Р Е Ш Е Н И Е
Именем Российской Федерации
г. Москва
Дело № А40-92890/20-115-1380
16 февраля 2021 г.
Резолютивная часть решения объявлена 09 февраля 2021 года
Полный текст решения изготовлен 16 февраля 2021 года
Арбитражный суд в составе судьи Нагорной А.Н.,
при ведении протокола судебного заседания секретарём судебного заседания Климовой О.В., с использованием средств аудиофиксации,
рассмотрев в открытом судебном заседании дело по исковому заявлению (заявлению) Акционерного общества Управляющая компания «РФЦ-Капитал» (зарегистрированного по адресу: 455008, Челябинская обл., г. Магнитогорск, пр-кт Карла Маркса, д. 212, пом. 1, ОГРН: 1197456036975, дата присвоения ОГРН: 27.08.2019, ИНН: 7455036003,)
к Государственному учреждению – Пенсионному фонду Российской Федерации (зарегистрированному по адресу: 115419, г. Москва, ул. Шаболовка, д. 4, ОГРН: 1027700220624, дата присвоения ОГРН: 17.09.2002, ИНН: 7706016118)
третье лицо, не заявляющее самостоятельных требований относительно предмета спора - Акционерное общество ВТБ Специализированный депозитарий (зарегистрированный по адресу: 101000, г. Москва, ул. Мясницкая, дом 35, ОГРН: 1027739157522, дата присвоения ОГРН: 06.09.2002, ИНН: 7705110090).
о взыскании вознаграждения управляющей компании в размере 856 083,45 руб.
при участии представителей
от истца (заявителя) – Тюрина М.Ю. по доверенности от 28.08.2019 №14, Каньшин Д.В. по доверенности от 17.07.2020 №65,
от ответчика – Агушева Е.Г. по доверенности от 03.09.2020 № МТ-22-27/18069/1, Михайлов В.Б. по доверенности от 11.01.2021 № МТ-22-27/25, Воробьева Е.В. по доверенности от 03.09.2020 № МТ-22-27/18067/1, Апостол М.И. по доверенности от 20.08.2020 № АД-09-27/17348,
от третьего лица – Шевченко О.М. по доверенности от 11.01.2021 №1-21, Митрофанова А.И. по доверенности от 11.01.2021 №2-21;
УСТАНОВИЛ:
Акционерное общество Управляющая компания «РФЦ-Капитал» (далее – истец) обратилось в Арбитражный суд г. Москвы с исковым заявлением к Государственному учреждению – Пенсионному фонду Российской Федерации (далее – ответчик, Фонд) о взыскании вознаграждения управляющей компании в размере 856 083,45 руб.
Определением суда к участию в деле в качестве третьего лица привлечено Акционерное общество ВТБ Специализированный депозитарий.
В судебном заседании представитель истца поддержал заявленные исковые требования в полном объеме по доводам искового заявления, возражений на отзывы и письменных пояснений; представители ответчика возражали против удовлетворения заявленных требований по доводам отзыва на заявление и дополнений к нему; представитель третьего лица поддержал позицию ответчика.
Истец указывает, что типовой договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений № 22-03У024 от 08.10.2003 г. в редакции дополнительного соглашения №11 от 24.01.2020 г. (далее - Договор), заключенный между Пенсионным фондом Российской Федерации и Акционерным обществом Управляющая компания «РФЦ-Капитал» расторгнут ПФР в одностороннем порядке. Согласно сообщению № НК-22-19/16399 от 29.01.2020 г. (далее - Сообщение) договор прекращается с 29.01.2020 г.
Управляющая компания полагает, что в нарушение условий заключенного Договора и требований закона ПФР необоснованно в одностороннем порядке определят дату прекращения Договора, путем указания даты в сообщении о прекращении Договора -29.01.2020 г. и отказывает Управляющей компании в выплате вознаграждения по Договору доверительного управления средствами пенсионных накоплений № 22-03У024 от 08.10.2003 г. за период с 30.01.2020 г. по 20.02.2020 г. в размере 856 083,45 руб., что послужило основанием для обращения в суд с требованиями по настоящему делу.
В отзыве на исковое заявление и дополнениях к нему, ответчик просит отказать в удовлетворении требований, указывая, что истцом ошибочно истолкованы положения законодательства Российской Федерации и условия договора, регламентирующие порядок прекращения (расторжения) договора доверительного управления средствами пенсионных и выплаты ПФР вознаграждения Истцу за управление средствами пенсионных накоплений.
Фонд указывает, что начиная с 30 января 2020 г. Истец исполнял обязанности по передаче средств пенсионных накоплений в ПФР, осуществлял действия исключительно по продаже имущества, не осуществлял инвестирование и не мог осуществлять доверительное управление, так как не исполнял требования, предъявляемые к срокам и к структуре инвестиционного портфеля при инвестировании в рамках доверительного управления, в виду чего, оснований для выплаты вознаграждения не имеется.
Исследовав и оценив в совокупности все имеющиеся в материалах дела доказательства, выслушав представителей истца, ответчика и третьего лица, суд пришел к выводу о том, что требования истца не подлежат удовлетворению по следующим основаниям.
Как усматривается из материалов дела, между истцом и ответчиком был заключен договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений № 22-03У024 от 08.10.2003 г. в редакции дополнительного соглашения № 11 от 24.01.2020г.
