ВОСЕМНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
№ АП-13048/2023
г. Челябинск | |
15 декабря 2023 года | Дело № А76-28816/2020 |
Резолютивная часть постановления объявлена декабря 2023 года .
Постановление изготовлено в полном объеме декабря 2023 года .
Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего судьи Поздняковой Е.А.,
судей Кожевниковой А.Г., Румянцева А.А., при ведении протокола секретарем судебного заседания Михайловым В.А., рассмотрел в открытом судебном заседании апелляционную жалобу акционерного общества «Азимут Инвестментс» на определение Арбитражного суда Челябинской области от 27.07.2023 по делу № А76-28816/2020 о признании сделки недействительной и применении последствий ее недействительности.
В заседании приняли участие:
представитель акционерного общества «Азимут Инвестментс» - Жучкова Н.В. (паспорт, доверенность от 24.11.2023 года сроком на 5 лет);
представитель общества с ограниченной ответственности «Завод УСМК» - Курочкин А.Д. (паспорт, доверенность от 08.10.2021 года сроком на 3 года);
Казаков Ф.А. (паспорт).
Определением от 03.08.2020 возбуждено производство по делу о банкротстве общества с ограниченной ответственностью «ПТК» (далее – ООО «ПТК»).
Определением от 15.01.2021 года в отношении должника введена процедура, применяемая в деле о банкротстве - наблюдение, временным управляющим утвержден Стешенцев Павел Сергеевич, член Союза арбитражных управляющих Саморегулируемая организация «ДЕЛО».
Информационное сообщение о введении в отношении должника процедуры наблюдения опубликовано в официальном источнике - газете «Коммерсантъ» № 112 от 27.06.2020.
Решением от 26.03.2020 общество с ограниченной «ПТК» признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден Стешенцев Павел Сергеевич, член Союза арбитражных управляющих Саморегулируемая организация «ДЕЛО».
Конкурсный управляющий Стешенцев Павел Сергеевич обратился в Арбитражный суд Челябинской области с заявлением:
- о признании недействительными сделками операции, произведенные в период с 14.11.2017 по 25.04.2018 с расчетного счета ООО «ПТК» № 40702810072000011263, открытого в ПАО «Сбербанк России» на расчетный счет АО «Азимут Инвестментс» № 40702810572000013826, а именно: платеж от 14.11.2017 на сумму 6 000 000 руб. 00 коп. с назначением платежа «предоплата по договору № 1 НДС не облагается»; платеж от 04.04.2018 на сумму 3 100 000 руб. 00 коп. с назначением платежа «предоплата по договору № 1 от 01.07.20116 НДС не облагается»; платеж от 22.12.2017 на сумму 3 000 000 руб. 00 коп. с назначением «оплата по договору займа учредителю б/н от 22.12.2017»; платеж от 12.04.2018 на сумму 7 000 000 руб. 00 коп. с назначением платежа: «оплата по договору займа учредителю б/н от 22.12.2017; платеж от 25.04.2018 на сумму 3 500 000 руб. 00 коп. с назначением платежа «оплата по договору займа учредителю б/н от 22.12.2017»; применении последствия недействительности сделки в виде взыскания с АО «Азимут Инвестментс» в пользу ООО «ПТК» неосновательно полученных денежных средств в размере 15 800 000 2 А76-28816/2020 руб. 00 коп.; взыскать с АО «Азимут Инвестментс» в конкурсную массу должника, судебные издержки по оплате государственной пошлины в размере 6 000 руб. 00 коп.
Определением суда от 22.03.2023 к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора привлечена Перскевич Анастасия Андреевна.
