СЕДЬМОЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД
ул. Набережная реки Ушайки, 24, г.Томск, 634050.
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
г. Томск Дело № А27-5527/2014
Полный текст постановления изготовлен 20 февраля 2016 года.
Резолютивная часть постановления объявлена 08 февраля 2016 года.
Седьмой арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего Сухотиной В.М.
судей: Стасюк Т.Е., Ярцева Д.Г.
при ведении протокола судебного заседания секретарем Чапановой С.И.
при участии:
от АО КБ «Агропромкредит»: ФИО1 по доверенности от 24 августа 2015 года, паспорт; ФИО2 по доверенности от 29 сентября 2015 года, паспорт
рассмотрев в судебном заседании дело по апелляционной жалобе общества с ограниченной ответственностью «Инженерные решения» (рег. №07АП-7526/2015(3)),
на определение Арбитражного суда Кемеровской области от 19 октября 2015 года по делу № А27-5527/2014 (судья Степанова О.И.)
по заявлению конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Востокнефтепродукт», г. Кемерово о признании недействительными сделок по перечислению акционерному обществу «Кредитный банк «Агропромкредит», г. Лыткарино Московской области, денежных средств,
УСТАНОВИЛ:
Решением Арбитражного суда Кемеровской области от 30.10.2014г. общество с ограниченной ответственностью «Востокнефтепродукт» (ООО «Востокнефтепродукт», должник) признано несостоятельным (банкротом); определением от 30.10.2014г. конкурсным управляющим должника утвержден ФИО3.
16 марта 2015г. конкурсный управляющий обратился в Арбитражный суд Кемеровской области с заявлением к открытому акционерному обществу «Кредитный банк «Агропромкредит» (ОАО «КБ «Агропромкредит», Банк, ответчик) о признании недействительными следующих сделок по оплате 42 679 174 руб. 99 коп. по договору о предоставлении кредитной линии № 19/64; по оплате 25 000 000 рублей по договору о предоставлении кредитной линии № 19/66; по оплате 13 881 651 руб. 57 коп. по договору о предоставлении кредитной линии № 19/58; по оплате 36 025 924 руб. 67 коп. по договору о предоставлении кредитной линии № 19/55 по основаниям, предусмотренным пунктом 1 статьи 61.3 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»; о применении судом последствий признания указанных сделок недействительными в виде возвращения в конкурсную массу должника 117 586 751 рубля 23 коп. и восстановления права требования Банка к должнику по перечисленным договорам.
В заявлении от 29 июня 2015 года конкурсный управляющий заявил об уточнении требований со ссылкой на статью 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, следующее требование к ответчику, основанное на пунктах 1 и 2 статьи 61.3 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» (том 18, л.д. 103-104), просил:
1. признать недействительными сделки ООО «Востокнефтепродукт» по перечислению денежных средств открытому акционерному обществу КБ «Агропромкредит» по договору № 19/64 «О предоставлении кредитной линии с установленным лимитом задолженности» от 11.07.2013г. в размере 1 700 000 рублей -по платежному поручению № 3370 от 09.01.2014 г., в размере 457 431 рублей -по платежному поручению № 009 от 28.01.2014 г., в размере 3 600 000 рублей -по платежному поручению № 018 от 29.01.2014 г., в размере 1 000 000 рублей -по платежному поручению № 187 от 31.01.2014 г., в размере 1 677 рублей 29 коп. -по платежному поручению № 041 от 04.02.2014 г., в размере 2 898 322 рублей 71 коп. -по платежному поручению № 041 от 05.02.2014 г., в размере 3 890 000 рублей -по платежному поручению № 064 от 05.02.2014 г., в размере 1 022 рубля 19 коп. -по платежному поручению № 040 от 07.02.2014 г., в размере 1 000 000 рублей -по платежному поручению № 048 от 10.02.2014 г., в размере 1 212 000 рублей -по платежному поручению № 056 от 11.02.2014 г., в размере 8 786 977 рублей 81 коп. -по платежному поручению № 044 от 12.02.2014 г., в размере 217 781 рублей 23 коп. -по платежному поручению № 231 от 27.02.2014 г., в размере 85 590 рублей 75 коп. -по платежному поручению № 232 от 27.02.2014 г., обязав ОАО «КБ «Агропромкредит» вернуть денежные средства в размере 24 850 802 рублей 98 коп. в конкурсную массу Общества с ограниченной ответственностью «Востокнефтепродукт».
2. признать недействительными сделки ООО «Востокнефтепродукт» по перечислению денежных средств открытому акционерному обществу «КБ «Агропромкредит» по договору № 19/64 «О предоставлении кредитной линии с установленным лимитом задолженности от 11.07.201Зг.» в размере 1 134 401 рублей 44 коп. -по платежному поручению/№ 101 от 06.03.2014 г., в размере 3 000 000 рублей -по платежному поручению № 100 от 06.03.2014г., в размере 14 425 000 рублей -по платежному поручению № 102 от 06.03.2014г., в размере 58 799 рублей 25 коп. -по платежному поручению № 042 от 06.03.2014г., обязав ОАО «КБ «Агропромкредит» вернуть денежные средства в размере 18 618 200 рублей 69 коп. в конкурсную массу ООО «Востокнефтепродукт».