Абзацем пятым пункта 17 статьи 18 Федерального закона от 24 июля 2002 г. № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации» (далее - Федеральный закон № 111-ФЗ) установлено, что договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений прекращается вследствие отказа Пенсионного фонда Российской Федерации от договора по требованию Центрального банка Российской Федерации в случаях, установленных Федеральным законом № 111-ФЗ.
Банк России в письме от 27.01.2020 № 54-2-1/178 сообщил ПФР, что истец нарушил требования, установленные пунктом 3 статьи 22 Федерального закона № 111-ФЗ (несоответствие требованиям главы 3 Положения Банка России от 01.03.2017 № 580-П «Об установлении дополнительных ограничений на инвестирование средств пенсионных накоплений негосударственного пенсионного фонда, осуществляющего обязательное пенсионное страхование, случаев, когда управляющая компания, действуя в качестве доверительного управляющего средствами пенсионных накоплений, вправе заключать договоры репо, требований, направленных на ограничение рисков, при условии соблюдения которых такая управляющая компания вправе заключать договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, дополнительных требований к кредитным организациям, в которых размещаются средства пенсионных накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, а также дополнительного требования, которое управляющая компания обязана соблюдать в период действия договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений для финансирования накопительной пенсии», в части требования к размеру стоимости активов, находящихся в доверительном управлении), что является основанием для расторжения договора доверительного управления, заключенного между ПФР и истцом.
Договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений между Пенсионным фондом Российской Федерации и АО УК «РФЦ-Капитал» от 08.10.2003 № 22-03У024 в редакции дополнительного соглашения от 24.01.2020 № 11 (далее - договор) соответствует Типовому договору доверительного управления средствами пенсионных накоплений между Пенсионным фондом Российской Федерации и управляющей компанией, утвержденному приказом Минфина России от 05.11.2009 № 113н.
Согласно части 37 договора в случае прекращения (расторжения) договора денежные средства, входящие в состав средств пенсионных накоплений, передаются управляющей компанией Фонду в течение 3 рабочих дней с даты, указанной в уведомлении об отказе от договора, или с даты наступления события, указанного в части 36 договора.
Активы, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, подлежат продаже на возможно более выгодных условиях с последующей передачей ПФР полученных от продажи денежных средств в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.
Указанные условия договора о его прекращении (расторжении) установлены в пункте 18 статьи 18 Федерального закона № 111-ФЗ.
Письмом ПФР от 29.01.2020 № НК-22-19/16399 истцу направлено уведомление о прекращении договора, содержащее принятое ПФР решение об отказе от договора с 29 января 2020 г.
В силу положений пункта 1 статьи 165.1 Гражданского кодекса Российской Федерации заявления, уведомления, извещения, требования или иные юридически значимые сообщения, с которыми закон или сделка связывает гражданско-правовые последствия для другого лица, влекут для этого лица такие последствия с момента доставки соответствующего сообщения ему или его представителю.
В письме истца от 04.02.2020 № УКРФЦ-0072 указывается, что письмо ПФР 29.01.2020 № НК-22-19/16399 о прекращении договора получено истцом 30 января 2020 г.
Кроме того, факт получения письма ПФР от 29.01.2020 № НК-22-19/16399 подтверждается письмом специализированного депозитария АО «ВТБ Специализированный депозитарий» от 03.07.2020 № ИФ-06/1136-9.
В этой связи с 30 января 2020 г. начата процедура по расторжению договора, в соответствии с которой стороны договора с этой даты прекращают исполнение обязательств, являющихся предметом договора, и одновременно приступают к исполнению обязательств по расторжению договора.
Таким образом, ПФР надлежащим образом реализовано право на односторонний отказ от договора. При этом истцом ошибочно истолкованы положения законодательства Российской Федерации и условия договора, регламентирующие порядок прекращения (расторжения) договора доверительного управления средствами пенсионных и выплаты ПФР вознаграждения Истцу за управление средствами пенсионных накоплений.
Таким образом, типовой договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений № 22-03У024 от 08.10.2003 г. в редакции дополнительного соглашения № 11 от 24.01.2020 г., заключенный между Пенсионным фондом Российской Федерации и Акционерным обществом Управляющая компания «РФЦ-Капитал» расторгнут ПФР в одностороннем порядке. Согласно сообщению № НК-22-19/16399 от 29.01.2020 г. договор прекращается с 29.01.2020 г.
На основании согласованной со специализированным депозитарием Формы сверки СЧА на 29.01.2020 г. подписан трехсторонний Акт сверки расчетов с учетом фактического срока оказания услуг за период с 01.01.2020 г. по 29.01.2020 г. Актом зафиксированы стоимость активов в управлении по Договору на 29.01.2020 г. - 2 345 711 938,38 руб. и размер вознаграждения УК за период с 01.01.2020 г. по 29.01.2020 г.
Договор был прекращен 29.01.2020 (момент прекращения действий по доверительному управлению имуществом, составляющим пенсионные накопления), с даты направления Ответчиком уведомления Истцу о прекращении Договора (письмо Ответчика № НК-22-19/16399 от 29.01.2020). Данное уведомление было направлено Истцу, поскольку Управляющая компания перестала соответствовать нормативно установленным требованиям к доверительному управляющему, осуществляющему доверительное управление средствами пенсионных накоплений, предназначенных для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации. Указанное несоответствие было установлено Банком России, поскольку стоимость активов, находящихся в доверительном управлении Истца перестало соответствовать дополнительным требованиям, определенным в пунктах 3.1 и 3.2 Положения Банка России от 01.03.2017 № 580-П «Об установлении дополнительных ограничений на инвестирование средств пенсионных накоплений негосударственного пенсионного фонда, осуществляющего обязательное пенсионное страхование, случаев, когда управляющая компания, действуя в качестве доверительного управляющего средствами пенсионных накоплений, вправе заключать договоры репо, требований, направленных на ограничение рисков, при условии соблюдения которых такая управляющая компания вправе заключать договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, дополнительных требований к кредитным организациям, в которых размещаются средства пенсионных накоплений и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, а также дополнительного требования, которое управляющая компания обязана соблюдать в период действия договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений для финансирования накопительной пенсии» (уведомление Банка России от 27.01.2020 № 54-2-1/178).