Определением Арбитражного суда Челябинской области от 27.07.2023 заявление конкурсного управляющего Стешенцева П.С. удовлетворено. Признаны недействительными сделками операции, произведенные в период с 14.11.2017 по 25.04.2018 с расчетного счета ООО «ПТК» № 40702810072000011263, открытого в ПАО «Сбербанк России» на расчетный счет АО Азимут «Инвестментс» № 40702810572000013826, а именно: платеж от 14.11.2017 на сумму 6 000 000 руб. 00 коп. с назначением платежа «предоплата по договору № 1 НДС не облагается»; платеж от 04.04.2018 на сумму 3 100 000 руб. 00 коп. с назначением платежа «предоплата по договору № 1 от 01.07.20116 НДС не облагается»; платеж от 22.12.2017 на сумму 3 000 000 руб. 00 коп. с назначением «оплата по договору займа учредителю б/н от 22.12.2017»; платеж от 12.04.2018 на сумму 7 000 000 руб. 00 коп. с назначением платежа: «оплата по договору займа учредителю б/н от 22.12.2017; платеж от 25.04.2018 на сумму 3 500 000 руб. 00 коп. с назначением платежа «оплата по договору займа учредителю б/н от 22.12.2017». Применены последствия недействительности сделки в виде взыскания с АО Азимут «Инвестментс» (ИНН7703403912 ОГРН 5157746180730), в пользу ООО «ПТК» неосновательно полученных денежных средств в размере 15 800 000 руб. 00 коп.
Не согласившись с вынесенным определением суда первой инстанции от 27.07.2023, АО «Азимут Инвестментс» (далее – податель апелляционной жалобы, апеллянт) обратилось в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просил определение отменить.
В обоснование доводов жалобы апеллянт указывает на то, что обжалуемое определение вынесено с нарушением и неправильным применением норм материального и процессуального права, а также при неполном исследовании обстоятельств, имеющих ключевое значение для правильного разрешения спора. По мнению апеллянта, рассмотрение дела по существу и исследование доказательств по делу фактически отсутствовало. Судом нарушены права ответчика, т.к. он не был уведомлен о судебном заседании, на котором принято решение по спору. Выводы суда в обжалуемом определении противоречат материалам дела. Сальдирование взаимных обязательств (зачет) никоим образом не ущемляет права кредиторов ООО ПТК.
Определением Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 05.10.2023 апелляционная жалоба принята к производству, судебное заседание назначено на 14.11.2023.
Определением Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 21.11.2023 суд перешел к рассмотрению дела № А76-28816/2020 по правилам первой инстанции, поскольку суд установил, что судебный акт принят судом первой инстанции в отсутствии ответчика, не уведомленного надлежащим образом о дате судебного заседания, в котором принят обжалуемый судебный акт. Судебное заседание отложено на 28.11.2023.
Определением Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 28.11.2023 судебное заседание отложено на 12.12.2023 для представления дополнительных пояснений.
До судебного заседания через систему «Мой арбитр» от АО «Азимут Инвестментс» во исполнение определения суда поступили письменные пояснения (рег. № 73510), которые приобщены судом к материалам дела.
От общества «Завод УСМК» поступил отзыв на апелляционную жалобу (рег. № 73632), который приобщен судом к материалам дела (статья 262 АПК РФ).
Присутствующие участники процесса в судебном заседании заявили суду свои позиции относительно доводов апелляционной жалобы (согласно протоколу судебного заседания).
Иные лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы уведомлены посредством размещения информации на официальном сайте суда в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», в судебное заседание представителей не направили.
В соответствии со статьями 123, 156 АПК РФ дело рассматривалось судом апелляционной инстанции в отсутствие представителей иных лиц, участвующих в деле.