3. признать сделки ООО «Востокнефтепродукт» по перечислению денежных средств открытому акционерному обществу «КБ «Агропромкредит» по соглашению № 19/66 «О предоставлении кредита в форме овердрафта» от 18 октября 2013 г. в размере 900 000 рублей -по платежному поручению № 068 от 09.01.2014г., в размере 2 010 000 рублей -по платежному поручению № 032 от 10.01.2014г., в размере 343 188 рублей 10 коп. -по платежному поручению № 047 от 13.01.2014г., в размере 238 726 рублей 65 коп. – по платежному поручению № 032 от 14.01.2014г., в размере103 000 рублей – по платежному поручению № 036 от 16.01.2014г., в размере 279 000 рублей – по платежному поручению № 050 от 17.01.2014г., в размере 576 000 рублей – по платежному поручению № 065 от 20.01.2014г., в размере 1 539 000 рублей – по платежному поручению № 049 от 21.01.2014г., в размере 4 767 000 рублей – по платежному поручению № 048 от 22.01.2014г., в размере 97 499 рублей 71 коп. – по платежному поручению № 011от 23.01.2014г., в размере 10 797 669 рублей 16 коп. – по платежному поручению № 006 от 23.01.2014г., обязав ОАО «КБ «Агропромкредит» вернуть денежные средства в размере 21 651 083 рубля 62 коп. в конкурсную массу ООО «Востокнефтепродукт».
4. признать недействительными сделки ООО «Востокнефтепродукт» по перечислению денежных средств открытому акционерному обществу «КБ «Агропромкредит» по договору № 19/58 «О предоставлении кредитной линии с установленным лимитом выдачи» от 01.02.2013г. в размере 164 032 рублей 53 коп. -по платежному поручению № 013 от 28.01.2014 г., в размере 13 685 000 рублей -по платежному поручению № 300 от 31.01.2014 г., в размере 32 619 рублей 04 коп. -по платежному поручению № 271 от 31.01.2014 г., обязав ОАО «КБ «Агропромкредит» вернуть денежные средства в размере 13 881 651 рубль 57 копеек в конкурсную массу ООО «Востокнефтепродукт».
5. признать недействительными сделки ООО «Востокнефтепродукт» по перечислению денежных средств Открытому акционерному обществу «КБ «Агропромкредит» по договору № 19/55 «О предоставлении кредитной линии» от 22.10.2012г. в размере 360 068 рублей 49 коп. -по платежному поручению № 005 от 28.01.2014г., в размере 4 750 000 рублей -по платежному поручению № 019 от 14.02.2014 г., в размере 8 100 000 рублей -по платежному поручению от 19.02.2014 г., в размере 3 000 000 рублей – по платежному поручению № 003 от 21.02.2014 г., в размере 542 410 рублей 10 коп. -по платежному поручению № 216 от 25.02.2014 г., в размере 801 489 рублей 90 коп. -по платежному поручению № 218 от 25.02.2014 г., в размере 215 753 рублей 43 коп. -по платежному поручению № 229 от 27.02.2014 г., в размере 117 174 рублей 66 коп. -по платежному поручению № 230 от 27.02.2014 г., в размере 14 464 рублей 21 коп. -по платежному поручению № 570 от 28.02.2014 г., обязав ОАО «КБ «Агропромкредит» вернуть денежные средства в размере 17 901 360 рублей 79 в конкурсную массу ООО «Востокнефтепродукт».
К судебному заседанию 13 августа 2015 года конкурсный управляющий ООО «Востокнефтепродукт» представил в суд заявление об уточнении оснований первоначального заявления, содержащее ссылку на платежные документы, по которым производились выплаты по кредитным договорам (том 18, л.д.114-116), а также заявление об уменьшении заявленных требований (том 18, л.д. 117-121) и уточненное заявление (том 18, л.д. 122-125), в котором конкурсный управляющий просит суд признать недействительными сделки ООО «Востокнефтепродукт» по перечислению денежных средств открытому акционерному обществу «КБ «Агропромкредит»:
-по договору № 19/64 от 11.07.2013г.-по платежным поручениям: № 009 от 28.01.2014г., № 018 от 29.01.2014г., № 187 от 31.01.2014г., № 041 от 04.02.2014г., № 041 от 05.02.2014г., № 064 от 05.02.2014г., № 040 от 07.02.2014г., № 048 от 10.02.2014г., № 056 от 11.02.2014г., № 044 от 12.02.2014г., № 231 от 27.02.2014г., № 232 от 27.02.2014г., № 032 от 27.02.2014г., № 101 от 06.03.2014г., № 100 от 06.03.2014г., № 102 от 06.03.2014г., № 042 от 06.03.2014г., обязав ОАО «КБ «Агропромкредит» вернуть денежные средства в размере 42 679 174 руб. 99 коп. в конкурсную массу ООО «Востокнефтепродукт»;
-по соглашению № 19/66 о предоставлении кредита в форме овердрафта от 18 октября 2013г.-по платежным поручениям: № 068 от 09.01.2014г., № 032 от 10.01.2014г., № 047 от 13.01.2014г., № 032 от 14.01.2014г., № 036 от 16.01.2014г., № 050 от 17.01.2014г., № 065 от 20.01.2014г., № 049 от 21.01.2014г., № 048 от 22.01.2014г., № 011 от 23.01.2014г., № 006 от 23.01.2014г., №008 от 24.01.2014г., обязав ОАО «КБ «Агропромкредит» вернуть денежные средства в размере 25 000 000 рублей в конкурсную массу ООО «Востокнефтепродукт»;