В соответствии с частью 32 Договора в случае прекращения (расторжения) договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений, предназначенных для финансирования накопительной части пенсии, до завершения отчетного года расчеты по такому договору, производятся на дату прекращения (расторжения) договора на основании акта сверки расчетов с учетом срока фактического управления управляющей компанией средствами пенсионных накоплений в отчетном году.
29.01.2020 истцом, ответчиком и Специализированным депозитарием был подписан Акт сверки расчетов с учетом фактического срока оказания услуг за период с 01.01.2020 по 29.01.2020 (далее - Акт сверки), при этом была согласована сумма вознаграждения Управляющей компании за период доверительного управления средствами пенсионных накоплений с 01.01.2020 по 29.01.2020 УК в размере 1 862 466,61 руб. При этом, следует отметить, что Договор не содержит условий об оплате вознаграждения истцу за исполнение обязательств по возврату учредителю доверительного управления или указанному им лицу имущества, переданного в доверительное управление.
Размер вознаграждения истца за период с 01.01.2020 по 29.01.2020, указанный в Расчете вознаграждения Управляющей компании по итогам года, направленный Управляющей компанией посредством системы электронного документооборота в адрес Специализированного депозитария (вх. от 31.01.2020 № 6974904), совпадает с указанным в Акте сверки размером. После 29.01.2020 Истец произвел передачу денежных средств, составляющих пенсионные накопления, Ответчику и приступил к реализации иного имущества, для целей передачи полученных денежных средств Ответчику или иному указанному им лицу.
Таким образом, Истец, передав Ответчику денежные средства пенсионных накоплений, а также подписав Акт сверки, содержащий размер вознаграждения Управляющей компании, рассчитанного с учетом срока фактического управления средствами пенсионных накоплений, признал законность процедур по прекращению (расторжению) Договора, а также размер рассчитанного вознаграждения доверительного управляющего.
Согласно части 36 Договора договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений до истечения срока его действия помимо случаев, предусмотренных Гражданским кодексом Российской Федерации (далее - ГК РФ), прекращается по истечении 3 (Трех) месяцев с даты наступления одного из событий, предусмотренных частью 17 статьи 18 ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии», но не ранее дня передачи всего имущества, находящегося в доверительном управлении по договору, Ответчику или иному указанному им лицу.
При этом, в соответствии с пунктом 2 статьи 1012 ГК РФ осуществляя доверительное управление имуществом, доверительный управляющий вправе совершать в отношении этого имущества в соответствии с договором доверительного управления любые юридические и фактические действия в интересах выгодоприобретателя.
В соответствии с положениями, определёнными в ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии» и Договором (Типовая форма договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений между Пенсионным фондом Российской Федерации и управляющей компанией, утв. Приказом Министерства финансов России от 05.11.2009 № 113н), предусмотрены специальные правила для прекращения доверительного управления пенсионными накоплениями и прекращения оснований для начисления и выплаты вознаграждения доверительному управляющему такими средствами, предназначенных для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации.
Дополнительно необходимо отметить, что в соответствии с пунктом 7 статьи 18 ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии» к договору доверительного управления средствами пенсионных накоплений не применяются положения, определенные в статье 1023 ГК РФ и в пунктах 1 и 3 статьи 1024 ГК РФ, а именно - в части порядка выплаты вознаграждения доверительному управляющему и прекращения договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений, предназначенных для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации.
Согласно части 37 Договора в случае прекращения (расторжения) договора доверительного управления денежные средства, входящие в состав средств пенсионных накоплений, передаются управляющей компанией учредителю доверительного управления (Пенсионному фонду Российской Федерации) в течение 3 (Трёх) рабочих дней с даты, указанной в уведомлении об отказе от договора, или с даты наступления события, указанного в части 36 Договора. Активы, в которые инвестированы пенсионные накопления, подлежат продаже на возможно более выгодных условиях с последующей передачей Пенсионному фонду Российской Федерации полученных от продажи денежных средств в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.
Управляющая компания в течение указанного срока передала денежные средства, имеющиеся на банковском счете (счетах) доверительного управляющего, Ответчику, и в течение 2 (Двух) месяцев реализовала (продала) активы и передала Ответчику вырученные денежные средства. 05.03.2020 Управляющая компания завершила расчеты с Ответчиком.
Однако следует отметить, что передача (возврат) учредителю доверительного управления денежных средств, продажа активов, в которые инвестированы пенсионные накопления, предназначенные для финансирования накопительной части пенсии в Российской Федерации, и передача Ответчику полученных от реализации таких активов денежных средств, не является доверительным управлением имуществом, а представляет собой осуществление обязанностей управляющей компании, вызванных прекращением договора доверительного управления, т.е. моментом прекращения договора доверительного управления пенсионными накоплениями (Договора), явилось событие, связанное с невозможностью осуществлять Истцом доверительное управление такими средствами, вследствие утраты им специальной правосубъектности - несоответствия его нормативным требованиям для управляющей компании пенсионными накоплениями Пенсионного фонда Российской Федерации.