Как следует из текста заявления об оспаривании сделки, конкурсным управляющим в ходе анализа расчетного счета должника установлено, что в период с 14.11.2017 по 25.04.2018 с расчетного счета ООО "ПТК" N 40702810072000011263, открытого в ПАО "Сбербанк России" на расчетный счет АО "Азимут Инвестментс" N 40702810572000013826 произведены платежи, всего на сумму 22 600 000 руб. 00 коп., а именно:
- платежным поручением N 1479 от 14.11.2017 на сумму 6 000 000 руб. 00 коп. с назначением платежа "предоплата по договору N 1 НДС не облагается";
- платежным поручением N 552 от 04.04.2018 на сумму 3 100 000 руб. 00 коп. с назначением платежа "предоплата по договору N 1 от 01.07.20116 НДС не облагается";
- платежным поручением N 1731 от 22.12.2017 на сумму 3 000 000 руб. 00 коп. с назначением платежа "оплата по договору займа учредителю б/н от 22.12.2017";
- платежным поручением N 682 от 12.04.2018 на сумму 7 000 000 руб. 00 коп. с назначением платежа "оплата по договору займа учредителю б/н от 22.12.2017";
- платежным поручением N 728 от 25.04.2018 на сумму 3 500 000 руб. 00 коп. с назначением платежа "оплата по договору займа учредителю б/н от 22.12.2017" АО "Азимут Инвестментс" платежным поручением N 48 от 25.05.2018 частично возвратило денежные средства в сумме 6 800 000 руб. 00 коп.
Полагая что оспариваемые платежи в пользу ответчика совершены в отсутствии правовых оснований, без предоставления встречного предоставления, конкурсный управляющий обратился в суд с оспариванием сделки по перечислению денежных средств и взыскании в конкурсную массу должника 15 800 000 руб. 00 коп.
В соответствии с п. 1 ст. 61.9 Закона о банкротстве заявление об оспаривании сделки должника может быть подано в арбитражный суд внешним управляющим или конкурсным управляющим от имени должника по своей инициативе либо по решению собрания кредиторов или комитета кредиторов, при этом срок исковой давности исчисляется с момента, когда арбитражный управляющий узнал или должен был узнать о наличии оснований для оспаривания сделки, предусмотренных настоящим Федеральным законом.
В силу п. 1 ст. 61.1 Закона о банкротстве сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в Законе о банкротстве.
Согласно п. 2 ст. 61.2 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка была совершена в течение трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления и в результате ее совершения был причинен вред имущественным правам кредиторов и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки (подозрительная сделка).
Предполагается, что другая сторона знала об этом, если она признана заинтересованным лицом либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника.
Цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается, если на момент совершения сделки должник отвечал признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества и сделка была совершена безвозмездно или в отношении заинтересованного лица, либо направлена на выплату (выдел) доли (пая) в имуществе должника учредителю (участнику) должника в связи с выходом из состава учредителей (участников) должника, либо совершена при наличии одного из условий, указанных в абзацах 3 - 5 данного пункта, в частности, в случае, если стоимость переданного в результате совершения сделки или нескольких взаимосвязанных сделок имущества либо принятых обязательства и (или) обязанности составляет двадцать и более процентов балансовой стоимости активов должника по данным бухгалтерской отчетности должника на последнюю отчетную дату перед совершением указанных сделки или сделок.
Под неплатежеспособностью должника понимается прекращение последним исполнения части денежных обязательств или обязанностей по уплате обязательных платежей, вызванное недостаточностью денежных средств. При этом недостаточность денежных средств предполагается, если не доказано иное (статья 2 Закона о банкротстве).
Как разъяснено в пунктах 5 - 7 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - постановление Пленума N 63), для признания сделки недействительной по основанию, предусмотренному пунктом 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве, необходимо, чтобы оспаривающее сделку лицо доказало наличие совокупности всех следующих обстоятельств: сделка совершена с целью причинить вред имущественным правам кредиторов; в результате совершения сделки был причинен вред имущественным правам кредиторов; другая сторона сделки знала или должна была знать об указанной цели должника к моменту совершения сделки. В случае недоказанности хотя бы одного из этих обстоятельств суд отказывает в признании сделки недействительной по данному основанию.
При определении вреда имущественным правам кредиторов следует иметь в виду, что в силу абз. 32 ст. 2 Закона о банкротстве под ним понимается уменьшение стоимости или размера имущества должника и (или) увеличение размера имущественных требований к должнику, а также иные последствия совершенных должником сделок или юридически значимых действий, приведшие или могущие привести к полной или частичной утрате возможности кредиторов получить удовлетворение своих требований по обязательствам должника за счет его имущества.