-по договору № 19/58 от 01.02.2013г. -по платежным поручениям: № 013 от 28.01.2014г., № 300 от 31.01.2014г., № 271 от 31.01.2014г., обязав ОАО «КБ «Агропромкредит» вернуть денежные средства в размере 13 881 651 рубль 57 копеек в конкурсную массу ООО «Востокнефтепродукт»;
-по договору № 19/55 о предоставлении кредитной линии от 22.10.2012г. -по платежным поручениям: № 005 от 28.01.2014г., № 019 от 14.02.2014г., № 050 от 19.02.2014г., № 003 от 21.02.2014г., № 216 от 25.02.2014г., № 218 от 25.02.2014г.,№ 229 от 27.02.2014г., № 230 от 27.02.2014г., № 570 от 28.02.2014г., № 106 от 28.02.2014г., № 110 от 28.02.2014г., № 117 от 28.02.2014г., № 121 от 28.02.2014г., № 125 от 28.02.2014г., № 126 от 28.02.2014г., обязав ОАО «КБ «Агропромкредит» вернуть денежные средства в размере 36 025 924 рублей 67 коп. в конкурсную массу ООО «Востокнефтепродукт».
В судебном заседании 19 августа 2015 года ходатайство конкурсного управляющего ООО «Востокнефтепродукт» об уточнении оснований заявления и об уменьшении общей суммы требований до 96 903 099 рублей 65 коп. судом удовлетворено.
Ответчик представил письменное заявление о смене наименования на Акционерное общество Кредитный Банк «Агропромкредит», а также копию выписки из Единого государственного реестра юридических лиц за 19 августа 2015 года.
Определением Арбитражного суда Кемеровской области от 19 октября 2015 года заявление удовлетворено частично, признана недействительной сделка ООО «Востокнефтепродукт» об оплате 18 618 200 рублей 69 коп. акционерному обществу «Кредитный банк «Агропромкредит» по договору № 19/64 о предоставлении кредитной линии от 11.07.2013г. платежным поручением № 101 от 06.03.2014г. в размере 1 134 401 рублей 44 коп., платежным поручением № 100 от 06.03.2014г. в размере 3 000 000 рублей, платежным поручением № 102 от 06.03.2014г. в размере 14 425 000 рублей, мемориальным ордером № 042 от 06.03.2014г. в размере 58 799 рублей 25 коп. Применены последствия признания сделки недействительной, взыскано с АО КБ «Агропромкредит» в конкурсную массу ООО «Востокнефтепродукт» 18 618 200 рублей 69 коп., восстановлено право требования АО КБ «Агропромкредит» к ООО «Востокнефтепродукт» по договору № 19/64 о предоставлении кредитной линии от 11.07.2013г. в пределах взысканной с него суммы.
Не согласившись с определением, кредитор ООО «Инженерные решения» обратилось с апелляционной жалобой, просило определение отменить, заявление удовлетворить в полном объеме.
В обоснование жалобы податель указал, что, совершая оспариваемые сделки, должник отдал предпочтение одному из кредиторов перед другими кредиторами по обязательствам, возникшим до совершения указанных сделок, суд необоснованно отказал в признании недействительными остальных сделок должника, подпадающих под действие пункта 3 статьи 61.3 Закона о банкротстве, в части требований в размере 78 284 898 руб. 96 коп.
АО «КБ «Агропромкредит» в отзыве просило оставить без удовлетворения апелляционную жалобу ООО «Инженерные решения», отменить определение в той части, в которой требования удовлетворены, отказать в удовлетворении требований в отмененной части. Указал, что суд не дал оценки условиям договора № 19/64 от 11 июля 2013 года, которым не предусмотрена конкретная дата и сумма погашения выданного кредита, оспоренные платежи совершены с просрочкой в два месяца, платежи 06 марта 2014 года в пользу банка являются следствием исполнения должником условий кредитного договора и подлежат квалификации, как совершенные в процессе обычной хозяйственной деятельности.
В судебном заседании представители АО «КБ «Агропромкредит» поддержали требования и доводы, изложенные в отзыве.
Дело рассмотрено в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие представителей иных участвующих в деле лиц, извещенных о времени и месте судебного заседания.
Исследовав материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы, отзыва, проверив законность и обоснованность судебного акта в порядке статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, апелляционный суд не находит оснований для его отмены.
Из материалов дела следует, что между ООО «Востокнефтепродукт» и ОАО «КБ «Агромпомкредит» были заключены договор № 19/64 от 11.07.2013г. о предоставлении кредитной линии с установленным лимитом задолженности; соглашение № 19/66 от 18.10.2013г. о предоставлении кредита в форме овердрафта; договор № 19/58 от 01.02.2013г. о предоставлении кредитной линии с установленным лимитом выдачи; договор № 19/55 от 22.10.2012г. о предоставлении кредитной линии.
