Р Е Ш Е Н И Е
Именем Российской Федерации
г. Москва | Дело № А40-45744/18 136-334 |
ноября 2018 г.
Резолютивная часть решения объявлена «26» сентября 2018 года.
Решение в полном объеме изготовлено «01» ноября 2018 года.
Арбитражный суд города Москвы в составе судьи Петрухиной А.Н. при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Ивановой Е.А. рассмотрел в открытом судебном заседании дело по исковому заявлению
Общества с ограниченной ответственностью «ТД АКОЛАЙН» (ОГРН 1167746426209, ИНН 7723444804, 28.04.2016г., 109382, ГОРОД МОСКВА, УЛИЦА АРМАВИРСКАЯ, ДОМ 27/23, ПОМ/КОМ III/1)
к Титовой Ирине Юрьевне
Третье лицо Вовченко В.Е.
Об обязании передать документы общества,
при участии представителей:
от истца – Старов И.В. по доверенности от 02.02.2018.
от ответчика – не явился, извещен.
от третьего лица - не явился, извещен.
Изучив материалы дела, заслушав мнение представителей сторон, арбитражный суд
УСТАНОВИЛ:
Титова Ирина Юрьевна являлась генеральным директором общества с ограниченной ответственностью «ТД АКОЛАЙН» на основании решения общего собрания участников общества, оформленного протоколом от 24.04.2017 №4.
В соответствии с приказом от 11.09.2017 №6 полномочия Титовой О.Ю. как генерального директора прекращены в связи с досрочным расторжением трудового договора.
Как следует из искового заявления, 18.09.2017 Титова О.Ю. посредством СМС-сообщения уведомила участника общества Крючкова М.А. о том, что документы общества будут высланы почтовым отправлением.
Документы получены обществом 13.10.2017.
Решением общего собрания участников от 24.10.2017 №6 была назначека комиссия в составе участника Крючкова М.А., аудитора Новиковой И.Г., бухгалтера Савиной И.Г. для вскрытия посылки Титовой О.Ю., ее инвентаризации.
В ходе инвентаризации комиссией было установлено отсутствие части документов, .
27.12.2017 общество направило в адрес Титовой О.Ю. требование о возврате недостающих документов.
В устных пояснениях ответчик отказался от передачи документов, сославшись на их отсутствие.
Указанные обстоятельства послужили основанием для обращения в суд с настоящим иском.
Ответчик исковые требования не признал по основаниям, изложенным в отзыве на исковое заявление.
Изучив материалы дела, в том числе предмет и основание заявленного иска, доводы отзывов на иск, исследовав и оценив доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании всех имеющихся в деле доказательств, выслушав в судебном заседании полномочных представителей лиц, участвующих в деле, которые поддержали и изложили свои позиции по делу, арбитражный суд пришел к выводу о том, что заявленные исковые требования подлежат удовлетворению в части по следующим основаниям.
Согласно части 1 статьи 4 АПК РФ заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, установленном настоящим кодексом.
В силу статьи 8 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) гражданские права и обязанности возникают из оснований, предусмотренных законом и иными правовыми актами, а также из действий граждан и юридических лиц, которые хотя и не предусмотрены законом, но в силу обычных начал и смысла гражданского законодательства порождают гражданские права и обязанности.
В соответствии с пунктом 1 статьи 11 ГК РФ арбитражные суды осуществляют защиту нарушенных или оспоренных гражданских прав.
Статьей 12 ГК РФ предусмотрены определенные способы защиты гражданских прав.
Условиями предоставления судебной защиты лицу, обратившемуся в суд с рассматриваемым требованием, являются установление наличия у истца принадлежащего ему субъективного материального права потребовать исполнения определенного обязательства от ответчика, наличия у ответчика обязанности исполнить это обязательство и факта его неисполнения последним.
При рассмотрении дела суд исходит из того, что указанный спор является корпоративным, к нему применяются положения Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.1998 № 14-ФЗ (далее – ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»).
В силу части 1 статьи 40 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» единоличный исполнительный орган общества (генеральный директор, президент и другие) избирается общим собранием участников общества на срок, определенный уставом общества, если уставом общества решение этих вопросов не отнесено к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества. Единоличный исполнительный орган общества может быть избран также не из числа его участников.
Согласно части 2 этой же статьи единоличный исполнительный орган
1) без доверенности действует от имени общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки;
2) выдает доверенности на право представительства от имени общества, в том числе доверенности с правом передоверия;
3) издает приказы о назначении на должности работников общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания;
4) осуществляет иные полномочия, не отнесенные настоящим Федеральным законом или уставом общества к компетенции общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества.
