АРБИТРАЖНЫЙ СУД ЯМАЛО-НЕНЕЦКОГО АВТОНОМНОГО ОКРУГА
г. Салехард, ул. Республики, д.102, тел. (34922) 5-31-00,
www.yamal.arbitr.ru, e-mail: info@yamal.arbitr.ru
ОПРЕДЕЛЕНИЕ
об истребовании доказательств
г. Салехард | Дело № А81-4923-1137/2019 |
Арбитражный суд Ямало-Ненецкого автономного округа в составе судьи Матвеевой Н.В., при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Джанибековой Р.Б., рассмотрев в открытом судебном заседании заявление конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Жилстрой» (ИНН 8901018921 ОГРН 1068901013334, адрес: 629003, г. Салехард, ул. Объездная, д. 13Б) Шабалина Юрия Геннадьевича об истребовании у бывшего руководителя должника Деменка Александра Дмитриевича печатей, штампов, материальных и иных ценностей, бухгалтерской и иной документации должника,
при участии в судебном заседании:
представители сторон участия в судебном заседании не принимали,
установил:
общество с ограниченной ответственностью «Крансервис» обратилось 27.05.2019 в арбитражный суд с заявлением о признании несостоятельным (банкротом) общества с ограниченной ответственностью «Жилстрой».
Определением суда от 05.07.2019 заявление ООО «Крансервис» о признании должника банкротом принято к производству.
Определением суда от 11.09.2019 заявление ООО «Крансервис» о признании ООО «Жилстрой» несостоятельным (банкротом) оставлено без рассмотрения.
Заявление общества с ограниченной ответственностью «Ямалкомплектсервис», поступившее в арбитражный суд 27.08.2019 о признании общества с ограниченной ответственностью «Жилстрой» несостоятельным (банкротом), следует считать, как заявление о вступлении в дело о банкротстве.
Определением суда от 08.10.2019 заявление ООО «Ямалкомплектсервис» о признании ООО «Жилстрой» несостоятельным (банкротом) принято к производству
Определением суда от 14.11.2019 заявление ООО «Ямалкомплектсервис удовлетворено, требования кредитора признаны обоснованными, в отношении общества с ограниченной ответственностью «Жилстрой» введена процедура наблюдения сроком на три месяца. Временным управляющим должника утвержден Батин Александр Витальевич (ИНН 720310954802, адрес для корреспонденции: 625003, город Тюмень, а/я 2715), член Ассоциации «Саморегулируемая организацию арбитражных управляющих Центрального Федерального округа».
Соответствующее объявление опубликовано в газете «Коммерсантъ» 30.11.2019.
Решением суда от 03.07.2020 (резолютивная часть от 25.06.2020) ООО «Жилстрой» признано несостоятельным (банкротом) и в отношении него открыта процедура банкротства - конкурсное производство сроком на шесть месяцев, то есть до 25.12.2020. Конкурсным управляющим должника утвержден Шабалин Юрий Геннадьевич (ИНН 720402586210, регистрационный номер в сводном государственном реестре арбитражных управляющих № 5558, адрес для корреспонденции: 625049, г. Тюмень, ул. Московский тракт, д. 167, кв. 14), член Ассоциации «Сибирская гильдия антикризисных управляющих» (ИНН 8601019434 ОГРН 1028600516735; юридический адрес: 628011, ХМАО-Югра, г. Ханты-Мансийск, ул. Промышленная, д. 2, кв. 2).
Соответствующее объявление опубликовано в газете «Коммерсантъ» 04.07.2020.
Судебное заседание по рассмотрению отчета по результатам процедуры конкурсного производства назначено на 17.12.2020.
Конкурсный управляющий Шабалин Юрий Геннадьевич обратился 16.11.2020 в арбитражный суд с заявлением об истребовании у бывшего руководителя должника Деменка Александра Дмитриевича печатей, штампов, материальных и иных ценностей, бухгалтерской и иной документации, а именно:
1. Все материальные ценности, составляющие имущество ООО «Жилстрой».
2. Бухгалтерская и налоговая отчетность за период с 2017 по 2020 год с приложениями, включая налоговые декларации.