Письмом от 31 декабря 2013 года № 37-19/3758 ОАО «КБ «Агропромкредит» потребовал от ООО «Востокнефтепродукт» досрочного возврата в срок до 20.01.2014г. кредитных средств, уплаты причитающихся процентов и комиссий по договору № 19/64.
Письмом от 31 декабря 2013 года № 37-19/3755 ОАО «КБ «Агропромкредит» потребовал от ООО «Востокнефтепродукт» досрочного возврата в срок до 20.01.2014г. кредитных средств, уплаты процентов и комиссий по соглашению о предоставлении кредита в форме овердрафта № 19/66 от 18.10.2013г.
Письмом от 31 декабря 2013 года № 37-19/3757 ОАО КБ «Агропромкредит» потребовал от ООО «Востокнефтепродукт» досрочного возврата в срок до 21.01.2014г. кредитных средств, уплаты процентов и комиссий по договору № 19/58.
Письмом от 31 декабря 2013 года № 37-19/3756 ОАО КБ «Агропромкредит» потребовал от ООО «Востокнефтепродукт» досрочного возврата в срок до 21.01.2014г. кредитных средств, уплаты процентов и комиссий по договору № 19/55.
В период с 24.01.2014 по 06.03.2014 г. ООО «Востокнефтепродукт» произвело следующие платежи открытому акционерному обществу «КБ «Агропромкредит».
По договору № 19/64 о предоставлении кредитной линии от 11.07.2013г. -в размере 1 700 000 рублей по платежному поручению № 3370 от 09.01.2014г., в размере 457 431 рублей -по мемориальному ордеру № 009 от 28.01.2014г.; в размере 3 600 000 рублей по мемориальному ордеру № 018 от 29.01.2014г.; в размере 1 000 000 рублей по мемориальному ордеру № 187 от 31.01.2014г.; в размере 1 677 рублей 29 коп. по мемориальному ордеру № 041 от 04.02.2014г.; в размере 2 898 322 рублей 71 коп. по мемориальному ордеру № 041 от 05.02.2014г.; в размере 3 890 000 рублей по мемориальному ордеру № 064 от 05.02.2014г.; в размере 1 022 рублей 19 коп. по мемориальному ордеру № 040 от 07.02.2014г.; в размере 1 000 000 рублей по мемориальному ордеру № 048 от 10.02.2014г.; в размере 1 212 000 рублей по мемориальному ордеру № 056 от 11.02.2014г.; в размере 8 786 977 рублей 81 коп. по мемориальному ордеру № 044 от 12.02.2014г.; в размере 217 781 рублей 23 коп. по платежному поручению № 231 от 27.02.2014г.; в размере 85 590 рублей 75 коп. по платежному поручению № 232 от 27.02.2014г. – всего на сумму 24 850 802 рубля 98 коп.
По договору № 19/64 о предоставлении кредитной линии от 11.07.2013г. -в размере 1 134 401 рублей 44 коп. по платежному поручению № 101 от 06.03.2014г.; в размере 3 000 000 рублей по платежному поручению № 100 от 06.03.2014г.; в размере 14 425 000 рублей по платежному поручению № 102 от 06.03.2014г.; в размере 58 799 рублей 25 коп. по мемориальному ордеру № 042 от 06.03.2014г. – всего на сумму 18 618 200 рублей 69 коп.
По соглашению № 19/66 о предоставлении кредита в форме овердрафта от 18 октября 2013 г. -в размере 900 000 рублей по мемориальному ордеру № 068 от 09.01.2014г.; в размере 2 010 000 рублей по мемориальному ордеру № 032 от 10.01.2014г.; в размере 343 188 рублей 10 коп. по мемориальному ордеру № 047 от 13.01.2014г.; в размере 238 726 рублей 65 коп. по мемориальному ордеру № 032 от 14.01.2014г.; в размере 103 000 рублей по мемориальному ордеру № 036 от 16.01.2014г.; в размере 279 000 рублей по мемориальному ордеру № 050 от 17.01.2014г.; в размере 576 000 рублей по мемориальному ордеру № 065 от 20.01.2014г.; в размере 1 539 000 рублей по мемориальному ордеру № 049 от 21.01.2014г.; в размере 4 767 000 рублей по мемориальному ордеру № 048 от 22.01.2014г.; в размере 97 499 рублей 71 коп. по мемориальному ордеру № 011 от 23.01.2014г.; в размере 10 797 669 рублей 16 коп. по мемориальному ордеру № 006 от 23.01.2014г.; в размере 3 348 916 рублей 38 коп. по платежному поручению №008 от 24.01.2014г. – всего на сумму 21 651 083 рубля 62 коп.
По договору № 19/58 о предоставлении кредитной линии от 01.02.2013г. -в размере 164 032 рублей 53 коп. по мемориальному ордеру № 013 от 28.01.2014г.; в размере 13 685 000 рублей по мемориальному ордеру № 300 от 31.01.2014г.; в размере 32 619 рублей 04 коп. по мемориальному ордеру № 271 от 31.01.2014г. – всего на сумму 13 881 651 рубль 57 коп.
