они ею прямо не оспорены или несогласие с такими обстоятельствами не вытекает из иных доказательств, обосновывающих представленные возражения относительно существа заявленных требований.
Часть 5 статьи 70 Кодекса предусматривает, что обстоятельства, признанные и удостоверенные сторонами в порядке, установленном этой статьей, в случае их принятия арбитражным судом не проверяются им в ходе дальнейшего производства по делу.
Таким образом, положения части 5 статьи 70 Кодекса распространяются на обстоятельства, которые считаются признанными стороной в порядке части 3.1 статьи 70 Кодекса.
Согласно правовой позиции постановления Президиума ВАС РФ от 15.10.2013г. №8127/13 суд первой инстанции в отсутствие каких-либо возражений ответчика не вправе отклонить представленные истцом в обоснование иска доказательства, фактически исполняя обязанность ответчика по опровержению доказательств, представленных другой стороной. Этим будут нарушены принципы арбитражного процесса, такие как состязательность и равноправие сторон, что может привести к принятию неправильного решения.
Судом неоднократно запрашивалось мнение ответчика по существу иска, по поводу перечня документов, с доказательствами возможных возражений. Однако ответчик данные указания суда не исполнил, отзыв по существу деле не представил. Никаких возражений против перечня истребуемых документов не привел.
Соответственно, поскольку ответчик занял пассивную позицию по делу в части существа иска, не приводя никаких возражений против наличия у него вышеперечисленных документов, которые в силу приведенных положений действующего законодательства, учредительных документов общества, должны у ответчика быть как бывшего руководителя общества, у суда отсутствуют основания считать доводы истца необоснованными.
Также судом принимается довод истца о том, что о наличии у ответчика части истребуемых документов свидетельствуют уведомление ответчика о необходимости уплаты заработной платы работникам общества от 20.02.2020г.
Поэтому иск об истребовании документов суд считает обоснованным.
В силу части 1 ст.308.3 ГК в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).
Согласно п.31 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016г. №7 суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре.
Удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения. Размер судебной неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ). В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение (п.32 постановления).
Поскольку требования истца об истребовании от ответчика перечисленных документов признаны судом обоснованными, удовлетворяется и требование о взыскании судебной неустойки согласно части 1 ст.308.3 ГК.
В то же время размер заявленной судебной неустойки 5000руб./день суд считает чрезмерным, не соответствующим перечисленным принципам. Стоимость уставного капитала общества составляет 12000руб. и доказательства рыночной стоимости реальных активов общества суду не представлены.
При таких обстоятельствах суд снижает размер судебной неустойки до 1000руб./день.
Согласно ст.110 АПК расходы истца по уплаченной государственной пошлине относятся на ответчика.
Руководствуясь статьями 167-170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд
Р Е Ш И Л:
Обязать Корсакова Михаила Витальевича (675000, Амурская область, Благовещенск, ул.новая, д.2, офис. 2) в течение пяти рабочих дней с момента вступления решения в законную силу передать действующему директору ООО «Оникс» (ОГРН 1112801008649) Шитику Леониду Викторовичу, следующие документы ООО «Оникс»:
1. Номера расчетных и иных счетов ООО «ОНИКС», а также сведения о наименовании и реквизитах, обслуживающих юридическое лицо банков.
2. Документы первичного бухгалтерского учета (бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, отчеты о целевом использовании средств, приложения к ним и др.), бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы (форма №1, 2) с отметкой налоговой инспекции), внебюджетные фонды и органы статистики (расчётные ведомости), с соответствующими отметками о принятии (за последние пять лет, начиная с 2014).
3. Расшифровка расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям» за последние 5 лет.
4. Расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов за последние 5 лет.
5. Расшифровка краткосрочных финансовых вложений в целях налогового и бухгалтерского учета за последние 5 лет.
6. Приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике.
7. Расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения за последние 5 лет.
8. Акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам за последние 5 лет.
9. Переписка о сроках и размере арендной платы за последние 4 года.
10. Перечень лиц, имеющих право подписи первичных учетных документов за последние 5 лет.