Таким образом, прекращение договора доверительного управления и выплата вознаграждения управляющей компании производятся в порядке, определенном специальными правовыми нормами, регулирующими осуществление инвестирования средств пенсионных накоплений для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации.
В соответствии с нормами, определенными в Положении о продаже имущества, входящего в состав средств пенсионных накоплений, находящихся в доверительном управлении, в случае прекращения (расторжения) договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений, утв. Постановлением Правительства РФ от 30.06.2003 № 395 «О мерах по организации управления средствами пенсионных накоплений» (далее - Положение о продаже имущества, входящего в состав средств пенсионных накоплений, в случае прекращения договора доверительного управления), предусмотрен особый порядок действий управляющей компании пенсионными накоплениями, предназначенными для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации, для случаев прекращения (расторжения) договора доверительного управления, а именно - продажа имущества (активов) в случае прекращения (расторжения) договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений осуществляется управляющей компанией, в доверительном управлении которой находились средства пенсионных накоплений по договору доверительного управления (пункт 2 Положения о продаже имущества, входящего в состав средств пенсионных накоплений, в случае прекращения договора доверительного управления).
Можно сделать вывод, что указанное имущество (активы) ранее находившееся в доверительном управлении, когда управляющая компания пенсионными накоплениями соответствовала нормативно установленным требованиям, с момента наступления основания прекращения договора доверительного управления уже не находится в доверительном управлении, так как действия, направленные на продажу активов и на возврат средств пенсионных накоплений не могут быть квалифицированы как доверительное управление имуществом, составляющим пенсионные накопления.
Согласно пункту 18 статьи 18 ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии» при прекращении договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений между Пенсионным фондом Российской Федерации и управляющей компанией, отобранной по конкурсу, денежные средства, входящие в состав средств пенсионных накоплений, находившихся в доверительном управлении, подлежат передаче Пенсионному фонду Российской Федерации, а иное имущество, находившееся в доверительном управлении, подлежит продаже на возможно более выгодных условиях с последующей передачей Пенсионному фонду Российской Федерации денежных средств, вырученных от продажи такого имущества. Следовательно, исходя из положений указанного федерального закона основанием для передачи имущества учредителю доверительного управления является прекращение договора доверительного управления.
Кроме того, в соответствии с частью 32 Договора расчеты по договору доверительного управления производятся на дату прекращения (расторжения) договора с учетом срока фактического управления УК средствами пенсионных накоплений, то есть до 29.01.2020.
В соответствии с абзацем 2 пункта 30 Договора средства пенсионных накоплений для целей расчета вознаграждения размер дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений определяются на 31 декабря отчетного периода или на дату прекращения (расторжения) договора.
Исходя из вышеуказанного, после 29.01.2020 Истец не осуществлял и был не вправе осуществлять в силу закона доверительное управление средствами пенсионных накоплений, предназначенными для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации.
Таким образом, после получения уведомления Ответчика о прекращении Договора действия Истца не могут быть классифицированы как доверительное управление имуществом, так как являются действиями, направленными на реализацию активов, приобретенных в процессе доверительного управления и на возврат учредителю доверительного управления средств пенсионных накоплений. Следовательно, у Ответчика отсутствует обязанность по оплате указанных выше действий Истца.
Согласно статье 9 АПК РФ лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.
Согласно пункту 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.
При этом, доводы истца, изложенные в исковом заявлении и дополнениях к нему, подлежат отклонению судом, как основанные на неверном толковании нор материального и процессуального права, на основании следующего.
Суд не согласен с утверждением истца о получении им дохода по итогам реализации активов.
Договором доверительного управления средствами пенсионных накоплений между Пенсионным фондом Российской Федерации и АО УК «РФЦ-Капитал» от 08.10.2003 № 22-03У024 (далее - Договор) регулируются правоотношения сторон, устанавливающие особенности осуществления доверительного управления средствами пенсионных накоплений, а также особенности прекращения (расторжения) Договора.
Согласно абзацу пятому части 17 статьи 18 Федерального закона от 24 июля 2002 г. № 111 -ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации» (далее - Федеральный закон № 111 -ФЗ) договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений прекращается вследствие отказа Пенсионного фонда Российской Федерации от договора по требованию Центрального банка Российской Федерации в случаях, установленных настоящим Федеральным законом
Частью 18 статьи 12 Федерального закона № 111-ФЗ и подпунктом «л» части 13 Договора установлена обязанность управляющей компании по передаче активов, находившиеся в доверительном управлении, в ПФР, в случае прекращения (расторжения) настоящего Договора в соответствии с главой 11 Федерального закона № 111 -ФЗ и в порядке и сроки, установленные настоящим Договором.
Согласно пункту 4 статьи 34 Федерального закона № 111-ФЗ в случае прекращения договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений между ПФР и какой-либо управляющей компанией из числа выбранных застрахованными лицами эта компания обязана перевести средства, переданные ей в доверительное управление, в ПФР в порядке, установленном пунктом 18 статьи 18 Федерального закона № 111-ФЗ.