По договору № 19/55 о предоставлении кредитной линии от 22.10.2012г. -в размере 360 068 рублей 49 коп. по мемориальному ордеру № 005 от 28.01.2014г.; в размере 4 750 000 рублей по мемориальному ордеру № 019 от 14.02.2014г.; в размере 8 100 000 рублей по мемориальному ордеру № 050 от 19.02.2014г.; в размере 3 000 000 рублей по мемориальному ордеру № 003 от 21.02.2014г.; в размере 542 410 рублей 10 коп. по платежному поручению № 216 от 25.02.2014г.; в размере 801 489 рублей 90 коп. по платежному поручению № 218 от 25.02.2014г.; в размере 215 753 рублей 43 коп. по платежному поручению № 229 от 27.02.2014г.; в размере 117 174 рублей 66 коп. по платежному поручению № 230 от 27.02.2014г.; в размере 14 464 рублей 21 коп. по мемориальному ордеру № 570 от 28.02.2014г. – на общую сумму 17 901 360 рублей 79 коп.
Поскольку первые из указанных платежей был совершен должником 09.01.2014г. (за 2 месяца и 26 дней) до даты принятия судом к производству дела о банкротстве ООО «Востокнефтепродукт», а три последних – за 1 месяц до возбуждения дела о банкротстве должника (06.03.2015г.), конкурсный управляющий должника обратился в суд с заявлением о признании данных сделок, оформленных в виде платежных документов, недействительными, сославшись на пункт 1 статьи 61.3 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».
Апелляционный суд поддерживает выводы суда первой инстанции по существу спора.
В соответствии с пунктом 1 статьи 61.3 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности при наличии одного из следующих условий:
- сделка направлена на обеспечение исполнения обязательства должника или третьего лица перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемой сделки;
- сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки;
- сделка привела или может привести к удовлетворению требований, срок исполнения которых к моменту совершения сделки не наступил, одних кредиторов при наличии не исполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами;
- сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).
Из материалов дела следует, верно установлено судом первой инстанции и не оспорено в деле лицами, что до совершения сделок по погашению задолженности перед Банком, у ООО «Востокнефтепродукт» возникла задолженность перед следующими кредиторами:
-перед обществом с ограниченной ответственностью «АНВ Групп» -в размере 11 500 000 рублей;
-перед открытым акционерным обществом «Межрегиональный коммерческий банк развития связи и информатики» -в размере 58 454 244 рублей 97 коп.;
-перед обществом с ограниченной ответственностью «Нефтепромышленный Альянс» -в размере 14 520 000 рублей;
-перед обществом с ограниченной ответственностью «Топливная компания» -в размере 11 837 902 рублей 14 коп.;
-перед обществом с ограниченной ответственностью «Баррель-Плюс» -в размере 7 258 342 рублей 83 коп.;
-перед обществом с ограниченной ответственностью «Беловский торговый дом» в размере 24 838 000 рублей.
Таким образом, совершая сделки по погашению задолженности ОАО «КБ «Агропромкредит» в период с 24.01.2014 по 06.03.2014 г., должник отдал предпочтение одному из кредиторов перед другими кредиторами по обязательствам, возникшим до совершения указанных сделок.
Согласно пункту 3 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, указанная в пункте 1 указанной статьи и совершенная должником в течение шести месяцев до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом, может быть признана арбитражным судом недействительной, если в наличии имеются условия, предусмотренные абзацами вторым и третьим пункта 1 этой статьи, или если установлено, что кредитору или иному лицу, в отношении которого совершена такая сделка, было известно о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества либо об обстоятельствах, которые позволяют сделать вывод о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества. Предполагается, что заинтересованное лицо знало о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества, если не доказано обратное.
В соответствии с пунктом 1 статьи 61.6 Закона о банкротстве все, что было передано должником или иным лицом за счет должника или в счет исполнения обязательств перед должником, а также изъято у должника по сделке, признанной недействительной в соответствии с настоящей главой, подлежит возврату в конкурсную массу.
В соответствии с пунктом 12 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III. 1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", если сделка с предпочтением была совершена не ранее чем за шесть месяцев и не позднее чем за один месяц до принятия судом заявления о признании должника банкротом, то в силу пункта 3 статьи 61.3 Закона о банкротстве она может быть признана недействительной, только если в наличии имеются условия, предусмотренные абзацами 2 или 3 пункта 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве, или имеются иные условия, соответствующие требованиям пункта 1 статьи 61.3, и при этом оспаривающим сделку лицом доказано, что на момент совершения сделки кредитору или иному лицу, в отношении которого совершена такая сделка, было или должно было быть известно о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества либо об обстоятельствах, которые позволяют сделать вывод о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества.
Согласно абзацам 2, 3 пункта 1 статьи 63.1. Закона о банкротстве сделка может быть признана недействительной при наличии факта возникновения в результате совершения оспариваемой сделки обеспечительного обязательства (залог, поручительство и т.д.); для признания сделки недействительной на том основании, что сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки (абзац 3 пункта 1 статьи 63.1 Закона о банкротстве) необходимо доказать факт перемещения кредитора в результате совершения оспариваемой сделки из одной очереди в другую.