Частью 1 статьи 50 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» установлен перечень документов, которые общество обязано хранить, в том числе:
договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, и зарегистрированные в установленном порядке изменения;
протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;
документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;
документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе;
внутренние документы общества;
положения о филиалах и представительствах общества;
документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества.
протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества;
списки аффилированных лиц общества;
заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;
иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.
Общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества (часть 2 статьи 50 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»).
В силу пункта 1 статьи 44 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.
Согласно разъяснениям, содержащимся в пунктах 1 и 2 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.07.2013 № 62 «О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица», в случае отказа директора от дачи пояснений или их явной неполноты, если суд сочтет такое поведение директора недобросовестным (статья 1 Гражданского кодекса Российской Федерации), бремя доказывания отсутствия нарушения обязанности действовать в интересах юридического лица добросовестно и разумно может быть возложено судом на директора. Недобросовестность действий (бездействия) директора считается доказанной, в частности, когда директор после прекращения своих полномочий удерживает и уклоняется от передачи юридическому лицу документов, касающихся обстоятельств, повлекших неблагоприятные последствия для юридического лица.
Судом установлено, что снованием для обращения общества в суд с настоящим иском послужило то обстоятельство, что Титова О.Ю. после освобождения от должности генерального директора не передала вновь избранному руководителю ООО « документы общества.
В соответствии с пунктом 4 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее – Закон №402-ФЗ) при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.
Пунктом 1 статьи 17 Закона «Об архивном деле в Российской Федерации» от 22.10.2004 № 125-ФЗ (далее – Закон №125-ФЗ) предусмотрена обязанность государственных органов, органов местного самоуправления, организаций и граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, обеспечивать сохранность архивных документов, в том числе документов по личному составу, в течение сроков их хранения, установленных федеральными законами, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, а также перечнями документов, предусмотренными частью 3 статьи 6 и частью 1 статьи 23 настоящего Федерального закона.
Согласно части 3 статьи 6, части 1 статьи 23 Закона №125-ФЗ специально уполномоченный Правительством Российской Федерации федеральный орган исполнительной власти утверждает перечни типовых архивных документов с указанием сроков их хранения, а также инструкцию по применению этих перечней.
В пункте 2 статьи 3 названного Закона указано, что под архивным документом понимается материальный носитель с зафиксированной на нем информацией, который имеет реквизиты, позволяющие его идентифицировать, и подлежит хранению в силу значимости указанных носителя и информации для граждан, общества и государства.
До 30.09.2011 действовал Перечень типовых управленческих документов, образующихся в деятельности организаций, с указанием сроков хранения, утвержденный Федеральным архивным агентством (далее - Росархив) 06.10.2000.
Приказом Министерства культуры России от 25.08.2010 №558, который вступил в силу по истечении десяти дней после дня его официального опубликования (опубликован в полном объеме 19.09.2011, «Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти», №38) утвержден Перечень типовых управленческих архивных документов, определяющий сроки хранения документов, образующихся в деятельности организаций независимо от формы собственности, в связи с чем ранее действовавший Перечень утратил силу (приказ Росархива от 26.08.2010 №63).
В соответствии с пунктом 1.1 Перечень типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков хранения (далее - Перечень) подготовлен в соответствии с Федеральным законом от 22.10.2004 №125-ФЗ «Об архивном деле в Российской Федерации», с учетом положений других федеральных законов и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, регламентирующих состав и сроки хранения отдельных видов документов.
Перечень включает типовые управленческие архивные документы (далее - документы), образующиеся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций (далее в тексте - организаций) при осуществлении однотипных (общих для всех или большинства) управленческих функций, независимо от формы собственности, с указанием сроков хранения (пункт 1.2 Перечня).
В соответствии со статьей 17 Федерального закона от 21.11.1996 № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете», который утратил силу с 01.01.2013 в связи с принятием Федерального закона от 06.12.2011 №402-ФЗ «О бухгалтерском учете», организации были обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет.
Пункт 1 статьи 29 Закона №402-ФЗ также возлагает на экономических субъектов обязанности по хранению первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета, бухгалтерской (финансовой) отчетности, аудиторских заключений о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.
Исходя из буквального толкования приведенных норм законов срок хранения документов бухгалтерского учета устанавливается в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не строго пять лет.
Согласно пункту 4.1 параграфа 4 Перечня срок хранения годовых бухгалтерских балансов и отчетов, приложений к балансу, пояснительных записок, бюджетной отчетности установлен как «постоянно», другие документы подлежат хранению в определенные Перечнем сроки, истечение которых, тем не менее, не влечет их уничтожение.