Пунктом 18 статьи 18 Федерального закона № 111-ФЗ, а также частью 37 Договора установлено, что при прекращении Договора денежные средства, входящие в состав средств пенсионных накоплений, находившихся в доверительном управлении, подлежат передаче Пенсионному фонду Российской Федерации в срок, не превышающий трех рабочих дней с момента прекращения
Договора, а иное имущество, входящее в состав средств пенсионных накоплений, находившееся в доверительном управлении, подлежит продаже на возможно более выгодных условиях с последующей передачей Пенсионному фонду Российской Федерации денежных средств, вырученных от продажи такого имущества.
Из изложенного следует, что в процессе возврата средств пенсионных накоплений, вследствие прекращения доверительного управления, в соответствии с Договором подлежала передаче (возврату) в ПФР вся сумма средств, составляющих средства пенсионных накоплений, полученная от реализации активов.
Таким образом, последствия реализации активов не могут рассматриваться как получение дохода, на основании которого начисляется вознаграждение истцу.
Суд не согласен с утверждением истца о том, что спор между сторонами сводится к определению момента прекращения Договора и последствий его прекращения.
Из содержания требования истца следует, что истцом оспаривается неполучение вознаграждения за осуществление действий по возврату средств пенсионных накоплений из доверительного управления в период расторжения Договора с 30 января 2020 г. по 20 февраля 2020 г.
Относительно довода, изложенного в пункте 1 уточненных объяснений истца, что Договор прекратился с 31 марта 2020 г., суд отмечает, что по состоянию на 31 декабря 2019 г. истец перестал соответствовать установленным статьей 22 Федерального закона от 24 июля 2002 г. № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации» требованиям, предъявляемым к управляющим компаниям, допускаемым к доверительному управлению средствами пенсионных накоплений.
После поступления в ПФР информации о наличии оснований для расторжения Договора (письмо Банка России от 27.01.2020 № 54-2-2-1/178) истцу было направлено уведомление о прекращении (расторжении) расторжении Договора (письмо ПФР от 29.01.2020 № НК-22-19/16399).
После получения 30 января 2020 г. истцом уведомления о прекращении (расторжении) Договора истец осуществлял лишь предусмотренные пунктом 37 Договора мероприятия по возврату в ПФР денежных средств.
Передача средств пенсионных накоплений в период расторжения Договора подтверждается актом передачи средств пенсионных накоплений от 03.02.2020 и платежным поручением от 03.02.2020 № 12; актом передачи средств пенсионных накоплений от 07.02.2020 и платежным поручением от 07.02.2020 № 13; актом передачи средств пенсионных накоплений от 13.02.2020 и платежным поручением от 13.02.2020 № 15; актом передачи средств пенсионных накоплений от 18.02.2020 и платежным поручением от 18.02.2020 № 17; актом передачи средств пенсионных накоплений от 27.02.2020 и платежным поручением от 27.02.2020 № 23; актом передачи средств пенсионных накоплений от 05.03.2020 и платежным поручением от 05.03.2020 № 26 (прилагаются к ходатайству ПФР).
Таким образом, выплата истцу вознаграждения только за период фактического доверительного управления с 1 января 2020 г. по 29 января 2020 г. соответствует условиям, предусмотренным пунктом 32 Договора.
Суд не согласен с доводом об осуществлении доверительного управления средствами пенсионных накоплений после 30 января 2020 г. - даты получения уведомления ПФР о расторжении Договора.
Согласно пункту 1 статьи 165.1 Гражданского кодекса Российской Федерации заявления, уведомления, извещения, требования или иные юридически значимые сообщения, с которыми закон или сделка связывает гражданско-правовые последствия для другого лица, влекут для этого лица такие последствия с момента доставки соответствующего сообщения ему или его представителю.
В письме истца от 04.02.2020 № УКРФЦ-0072 указывается, что письмо ПФР 29.01.2020 № НК-22-19/16399 о прекращении договора получено истцом 30 января 2020 г. Кроме того, факт получения письма ПФР 29.01.2020 № НК-22-19/16399 подтверждается письмом специализированного депозитария АО ВТБ Специализированный депозитарий от 03.07.2020 № ИФ-06/1136-9.
Согласно пункту 37 Договора в случае прекращения (расторжения) настоящего Договора денежные средства, входящие в состав средств пенсионных накоплений, передаются управляющей компанией Фонду в течение 3 рабочих дней с даты, указанной в уведомлении об отказе от настоящего Договора, или с даты наступления события, указанного в части 36 настоящего Договора.
Активы, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, подлежат продаже на возможно более выгодных условиях с последующей передачей Фонду полученных от продажи денежных средств в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.
Таким образом, с 30 января 2020 г. начата процедура по расторжению договора, в соответствии с которой стороны Договора с этой даты прекращают исполнение обязательств, являющихся предметом договора, и одновременно истец приступает к исполнению новых обязательств, связанных с передачей средств пенсионных накоплений в ПФР.
Исходя из пункта 4 статьи 18 Федерального закона № 111-ФЗ, к управлению средствами пенсионных накоплений допускается управляющая компания, если она удовлетворяет требованиям, установленным статьей 22 Федерального закона № 111-ФЗ.
Согласно письму Банка России от 27.01.2020 № 54-2-2-1/178 истец нарушил требование размеру стоимости чистых активов открытых паевых инвестиционных фондов, активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов, осуществляющих обязательное пенсионное страхование, средств накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих, находящихся в доверительном управлении, по состоянию на последний рабочий день каждого календарного месяц, установленное главой 3 Положения Банка России от 1 марта 2017 г. № 580-П1, утвержденного во исполнение пункта 3 статьи 22 Федерального закона № 111-ФЗ.