Однако при исполнении ООО «Востокнефтепродукт» обязательств перед ОАО «КБ «Агропромкредит» по кредитным договорам, очередность удовлетворения требований других кредиторов не изменилась, поскольку согласно реестру требований кредиторов ООО «Востокнефтепродукт» от 24.10.2014г. у должника отсутствовали кредиторы 1 и 2 очереди; какого-либо дополнительного обеспечительного обязательства не возникло.
Согласно разъяснениям в пункте 12.2. Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации № 63 от 23.12.2010г., то, что другая сторона сделки является кредитной организацией, само по себе не может рассматриваться как единственное достаточное обоснование того, что она знала или должна была знать о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника (пункт 2 статьи 61.2 или пункт 3 статьи 61.3 Закона о банкротстве); оспаривающее сделку лицо должно представить конкретные доказательства недобросовестности кредитной организации. В случаях, когда законодательство или кредитный договор предусматривают получение кредитной организацией от заемщика документов о его финансовом положении, судам следует, в том числе учитывать, имелись ли в представленных документах конкретные сведения, заметно свидетельствующие о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника.
Под недостаточностью имущества статье 2 Закона о банкротстве понимается превышение размера денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей должника над стоимостью имущества (активов) должника, под неплатежеспособностью прекращение исполнения должником части денежных обязательств или обязанностей по уплате обязательных платежей, вызванное недостаточностью денежных средств.
Из пояснений АО «КБ «Агропромкредит» следует, что мотивированное суждение об оценке финансового состояния ООО «Востокнефтепродукт» составлялось банком на ежемесячной основе по состоянию на первое число каждого месяца. С этой целью ежемесячно запрашивались и анализировались справки обслуживающих банков о размере и состоянии ссудной задолженности для контроля кредитных обязательств заемщика, а также сведения об оборотах по счетам в банках. Ежеквартально запрашивались у должника бухгалтерский баланс (форма № 1) и отчет о прибылях и убытках (форма № 2) (для годовой отчетности: отчет о движении денежных средств (форма № 4), приложение к балансу № 5, заверенные налоговым органом по месту постановки заемщика на учет в налоговых органах, либо с квитанцией об отправке бухгалтерской отчетности по почте, либо с протоколом приема файла электронных документов), копии форм федерального статистического наблюдения, расшифровки статей баланса: дебиторской, кредиторской задолженностей, финансовых вложений, основных средств, запасов; оборотн о-сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского учета; справки налоговых органов об открытых счетах и о состоянии расчетов, справки об отсутствии/наличии просроченной задолженности перед работниками по заработной плате и о выданных гарантиях/поручительствах и др. По результатам проведенного Банком комплексного анализа ежеквартальной бухгалтерской отчетности ООО «Востокнефтепродукт» на протяжении 2013 года установлено, что финансовое положение должника заемщика оценивается как «среднее», категория качества ссуды II из V (I -наивысшая V -низшая), кредитный риск минимальный, размер резерва -1%, стоимость имущества (активов) заемщика превышает размер его денежных обязательств, фактов неисполнения заемщиком денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей (в том числе, по исполнению кредитных, налоговых обязательств, выплате заработной платы сотрудникам и др.) не выявлено. При анализе бухгалтерского баланса ООО «Востокнефтепродукт наблюдался рост основных показателей деятельности. Валюта баланса Заемщика на 01.10.2013 составляла 627 133 тыс. руб. (увеличение по сравнению с 01.01.2013г. произошло на 54 471 тыс. руб. или 9,5%). Чистая прибыль за 9 месяцев 2013 года составила 3 128 тыс. руб., что в 3,5 раза превышает показатель чистой прибыли за аналогичный период 2012 года, а также за весь 2012 год. Чистые активы Заемщика на протяжении 2013 года показывали уверенный рост за счет полученной прибыли. ООО «Востокнефтепродукт» исполнял все денежные обязательства перед кредиторами, налоговыми органами, не допускал задержек по выплате заработной платы.
Перечисленные обстоятельства подтверждаются представленными банком копиями документов бухгалтерской отчетности, справками из банков, налоговых органов, справками об отсутствии задолженности по выплате заработной платы (том 15, л.д. 2-17, 20-135, том 16 и том 17).
В анализе финансово-хозяйственной деятельности ООО «Востокнефтепродукт», проведенном временным управляющим ФИО4, содержится вывод о том, что должник по состоянию на конец 2013 г. формально (по данным отчетности) был способен выполнить краткосрочные обязательства за счет свободных денежных средств и краткосрочных финансовых вложений, а также являлся фактически платежеспособным по своим краткосрочным обязательствам.
Кроме того, согласно выписке по счету ООО «Востокнефтепродукт» рассчитывался со своими поставщиками (кредиторами), например, в 4 квартале 2013 г. ООО «Востокнефтепродукт» перечислило денежные средства различным поставщикам (кредиторам) 191 594 724 руб.