При ликвидации негосударственных организаций, в том числе в результате банкротства, образовавшиеся в процессе их деятельности и включенные в состав Архивного фонда Российской Федерации архивные документы, документы по личному составу, а также архивные документы, сроки временного хранения которых не истекли, передаются ликвидационной комиссией (ликвидатором) или конкурсным управляющим в упорядоченном состоянии на хранение в соответствующий государственный или муниципальный архив на основании договора между ликвидационной комиссией (ликвидатором) или конкурсным управляющим и государственным или муниципальным архивом. При этом ликвидационная комиссия (ликвидатор) или конкурсный управляющий организует упорядочение архивных документов ликвидируемой организации, в том числе организации, ликвидируемой в результате банкротства (пункт 10 статьи 23 Закона №125-ФЗ).
Таким образом, по смыслу Перечня и положений Закона №125-ФЗ организация обязана их хранить самостоятельно постоянно или передать на хранение в архив документы, определенные Перечнем.
При этом в случае ликвидации юридического лица, его документы не подлежат уничтожению безусловно.
Кроме того, в по смыслу изложенного в Информационном письме Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участник хозяйственных обществ» от 18.01.2011 №144, общество в целях предоставления участнику хозяйственного общества реализации права на получение информации об обществе, обязано хранить документы, связанные с его деятельностью, за весь период осуществления такой деятельности, и принимать меры к возврату или восстановлению (при наличии такой возможности) отсутствующих документов.
Изложенное выше согласуется с правовой позицией, изложенной в определении Верховного Суда Российской Федерации от 02.02.2016 № 302-ЭС15-14349.
Таким образом, требование ООО «ТД АКОЛАЙН» о понуждении Титовой О.Ю. передать соответствующие документы является правомерным.
Довод ответчика о том, что у нее отсутствуют истребуемые документы отклоняется судом. Как документально не подтвержденный.
Приступая к исполнению обязанностей единоличного исполнительного органа и действуя при этом осмотрительно, ответчик не лишен был права провести инвентаризацию и установить наличие или отсутствие документов.
Вместе с тем, суд считает не подлежащим удовлетворению следующие требования:
- книги учета движения трудовых книжек;
- оценка ликвидности кредиторской и дебиторской отчетности.
Отказывая в удовлетворении указанных выше требований, суд исходит из того, что в силу закона любое решение суда должно быть исполнимым.
Доказательств того, что ведение книг учета движения трудовых книжек предусмотрены действующим законодательством, суду не представлено.
Также суду не представлено доказательств того, что общество проводило оценку ликвидности кредиторской и дебиторской отчетности.
Отказывая в удовлетворении требований в этой части, суд приходит к выводу, что отсутствие указанной информации не препятствует осуществлению обществом своей деятельности и не лишает его возможности как вести учет движения трудовых книжек, так и осуществить оценку ликвидности кредиторской и дебиторской отчетности.
На основании статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать те обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений. В нарушение указанной нормы доказательств оплаты оказанных услуг в полном объёме ответчик суду не представил.
В соответствии со статьей 71 АПК РФ арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств.
Арбитражный суд оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности.
Изучив материалы дела, руководствуясь требованиями действующего законодательства, оценив в совокупности представленные сторонами доказательства, суд приходит к выводу об удовлетворении исковых требований в части.
Также истцом заявлено требование о присуждении судебной неустойки на случай неисполнения судебного акта.
В соответствии с пунктом 28 Постановления Пленума Верховного суда Российской Федерации от 07.02.2017 №7 На основании пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (статья 304 ГК РФ), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (далее - судебная неустойка).
Суд находит требование истца о присуждении неустойки подлежащим удовлетворению.
Однако суд учитывает, что размер присуждаемой суммы определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения, что предусмотрено пунктом 4 статьи 1 ГК РФ.
В этой связи, суд считает необходимым снизить размере судебной неустойки.
В соответствии со статьей 110 АПК расходы по оплате государственной пошлины суд относит на ответчика.
Руководствуясь статьями 16, 17, 28, 102, 110, 167-171, 176, 318, 319 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд
РЕШИЛ:
Исковые требования Общества с ограниченной ответственностью «ТД АКОЛАЙН» удовлетворить в части.
Обязать Титову Ирину Юрьевну в течение тридцати дней с даты вступления настоящего судебного акта в силу передать Обществу с ограниченной ответственностью «ТД АКОЛАЙН» следующие документы:
1. Внутренние документы общества.