Таким образом, с 30 января 2020 г. истец не имел права в соответствии с требованиями Федерального закона № 111-ФЗ осуществлять доверительное управление средствами пенсионных накоплений.
В абзаце четвертом пункта 2 уточненных объяснений истца истцом признается, что с даты получения уведомления (30.01.2020) у истца возникли новые обязанности, указанные в пункте 37 Договора, а также были ограничены права по Договору, а именно истец не вправе осуществлять инвестирование.
Согласно подпункту 2 статьи 3 Федерального закона № 111-ФЗ инвестирование средств пенсионных накоплений - деятельность управляющей компании по управлению средствами пенсионных накоплений.
В соответствии с пунктом 2 Договора Фонд передает управляющей компании в доверительное управление средства пенсионных накоплений, а управляющая компания обязуется осуществлять управление ими в целях обеспечения права застрахованных лиц на получение накопительной пенсии.
Таким образом, следствием установления запрета на осуществление инвестирования является прекращение истцом доверительного управления.
Суд не согласен с доводом о том, что истец сохранил свое право на вознаграждение в размере 7% от величины полученного дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученного после 29 января 2020 г.
После получения уведомления о расторжении Договора истец в соответствии с пунктом 37 Договора обязан передать в ПФР средства пенсионных накоплений в порядке, установленном Положением о продаже имущества, входящего в состав средств пенсионных накоплений, находящихся в доверительном управлении, в случае прекращения (расторжения) договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений, утвержденном постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2003 г. № 395 «О мерах по организации управления средствами пенсионных накоплений» (далее -Положение о продаже имущества).
В силу положений пунктов 5-9 Положения о продаже имущества истец был обязан продать имущество в срок не превышающий 2 месяца с даты возникновения основания прекращения (расторжения) договора.
Реализация истцом имущества должна осуществляется с использованием услуг брокеров и под контролем специализированного депозитария на возможно более выгодных условиях.
Средства, полученные от продажи имущества, перечисляются в ПФР на указанный им банковский счет в течение 3 рабочих дней с даты завершения продажи имущества.
Пунктом 10 Положения о продаже имущества предусмотрено только возмещение расходов по продаже имущества в связи с прекращением (расторжением) договора доверительного управления средств пенсионных накоплений за счет средств, выделенных на оплату необходимых расходов управляющей компании.
Расходы за период с 30 января 2020 г. по 5 марта 2020 г., в течение которого истцом осуществлялась продажа имущества и возврат в ПФР средств пенсионных накоплений, удержаны истцом по согласованию со специализированным депозитарием.
Учитывая, что Положение о продаже имущества не содержит нормативных положений о выплате вознаграждения за исполнение обязанностей по продаже имущества в связи с прекращением (расторжением) Договора, утверждение истца о наличии права на вознаграждение после 29 января 2020 г. не имеет правовых оснований.
Условия о выплате вознаграждения истцу изложены в пунктах 30 и 32 Договора и должны рассматриваться в их системной взаимосвязи.
Согласно пункту 30 Договора для расчета вознаграждения размер дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений определяется на дату прекращения (расторжения) Договора.
Пунктом 32 Договора предусмотрено, что в случае прекращения (расторжения) настоящего Договора до завершения отчетного года расчеты по настоящему Договору, включая расчеты со специализированным депозитарием, производятся на дату прекращения (расторжения) Договора на основании акта сверки расчетов с учетом срока фактического управления управляющей компанией средствами пенсионных накоплений в отчетном году.
Таким образом, принимая во внимание, что деятельность истца по доверительному управлению, в том числе по инвестированию средств пенсионных накоплений прекращена с 30 января 2020 г., расчет вознаграждения произведен в соответствии с указанными выше условиями Договора исходя из полученного дохода от инвестирования за период фактического доверительного управления с 1 января 2020 г. по 29 января 2020 г.
Суд не согласен с утверждением истца, о том, что факт получения дохода и размер получения дохода за период с 30 января 2020 г. по 20 февраля 2020 г. не оспариваются.
Из изложенного выше следует, что в период с 30 января 2020 г. по 5 марта 2020 г. истцом осуществлялась реализация активов, находившихся в доверительном управлении, и возврат в ПФР денежных средств, полученных от их реализации.
Таким образом, в соответствии с Договором в результате реализации активов подлежали передаче в ПФР денежные средства, составляющие средства пенсионных накоплений, без их разделения на основные средства пенсионных накоплений и на доход, полученный от инвестирования средств пенсионных накоплений, вследствие чего последствия реализации активов не могут рассматриваться как получение дохода, на основании которого начисляется вознаграждение истцу. Это подтверждается актами передачи средств (прилагаются к ходатайству ПФР), в которых сторонами Договора согласована передаваемая в связи с расторжением Договора сумма средств пенсионных накоплений, включающая доход от их инвестирования без их разделения.
Относительно утверждения истца о том, что у истца отсутствовала возможность удержания вознаграждения в порядке, установленном Договором, суд указывает, что данное обстоятельство обусловлено отсутствием права на получение вознаграждения за период времени, в течение которого истцом осуществлялся возврат денежных средств.