Таким образом, анализ документов, в том числе, предоставляемых ООО «Востокнефтепродукт» в банк, свидетельствовал об отсутствии у него признаков неплатежеспособности или недостаточности имущества.
В связи с изложенным, не подлежит удовлетворению заявление в части признания недействительными следующих сделок должника по погашению кредитных обязательств перед АО «КБ «Агропромбанк»: по договору № 19/64 о предоставлении кредитной линии от 11.07.2013г. (платежное поручение № 3370 от 09.01.2014г., мемориальные ордера № 009 от 28.01.2014г., № 018 от 29.01.2014г., № 187 от 31.01.2014г., № 041 от 04.02.2014г., № 041 от 05.02.2014г., № 064 от 05.02.2014г., № 040 от 07.02.2014г., № 048 от 10.02.2014г., № 056 от 11.02.2014г.,, № 044 от 12.02.2014г., платежные поручения № 231 от 27.02.2014г. и № 232 от 27.02.2014г.), по соглашению № 19/66 о предоставлении кредита в форме овердрафта от 18 октября 2013 г. (мемориальные ордера № 068 от 09.01.2014г., № 032 от 10.01.2014г., № 047 от 13.01.2014г., № 032 от 14.01.2014г., № 036 от 16.01.2014г., № 050 от 17.01.2014г., № 065 от 20.01.2014г., № 049 от 21.01.2014г., № 048 от 22.01.2014г., № 011 от 23.01.2014г., № 006 от 23.01.2014г., платежное поручение № 008 от 24.01.2014г.), по договору № 19/58 о предоставлении кредитной линии от 01.02.2013г. (мемориальные ордера № 013 от 28.01.2014г., № 300 от 31.01.2014г., № 271 от 31.01.2014г.), по договору № 19/55 о предоставлении кредитной линии от 22.10.2012г. (мемориальные ордера № 005 от 28.01.2014г., № 019 от 14.02.2014г., № 050 от 19.02.2014г., № 003 от 21.02.2014г., платежные поручения № 216 от 25.02.2014г., № 218 от 25.02.2014г., № 229 от 27.02.2014г., № 230 от 27.02.2014г., мемориальный ордер № 570 от 28.02.2014г.)
В соответствии с пунктом 3 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, указанная пункте 1 указанной статьи (совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, если она влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований) и совершенная должником в течение шести месяцев до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом, может быть признана арбитражным судом недействительной при наличии следующих условий: сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки; сделка привела или может привести к удовлетворению требований, срок исполнения которых к моменту совершения сделки не наступил, одних кредиторов при наличии не исполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами; если установлено, что кредитору или иному лицу, в отношении которого совершена такая сделка, было известно о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества либо об обстоятельствах, которые позволяют сделать вывод о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества.
Пунктом 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве установлено, что сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, если она влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований (пункт 1 названной статьи), может быть признана арбитражным судом недействительной без доказывания условий, установленных пунктом 3 названной статьи, если она совершена после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом.
Производство по делу о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Востокнефтепродукт» принято Арбитражным судом Кемеровской области к производству 04.04.2014г.
Судом установлено, что за 1 месяц до принятия судом заявления о банкротстве ООО «Востокнефтепродукт» совершены следующие сделки: об оплате ответчику задолженности по договору № 19/64 о предоставлении кредитной линии от 11.07.2013г. в размере 1 134 401 рублей 44 коп. по платежному поручению № 101 от 06.03.2014г.; в размере 3 000 000 рублей по платежному поручению № 100 от 06.03.2014г.; в размере 14 425 000 рублей по платежному поручению № 102 от 06.03.2014г.; в размере 58 799 рублей 25 коп. по мемориальному ордеру № 042 от 06.03.2014г. – всего на сумму 18 618 200 рублей 69 коп.
В удовлетворении заявления конкурсного управляющего должника в части его требований в размере 78 284 898 рублей 96 коп. обоснованно отказано, исходя из следующего.
Из материалов дела следует, что 31.12.2013г. банк направил ООО «Востокнефтепородукт» требования о досрочном возврате траншей, уплате процентов и комиссий по договору № 19/64 от 11.07.2013г., по договору № 19/58 от 01.02.2013г., по договору № 19/55 от 22.10.2012г. в срок до 20.01.2014г.
31.12.2013г. было направлено требование о досрочном возврате текущей задолженности, уплате процентов и комиссий по соглашению № 19/66 о предоставлении кредита в форме овердрафта от 18.10.2013г.
Банк потребовал досрочного возврата кредита в связи со следующими обстоятельствами.
Пунктами 2.7.3. договоров № 19/64 от 11.07.2013г., № 19/58 от 01.02.2013г., № 19/55 от 22.10.2012г., предусмотрено, что заемщик обязуется предоставлять по требованию Банка в течение трех дней с даты получения требования бухгалтерские и отчетные документы, подтверждающие его платежеспособность и целевое использование траншей.