1.1. Документооборот по кадрам:
1.1.1 Штатное расписание (строка 22 Акта №1/10от25.10.17, далее Акт).
1.1.2 Личные дела сотрудников за исключением представленных личных дел на Вовченко В. Е., Кривенкова Д.В., Пушкину Е. А., Розову В. С, Титову И. Ю. (строка 12 Акта).
1.1.3 График отпусков (строка 22 Акта).
1.1.4 Табель учета рабочего времени за период с 28.04.16 по 31.03.17 и за октябрь 2017 года (строка 22 Акта).
1.2.Приказы об учетной политике для целей бухгалтерского и налогового учета.
1.3.О распределении прибыли.
1.4.О дивидендной политике.
1.5.О налоговом планировании.
1.6.О финансовых вложениях.
2.Протоколы общих собраний участников общества (кроме протоколов № 1 и 4), исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества (строка 3 Акта).
3.Списки аффилированных лиц общества.
4.Документы о создании дочерних хозяйственных обществ и об участии общества в иных хозяйственных обществах.
5.Заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля за весь период деятельности общества.
6.Договоры, заключенные обществом, а также сопутствующие этим сделкам протоколы собраний и платежные документы, за исключением следующих документов (строки 7-8 Акта):
-Договор поставки № 1-26062017 от 26.06.17 с ООО «Крине»;
-Договор поставки № 78716 от 21.07.17 с ООО «ПаркСтрой»;
-Договор банковского счета от 18.05.16;
-Дополнительное соглашение № 3 от 29.03.17 к Договору № 3875/ПР от 01.12.16 с АО «Дэмис Групп»;
-Договор № ROST#034883 от 04.08.16 с ООО «Манго Телеком»;
-Бланк заказа от 01.04.17 к договору № 16708277 от 06.07.16 с ООО «Манго Телеком».
7.Документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе.
8.Сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах.
9.Первичные документы по балансовым счетам: 01, 03, 04, 07-10, 14, 15, 19-21, 23, 25, 26, 29, 40, 44-47, 50-52, 55, 58, 60, 62, 66-71, 73, 75, 76, 79, 80, 82- 84, 86, 90, 91, 94, 96-99, 001, 002, 007-009, 011 за период с 28.04.16 по 27.04.17 и с 11.09.17 по 03.11.17 (строки 5-6 Акта).
10.Документы по списанию дебиторской задолженности.
11.Расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности.
12.Кассовые книги, за исключением листов за 05.09.17 и 11.09.17 (строка 2 Акта). Данные об остатках денежных средств в кассе и на расчетном счете общества на 03.11.2017.
13.Авансовые отчеты с 28.04.16 по 27.04.17 и с 12.09.17 по 03.11.17. Авансовый отчет №27 (строка 2 Акта). ,g .
14. Документы, подтверждающие расход по представленным авансовымотчетам за исключением документов по авансовым отчетам: № 9 от 10.05.17; № 14 от 15.05.17; №21 от 26.05.17; № 45 от 08.09.17 (строка 2 Акта).
15.Книги покупок и книги продаж (строки 19- 20 Акта).
16.Сведения по забалансовому учету имущества.
17.Инвентарную книгу.
18.Акты инвентаризации имущества, сличительные ведомости.
19.Инвентаризационные карточки учета объектов основных средств, в т.ч. малоценных.
20.Инвентаризационные описи основных средств.
21.Акты о приемке-передаче основных средств (сдача в эксплуатацию, покупка, продажа).
22.Документы, подтверждающие начисление и выплату дивидендов (распределение части чистой прибыли).
23.Бухгалтерскую программу 1С в виде информационного электронного файла (строка 18 Акта).
24.Формы налоговой отчетности за 3 квартал 2017 года с отметкой ФНС или электронной подписью ЭДО (строка 11 Акта).
В случае неисполнения настоящего судебного акта в течение тридцати дней с даты вступления его в законную силу присудить судебную неустойку в виде взыскания с Титовой Ирины Юрьевны в пользу Общества с ограниченной ответственностью «ТД АКОЛАЙН» денежных средств в размере 100 руб. за каждый день неисполнения судебного акта, но не более 150000 руб.
В удовлетворении остальной части требования Общества с ограниченной ответственностью «ТД АКОЛАЙН» о взыскании судебной неустойки отказать. отказать.
Взыскать с Титовой Ирины Юрьевны в пользу Общества с ограниченной ответственностью «ТД АКОЛАЙН» государственную пошлину в размере 6000 руб.
Решение может быть обжаловано в течение месяца после его принятия в апелляционную инстанцию в Девятый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд города Москвы.
Судья: | А.Н. Петрухина |