Подпунктом «г» пункта 5 договора об оказании специализированным депозитарием услуг управляющей компании, отобранной по конкурсу и осуществляющий доверительное управление средствами пенсионных накоплений, от 10 августа 2005 г. № 28/ДПН/55/2 (является приложением 1 к объяснениям истца от 26.08.2020 № УКРФЦ-0556) предусмотрено, что специализированный депозитарий осуществляет контроль за соответствием размера и порядка удержания управляющей компанией средств для возмещения необходимых расходов по инвестированию средств пенсионных накоплений, вознаграждения управляющей компании и оплаты услуг специализированного депозитария, оказываемых Фонду, требованиям Федерального закона № 111 -ФЗ и иных нормативных правовых актов.
В пункте 5 уточненных объяснений истца указывается, что уведомлением специализированного депозитария № VTB00001-001-22253913RBD от 21.02.2020 было отказано истцу в согласовании возможности удержания вознаграждения за период с 30 января 2020 г. по 20 февраля 2020 г.
Из изложенного следует, что отказ Специализированного депозитария в согласовании вознаграждения также свидетельствует о несоответствии законодательству Российской Федерации требований истца о возможности получения вознаграждения за период с 30 января 2020 г. по 20.02.2020.
Относительно доводов истца о реализации истцом активов на наиболее выгодных условиях после 29 января 2020 года отмечаем, что данная деятельность истца осуществлялась в рамках исполнения обязательств по прекращению Договора в соответствии с пунктом 37 Договора и Положением о продаже имущества, входящего в состав средств пенсионных накоплений, находящихся в доверительном управлении, в случае прекращения (расторжения) договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2003 г. № 395 «О мерах по организации управления средствами пенсионных накоплений».
Реализация активов не является доверительным управлением и, как следствие, не является основанием для выплаты вознаграждения в соответствии с условиями Договора.
Относительно доводов истца о факте получения истцом дохода в результате реализации активов после 29 января 2020 г. отмечаем, что рассчитанная истцом сумма в размере 12 229 763, 62 рубля не является доходом от инвестирования, так как денежные средства, возвращенные истцом в ПФР в результате реализации активов в соответствии с пунктом 18 статьи 18 Федерального закона № 111 -ФЗ, являются денежными, вырученными от продажи имущества.
В марте 2020 г. после завершения расчетов по Договору истцу было выплачено вознаграждение за период фактического доверительного управления средствами пенсионных накоплений на основании согласованного между ПФР, истцом и специализированным депозитарием акта сверки расчетов от 29 января 2020 г., определяющего полагающееся истцу вознаграждение (приложение № 5 к исковому заявлению). В связи с тем, что после 29 января 2020 г. фактического доверительного управления не осуществлялось, правовые основания для выплаты вознаграждения отсутствуют.
Относительно размера средств пенсионных накоплений, возвращенных истцом в ПФР.
В материалы дела представлены копии платежных поручений, которыми истцом в период с 3 февраля 2020 г. по 5 марта 2020 г. в ПФР перечислены следующие суммы средств пенсионных накоплений: 52 109 733,80 руб. (платежное поручение от 03.02.2020 № 12); 47 334 935,60 руб. (платежное поручение от 07.02.2020 № 13); 716 000 000,00 руб. (платежное поручение от 13,02,2020 № 15); 1 016 300 000,00 руб. (платежное поручение от 18.02.2020 № 17); 525 669 863,07 руб. (платежное поручение от 23.02.2020 № 23); 195 387, 19 (платежное поручение от 05.03.2020 № 26).
Таким образом, общий размер указанных выше средств пенсионных накоплений по состоянию на 05.03.2020 составил: 2 357 609 919,66 рублей = 52 109 733,80 + 47 334 935,60 + 716 000 000,00 + 1 016 300 000,00 + 525 669 863,07 + 195 387, 19.
Согласно Акту сверки расчетов от 29 января 2020 г. стоимость чистых активов, находившихся в доверительном управлении, по состоянию на 29.01.2020 г. составляла 2 345 711 938,38 рублей.
В этой связи после возврата истцом в ПФР размер средств пенсионных накоплений увеличился на 11 897 981,28 рублей = 2 357 609 919,66 -2 345 711 938,38.
Суд отмечает, что возвращенные истцом в ПФР денежные средства являются средствами пенсионных накоплений, представляющими собой объект договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений от 08.10.2003 г. № 22-03У024 (далее - Договор).
Так, согласно пункту 9 статьи 18 Федерального закона от 24 июля 2002 г. №111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации» (далее - Федеральный закон № 111 -ФЗ) объектом доверительного управления являются средства пенсионных накоплений (денежные средства и ценные бумаги в рублях и иностранной валюте, указанные в статье 26 Федерального закона № 111-ФЗ).
В соответствии с пунктом 4 Договора ПФР передает управляющей компании средства пенсионных накоплений путем их перечисления на ее отдельный банковский счет, открытый для осуществления операций со средствами пенсионных накоплений.
Согласно пункту «а» части 11 Договора управляющая компания вправе инвестировать средства пенсионных накоплений в активы, разрешенные Федеральным законом № 111-ФЗ и предусмотренные инвестиционной декларацией, соответствующей требованиям статьи 27 Федерального закона № 111-ФЗ и являющейся неотъемлемой частью настоящего Договора.
Согласно абзацу второму пункта 37 Договора в случае прекращения (расторжения) настоящего Договора денежные средства, входящие в состав средств пенсионных накоплений, передаются управляющей компанией ПФР в течение 3 рабочих дней с даты, указанной в уведомлении об отказе от настоящего Договора, или с даты наступления события, указанного в части 36 настоящего Договора.