11. Аудиторские заключения за последние 5 лет.
12. Внутренние документы, принятые в отношении экономических стандартов.
13. Все имеющиеся средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи.
14. Регистры бухгалтерского учета, рабочий план счетов бухгалтерского учета, переписку по вопросам бухгалтерского учета за последние 5 лет.
15. Налоговые декларации (расчеты) юридических лиц по всем видам налогов за последние 5 лет.
16. Книги учета доходов и расходов за последние 5 лет.
17. Счета-фактуры за последние 4 года.
18. Книги покупок и книги продаж.
19. Личные карточки работников, счета работников за последние 5 лет.
20. Документы (справки, акты, обязательства, переписка) о недостачах, растратах, хищениях за последние 5 лет.
21. Положения об оплате труда и премировании работников за последние 5 лет.
22. Сведения об учете фондов, лимитов заработной платы и контроле за их распределением, о расчетах по перерасходу и задолженности по заработной плате, об удержании из заработной платы, из средств социального страхования, о выплате отпускных и выходных пособий за последние 5 лет.
23. Документы, подтверждающие налоговый убыток, сумма которого перенесена на будущие периоды за последние 5 лет.
24. Акты сверок с ФНС и справки о состоянии расчетов с бюджетом за последние 5лет.
25. Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении ООО «Оникс» денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.).
26. Документы (протоколы, акты, расчеты, ведомости, заключения) о переоценке основных фондов, определении амортизации основных средств, оценке стоимости имущества организации за последние 5 лет.
27. Договоры, соглашения, контракты, заключенные ООО «Оникс» со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности, но не менее чем за 5 последних лет.
28. Архив по личному составу работников ООО «Оникс» за последние 5 лет.
29. Положения о материальной ответственности работников за последние 5 лет.
30. Трудовые договоры сотрудников с ООО «Оникс» и дополнительные соглашения к ним за последние 5 лет.
31. Личные дела сотрудников за последние 5 лет.
32. Личные карточки сотрудников за последние 5 лет.
33. Правила внутреннего трудового распорядка за последние 3 года.
34. Приказы по личному составу (о приеме, увольнении, переводе сотрудников), личные дела работников ООО «Оникс» за последние 5 лет.
35. Лицевые счета по заработной плате за последние 3 года.
36. Приказы, составленные в рамках трудовых отношений, возникших между ООО «Оникс» и работниками.
37. Внутренние документы ООО «Оникс», подтверждающие полномочия руководящих органов (приказы о назначении, трудовые договоры (контракты) с руководителями) за последние 3 года.
38. Локальные нормативные акта ООО «Оникс» (положения, инструкции, приказы) за последние 3 года.
39. Утвержденное штатное расписание.
40. Договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения.
41. Протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества.
42. Документ, подтверждающий государственную регистрацию общества.
43. Внутренние документы общества.
44. Положения о филиалах и представительствах общества.
45. Решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг.
46. Протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества.
47. Списки аффилированных лиц общества.
48. Заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля.
49. Судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска.
50. Протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества.
51. Договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность.
52. Иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.
В случае неисполнения решения суда с момента вступления настоящего решения в законную силу взыскать с Корсакова Михаила Витальевичав пользу ООО «Оникс» судебную неустойку по 1000руб. за каждый день просрочки исполнения решения до дня фактического исполнения.
Взыскать с Корсакова Михаила Витальевича в пользу общества с ограниченной ответственностью «Транс Лидер» (ОГРН 1172724001317) расходы по уплаченной государственной пошлине на сумму 6000руб.
Решение вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия (изготовления его в полном объёме), если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.
Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Шестой арбитражный апелляционный суд в течение месяца с даты принятия решения, а также в кассационном порядке в Арбитражный суд Дальневосточного округа в течение двух месяцев с даты вступления решения в законную силу, если решение было предметом рассмотрения в арбитражном суде апелляционной инстанции или если арбитражный суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.
Апелляционная и кассационная жалобы подаются в арбитражный суд апелляционной и кассационной инстанции через Арбитражный суд Хабаровского края.
Судья А.В.Бутковский