В пункте 9 постановления Пленума N 63 разъяснено, что при определении соотношения пунктов 1 и 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве судам надлежит исходить из следующего.
Если подозрительная сделка была совершена в течение одного года до принятия заявления о признании банкротом или после принятия этого заявления, то для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в пункте 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве, в связи с чем, наличие иных обстоятельств, определенных пунктом 2 данной статьи (в частности, недобросовестности контрагента), не требуется.
Если же подозрительная сделка с неравноценным встречным исполнением была совершена не позднее чем за три года, но не ранее, чем за один год до принятия заявления о признании банкротом, то она может быть признана недействительной только на основании пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве при наличии предусмотренных им обстоятельств (с учетом пункта 6 настоящего Постановления).
Судом в случае оспаривания подозрительной сделки проверяется наличие обоих оснований, установленных как пунктом 1, так и пунктом 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.
При рассмотрении дела в апелляционной инстанции, перехода к рассмотрению заявления по правилам установленным для рассмотрения дела в суде первой инстанции, АО «Азимут Инвестментс» было предложено представить письменные пояснения в отношении каждого платежа, положенного в основу предмета настоящего спора, с указанием оснований возникновения задолженности, в счет погашения которой получен оспариваемый платеж, со ссылкой на материалы дела.
Производство по делу о банкротстве возбуждено определением от 03.08.2020.
Оспариваемые платежи совершены в период с 14.11.2017 по 25.04.2018, то есть в пределах трех лет.
Стороны сделки являются аффилированными лицами. Указанное обстоятельство сторонами сделки, в том числе АО «Азимут Инвестментс», не оспаривается.
В материалы дела АО «Азимут Инвестментс» представлены письменные пояснения от 06.12.2023, согласно которым между сторонами имелись следующие правоотношения:
1.Платеж от 14.11.2017г. на сумму 6 000 000 рублей.
Платеж осуществлен в безналичном порядке платежным поручением №1479 от 14.11.2017г. (л.д. 66,85). Назначение платежа уточнено на «Возврат по договору займа б/н от 01.08.2017 г. Без НДС» письмом б/н от 14.11.2017г. (л.д. 64,86)
Основание для проведения платежа:
- Договор беспроцентного займа б/н от 01.08.2017г. (займодавец – АО «АЗИМУТ ИНВЕСТМЕНТС», заемщик – ООО «Челябэлектрострой» (переименован в ООО «ПТК»)) на сумму 15 000 000 рублей (л.д. 78-80);
- Платежными поручениями №66 от 15.08.2017 г. (л.д.68,82) и № 72 от 18.08.2017 г. (л.д.67,84) займодавец АО «АЗИМУТ ИНВЕСТМЕНТС» исполнил обязательства по выдаче займа на общую сумму 14 988 000 руб. в соответствии с письмами заемщика (л.д.81, 83).
Оспариваемым платежом заемщиком – ООО «ПТК» возвращена часть выданного займа.
2.Платеж от 04.04.2018г. на сумму 3 100 000 рублей.
Платеж осуществлен в безналичном порядке платежным поручением №552 от 04.04.2018г. (л.д. 65, 87). Назначение платежа уточнено на «Возврат по договору займа б/н от 01.08.2017 г. Без НДС» письмом исх. № 04/18-03 от 04.04.2018г. (л.д. 63,88)
Основание для проведения платежа:
- Договор беспроцентного займа б/н от 01.08.2017г. (займодавец – АО «АЗИМУТ ИНВЕСТМЕНТС», заемщик – ООО «Челябэлектрострой» (переименован в ООО «ПТК»)) на сумму 15 000 000 рублей (л.д. 78-80).