Пунктами 2.7.4. указанных договоров и пунктом 5.6. соглашения № 19/66 о предоставлении кредита в форме овердрафта от 18.10.2013г. предусмотрено, что заемщик обязан ежеквартально, в течение 5 календарных дней с даты, предусмотренной законодательством о бухгалтерском учете для предоставления бухгалтерской отчетности в налоговые органы, предоставлять в Банк документы бухгалтерской отчетности (баланс и форма № 2). В течение 5 календарных дней с момента получения от Банка запроса заемщик обязан предоставлять все необходимые финансово-хозяйственные документы и данные, относящиеся к исполнению заемщиком своих обязательств по договорам и к обеспечению исполнения таких обязательств.
Согласно пунктам 2.3. и 2.4. договора № 19/64 от 11.07.2013г., договора № 19/58 от 01.02.2013г., договора № 19/55 от 22.10.2012г., Банк вправе потребовать от заемщика досрочного возврата траншей (части траншей), выданных в рамках этих договоров, досрочной уплаты процентов, комиссий и неустойки в случае, если заемщик не исполнил (ненадлежащим образом исполнил) любое обязательство по указанным договорам (п. 2.3.2. договора), а заемщик обязан в течение 3 рабочих дней с момента предъявления Банком соответствующего требования исполнить указанное требование.
Согласно пункту 7.5. соглашения № 19/66 о предоставлении кредита в форме овердрафта от 18.10.2013г. в случае неисполнения и/или ненадлежащего исполнения клиентом обязательств, установленных пунктами 5.3-5.16 соглашения, а также в случаях, предусмотренных пунктом 6.2 соглашения (клиент допустил нарушение своих обязательств по соглашению), банк вправе требовать досрочного погашения текущей задолженности по овердрафту и уплаты процентов по ней, а также комиссий, предусмотренных соглашением, и начисленной неустойки в течение 3 рабочих дней с даты отправки клиенту требования банка о досрочной уплате.
09.10.2013г. банком было направлено письмо ООО «Востокнефтепродукт» с просьбой предоставить бухгалтерские, отчетные и иные документы (согласно запроса) по состоянию на 01.10.2013г. для проведения анализа финансово-хозяйственной деятельности в срок не позднее 05.11.2013г.
Указанное письмо должник получил 15.10.2013г., однако часть документов предоставлена не была или была предоставлена в неполном объеме. Так, не были предоставлены копии формы федерального статистического наблюдения № П-3 «Сведения о финансовом состоянии организации» или № П-5 (м) «Основные сведения о деятельности организации» либо письмо о том, что такие документы не составлялись, справка о выданных гарантиях, поручительствах в пользу третьих лиц или об их отсутствии.
В соответствии с Положением N 254-П о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности, утвержденным Банком России 26.03.2004г., кредитные организации обязаны формировать резервы на возможные потери по ссудам в соответствии с порядком, установленным Положением.
Указаниями Банка России от 15.04.2013 N 2993-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" внесены изменения в Положение 254-П, согласно которым осуществление заемщиком операций в банке-кредиторе, которые не имеют очевидного экономического смысла (носят запутанный или необычный характер) влечет классификацию ссуды не выше, чем в III категорию качества с расчетным резервом в размере не менее 50 процентов. Кредитная организация должна поддерживать резерв в указанном размере в течение всего срока действия ссуды.
Принимая во внимание данные изменения, банк начал проводить анализ операций по расчетным счетам своих клиентов, в ходе которого было обнаружено, что по расчетному счету ООО «Востокнефтепродукт» по ряду контрагентов проходили обороты как по приходу (по кредиту расчетного счета), так и по расходу (по дебету расчетного счета) на сопоставимые суммы, что позволяет предположить фактическое отсутствие поставки товара по данным поступлениям и перечислениям, осуществление возврата в виде оплаты за товар.
Исходя из положений статьи 4 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", согласно которым банк мог быть привлечен к административной ответственности вплоть до отзыва лицензии, АО «КБ «Агропромкредит» принял решение о прекращении правоотношений с ООО «Востокнефтепродукт», результатам которого было досрочное истребование у ООО «Востокнефтепродукт» кредита и закрытия 11.03.2014г. расчетного счета ООО «Востокнефтепродукт».
Вместе с тем, заявителем не доказано факта неплатежеспособности (или недостаточности имущества) должника в момент совершения сделок; факта осведомленности ответчика о неплатежеспособности (или недостаточности имущества) должника.
При этом довод АО «КБ «Агропромбанк» о том, что оспоренные сделки являются в соответствии с пунктом 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве, сделками, совершенными в обычной хозяйственной деятельности с ценой, не превышающей один процент стоимости активов должника за последний отчетный период, суд первой инстанции обоснованно отклонил.
При таких обстоятельствах, оснований для отмены или изменения судебного акта, предусмотренных статьей 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, не имеется.
По правилам статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации государственная пошлина по апелляционной жалобе относится на подателя жалобы.
Руководствуясь статьями 110, 268, 271, пунктом 1 статьи 269 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Седьмой арбитражный апелляционный суд
ПОСТАНОВИЛ:
Определение Арбитражного суда Кемеровской области от 19 октября 2015 года по делу № А27-5527/2014 оставить без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.
Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Западно-Сибирского округа в течение двух месяцев.
Председательствующий В.М. Сухотина
Судьи Т.Е. Стасюк
Д.Г. Ярцев