Активы, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, подлежат продаже на возможно более выгодных условиях с последующей передачей ПФР полученных от продажи денежных средств в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.
Аналогичные положения установлены в абзаце третьем пункта 18 статьи 18 Федерального закона № 111 -ФЗ, согласно которому при прекращении договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений между ПФР и управляющей компанией, отобранной по конкурсу имущество, входящее в состав средств пенсионных накоплений, находившееся в доверительном управлении, подлежит продаже на возможно более выгодных условиях с последующей передачей ПФР денежных средств, вырученных от продажи такого имущества, в порядке, определяемом Центральным банком Российской Федерации.
Таким образом, переданные в доверительное управление пенсионные накопления не зависимо от того, что входит в их состав (активы или денежные средства), являются самостоятельным единым объектом Договора, который был передан в управление доверительному управляющему, а при прекращении (расторжении) Договора возвращен учредителю управления.
Как указано выше, при расторжении Договора управляющая компания обязана возвратить в ПФР объект Договора (средства пенсионных накоплений) в соответствии с Федеральным законом № 111 -ФЗ, условиями Договора и Положением о продаже имущества, входящего в состав средств пенсионных накоплений, находящихся в доверительном управлении, в случае прекращения (расторжения) договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2003 г. № 395 «О мерах по организации управления средствами пенсионных накоплений» (далее - Положение о продаже имущества).
Так как при реализации активов (изменение состава имущества, входящего в объект Договора, т.е. перевод средств пенсионных накоплений из активов в денежные средства) управляющая компания несет издержки на оплату услуг брокеров и специализированного депозитария, пунктом 10 Положения о продаже имущества предусмотрено, что расходы по продаже имущества возмещаются управляющей компании за счет средств, выделенных на оплату необходимых расходов.
Оплата вознаграждения за передачу (возврат) управляющей компанией в ПФР объекта Договора Федеральным законом № 111-ФЗ, Положением о продаже имущества и Договором не предусмотрена.
Относительно возмещения истцу расходов, понесенных в результате реализации имущества в связи с прекращением (расторжением) Договора.
Согласно пункту «в» части 11 Договора управляющая компания вправе удерживать вознаграждение и возмещать необходимые расходы в соответствии с настоящим Договором.
Согласно пункту «г» части 5 Договора об оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании в отношении средств пенсионных накоплений от 10.08.2005 № 28/ДПН/55/2, заключенного между истцом и третьим лицом - АО ВТБ Специализированный депозитарий осуществляет контроль в соответствии со статьей 11 Федерального закона № 111-ФЗ и в соответствии с регламентом специализированного депозитария по осуществлению контроля за деятельностью по инвестированию средств пенсионных накоплений за соответствием размера и порядка удержания управляющей компанией средств для возмещения необходимых расходов по инвестированию средств пенсионных накоплений.
Из изложенного следует, что компенсация расходов управляющей компании осуществляется путем удержания управляющей компанией под контролем специализированного депозитария соответствующей суммы средств пенсионных накоплений. При этом ПФР не принимает участие в согласовании удерживаемых сумм.
Как указано выше в соответствии с пунктом 10 Положения о продаже имущества управляющей компании за счет средств пенсионных накоплений возмещаются расходы по продаже имущества.
В период с 30.01.2020 по 05.03.2020 истец понес расходы по расторжению Договора в сумме 527 137,53 рублей (письмо АО ВТБ Специализированный депозитарий от 03.02.2021 № ИФ-06/658-9).
При этом на расчетный счет истца был произведен возврат неиспользованной страховой премии на сумму 195 355,53 рублей, оплаченной ранее истцом за счет средств пенсионных накоплений по Договору обязательного страхования ответственности субъектов отношений по инвестированию средств пенсионных накоплений, заключенному истцом во исполнение статьи 25 Федерального закона № 111-ФЗ.
Частью 1 ст. 71 АПК РФ предусмотрено, что арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств.
Суд, оценив представленные в материалы дела доказательства по правилам ст. 71 АПК РФ, пояснения истца, ответчика и третьего лица, приходит к выводу о том, что после 29.01.2020 истец не осуществлял и был не вправе осуществлять в силу закона доверительное управление средствами пенсионных накоплений, предназначенными для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации.
Таким образом, после получения уведомления ответчика о прекращении Договора действия истца не могут быть классифицированы как доверительное управление имуществом, так как являются действиями, направленными на реализацию активов, приобретенных в процессе доверительного управления и на возврат учредителю доверительного управления средств пенсионных накоплений. Следовательно, у ответчика отсутствует обязанность по оплате указанных выше действий истца. В связи с чем требование истца о взыскании суммы вознаграждения управляющей компании в размере 856 083,45 руб. удовлетворению не подлежит.
Судебные расходы по уплате государственной пошлины относятся на истца в соответствии со статьями 102, 110 АПК РФ.
На основании изложенного, руководствуясь статьями 307, 309, 310, 1006 Гражданского кодекса Российской Федерации, ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011 г. № 402-ФЗ, статьями 110, 167, 170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд
РЕШИЛ:
В удовлетворении требований Акционерного общества Управляющая компания «РФЦ-Капитал» к Государственному учреждению – Пенсионному фонду Российской Федерации о взыскании вознаграждения управляющей компании в размере 856 083,45 руб. – отказать.
Решение может быть обжаловано в месячный срок с даты его принятия в Девятый арбитражный апелляционный суд.
Судья:
А.Н.Нагорная