- Платежными поручениями №66 от 15.08.2017 г. (л.д.68,82) и № 72 от 18.08.2017 г. (л.д.67,84) займодавец АО «АЗИМУТ ИНВЕСТМЕНТС» исполнил обязательства по выдаче займа на общую сумму 14 988 000 руб. в соответствии с письмами заемщика (л.д.81, 83).
Оспариваемым платежом заемщиком – ООО «ПТК» возвращена часть выданного займа.
Остаток задолженности заемщика – ООО «ПТК» перед АО «АЗИМУТ ИНВЕСТМЕНТС» по Договору беспроцентного займа б/н от 01.08.2017г. составил: 5 888 000 рублей (14 988 000 – 6 000 000 – 3 100 000)
3.Платеж от 22.12.2017г. на сумму 3 000 000 рублей.
Платеж осуществлен в безналичном порядке платежным поручением №1731 от 22.12.2017г. (л.д. 62,94).
Основание для проведения платежа:
- Договор беспроцентного займа учредителю общества б/н от 22.12.2017г. (займодавец – ООО «ПТК», заемщик – АО «АЗИМУТ ИНВЕСТМЕНТС) на сумму 13 500 000 рублей (л.д. 89-91).
Оспариваемым платежом займодавцем - ООО «ПТК» выдан заем.
4.Платеж от 12.04.2018г. на сумму 7 000 000 рублей.
Платеж осуществлен в безналичном порядке платежным поручением №682 от 19.04.2018г. (л.д. 62,94).
Основание для проведения платежа:
- Договор беспроцентного займа учредителю общества б/н от 22.12.2017г. (займодавец – ООО «ПТК», заемщик – АО «АЗИМУТ ИНВЕСТМЕНТС) на сумму 13 500 000 рублей (л.д. 89-91).
Оспариваемым платежом займодавцем - ООО «ПТК» выдан заем.
5.Платеж от 25.04.2018г. на сумму 3 500 000 рублей.
Платеж осуществлен в безналичном порядке платежным поручением №728 от 25.04.2018г. (л.д. 62,94).
Основание для проведения платежа:
- Договор беспроцентного займа учредителю общества б/н от 22.12.2017г. (займодавец – ООО «ПТК», заемщик – АО «АЗИМУТ ИНВЕСТМЕНТС) на сумму 13 500 000 рублей (л.д. 89-91).
Оспариваемым платежом займодавцем - ООО «ПТК» выдан заем.
АО «АЗИМУТ ИНВЕСТМЕНТС» осуществил возврат займа, полученного по Договору беспроцентного займа учредителю общества б/н от 22.12.2017г. следующими платежами:
- платежное поручение №113 от 27.12.2017 г. на сумму 2 500 000 руб. (л.д.69, 92);
- платежное поручение №48 от 25.05.2018 г. на сумму 6 800 000 руб. (л.д. 70,93).
Остаток задолженности заемщика – АО «АЗИМУТ ИНВЕСТМЕНТС» перед ООО «ПТК» по Договору беспроцентного займа учредителю общества б/н от 22.12.2017г. составил: 4 200 000 рублей (13 500 000 – 2 500 000 – 6 800 000).
В связи наличием обоюдной задолженности по встречным договорам займа сторонами определена завершающая обязанность сторон (сальдирование).
По состоянию на сегодняшний день остаток задолженности ООО «ПТК» (ИНН 7448071110) перед АО «АЗИМУТ ИНВЕСТМЕНТС» по Договору беспроцентного займа б/н от 01.08.2017г. составляет 1 688 000 рублей, что зафиксировано в Письме о зачете, которым произведено сальдирование обязательств исх.№27 от 28.05.2018г. (л.д.77).
Указанные фактические обстоятельства ни конкурсным управляющим ни конкурсным кредитором не оспорены.
Все финансовые операции совершены сторонами безналично, основание получения денежных средств подтверждено документально, операции отражены в налоговом и бухгалтерском учете обеих сторон сделки.
Оснований для признания платежей недействительной сделкой применительно к положениям ст. 61.2 Закона о банкротстве не имеется. При этом в данном случае факт заинтересованности сторон сделки (который и не оспаривается), не имеет значения, поскольку операции совершены при равноценном встречном предоставления, доказательств того, что в результате сделок был причинен вред кредиторам, материалы дела не содержат.
Конкурным управляющим не доказано, что при совершении оспариваемых операций стороны имели цель на причинение вреда кредитору, задолженность перед которым возникла в период совершения операций, и впоследствии подтвержденная судебным актом от 04.12.2019 по делу А76-35414/2019, с учетом совершения в период и после иных финансовых операций в пользу незаинтересованных лиц.
Доводы ООО Завод «УСМК» об отсутствии реальности правоотношений, совершении притворной сделки и о формальном документе обороте, судом отклоняются как противоречащие представленным в материалы дела документам в обоснование оснований получения каждого из оспариваемого платежа, не оспоренного в установленном законом порядке.
Доводы ООО Завод «УСМК» о не внесении Перскевич А.А. взноса в уставный капитал, судом отклоняются как не имеющие правового значения при рассмотрении настоящего спора, с учетом факта регистрации изменений в ЕГРЮЛ об увеличении уставного капитала.
При этом в случае если кредитор полагает, что в результате совершенных оспариваемых операций и заключения договора займа, за счет которого была произведена оплата взноса в уставный капитал Перскевич А.А., обществу причинены убытки, последний не лишен права на обращение в суд с соответствующим заявлением к Перскевич А.А.
Определение суда первой инстанции подлежит отмене на основании пункта 2 части 4 статьи 270 АПК РФ, заявленные конкурсным управляющим требования - оставлению без удовлетворения.
В соответствии с частью 1 статьи 110 АПК РФ судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны.
В связи с тем, что доводы апелляционной жалобы признаны судом апелляционной инстанции обоснованными, а исковые требования оставлены без удовлетворения, расходы по уплате государственной пошлины за рассмотрение иска и апелляционной жалобы относятся на истца.
Руководствуясь статьями 176, 270, 272 Арбитражного процессуального
кодекса Российской Федерации, арбитражный суд апелляционной инстанции
ПОСТАНОВИЛ:
определение Арбитражного суда Челябинской области от 27.07.2023 по делу № А76-28816/2020 отменить.
В удовлетворении заявления конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «ПТК» Стешенцева Павла Сергеевича о признании недействительными сделками - операций, произведенных в период с 14.11.2017 по 25.04.2018 с расчетного счета общества с ограниченной ответственностью «ПТК» на расчетный счет акционерного общества Азимут «Инвестментс» (ИНН7703403912 ОГРН 5157746180730: платеж от 14.11.2017 на сумму 6 000 000 руб. 00 коп. с назначением платежа «предоплата по договору № 1 НДС не облагается»; платеж от 04.04.2018 на сумму 3 100 000 руб. 00 коп. с назначением платежа «предоплата по договору № 1 от 01.07.20116 НДС не облагается»; платеж от 22.12.2017 на сумму 3 000 000 руб. 00 коп. с назначением «оплата по договору займа учредителю б/н от 22.12.2017»; платеж от 12.04.2018 на сумму 7 000 000 руб. 00 коп. с назначением платежа: «оплата по договору займа учредителю б/н от 22.12.2017; платеж от 25.04.2018 на сумму 3 500 000 руб. 00 коп. с назначением платежа «оплата по договору займа учредителю б/н от 22.12.2017», отказать.
Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «ПТК» в пользу акционерного общества Азимут «Инвестментс» 3000 рублей в качестве возмещения судебных расходов по оплате госпошлины за рассмотрение апелляционной жалобы.
Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Уральского округа в течение одного месяца со дня его принятия (изготовления в полном объеме) через арбитражный суд первой инстанции.
Председательствующий судья Е.А. Позднякова
Судьи: А.Г. Кожевникова
А.А. Румянцев