3. Документы первичного учета хозяйственных операций, в частности, но не ограничиваясь: 1. кассовые документы и книги, 2. банковские документы, 3. корешки банковских чековых книжек, 4. ордера, 5. табели, 6. извещения банков и переводные требования, 7. акты о приеме, сдаче, списании имущества и материалов, 8. квитанции, накладные и авансовые отчеты, 9. переписка и иные документы в полном объеме.
4. Базу данных для прикладных программ бухгалтерского и налогового учета (в частности 1С:Предприятие) на персональных компьютерах - регистры бухгалтерского учета в электронном виде.
5. Договоры, счета, счета-фактуры, товарные и товаро-транспортные накладные, акты приема-передачи и иные акты об исполнении обязательств, и иные документы о заключении и исполнении договоров с контрагентами за период 2017-2020 годов
6. Документы по учету трудовых правоотношений и оплате труда: 1. Трудовые договоры, 2. Коллективный договор, 3. Трудовые книжки, 4. Кадровые документы в соответствии с унифиц. формами: № Т-1 "Приказ (распоряжение) о приеме работника на работу", № Т-2 "Личная карточка работника", № Т-3 "Штатное расписание", № Т-5 "Приказ (распоряжение) о переводе работника на другую работу", № Т-6 "Приказ (распоряжение) о предоставлении отпуска работнику", № Т-8 "Приказ (распоряжение) о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении)", № Т-9 "Приказ (распоряжение) о направлении работника в командировку", № Т-10 "Командировочное удостоверение", № Т-10а "Служебное задание для направления в командировку и отчет о его выполнении", № Т-11 "Приказ (распоряжение) о поощрении работника", № Т-12 "Табель учета рабочего времени и расчета оплаты труда", № Т-13 "Табель учета рабочего времени", № Т-49 "Расчетно-платежная ведомость", № Т-51 "Расчетная ведомость", № Т-53 "Платежная ведомость", № Т-53а "Журнал регистрации платежных ведомостей", № Т-54 "Лицевой счет", № Т-54а "Лицевой счет (свт)", № Т-60 "Записка-расчет о предоставлении отпуска работнику", № Т-61 "Записка-расчет при прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении)", № Т-73 "Акт о приеме работ, выполненных по срочному трудовому договору, заключенному на время выполнения определенной работы".
7. Расшифровку строки баланса «основные средства» за каждый отчетный период с 2017 по 2020 год с приложением подлинных документов, подтверждающих выбытие основных средств в соответствующих периодах.
8. Расшифровку строки баланса «финансовые вложения» за каждый отчетный период с 2017 по 2020 год с приложением подлинных документов, подтверждающих создание или прекращение финансовых вложений в соответствующих периодах.
9. Расшифровку строки баланса «отложенные налоговые активы» за каждый отчетный период с 2017 по 2020 год с приложением подлинных документов, подтверждающих создание или прекращение отложенных налоговых активов в соответствующих периодах.
10. Расшифровку строки баланса «запасы» за каждый отчетный период с 2017 по 2020 год с приложением подлинных документов, подтверждающих основания приобретения и выбытия (списания и т.п.) запасов в соответствующих периодах.
11. Расшифровку строки баланса «НДС по приобретенным ценностям» за каждый отчетный период с 2017 по 2020 год с приложением подлинных документов, подтверждающих основания возникновения и выбытия (погашения) НДС по приобретенным ценностям в соответствующих периодах.
12. Расшифровку строки баланса «дебиторская задолженность» за каждый отчетный период с 2017 по 2020 год с приложением подлинных документов, подтверждающих основания возникновения и выбытия (погашения) дебиторской задолженности в соответствующих периодах.
13. Расшифровку строки баланса «прочие оборотные активы» за каждый отчетный период с 2017 по 2020 год с приложением подлинных документов, подтверждающих основания возникновения и выбытия прочих оборотных активов в соответствующих периодах.
14. Расшифровку строки баланса «нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» за каждый отчетный период с 2017 по 2020 год с приложением подлинных документов, подтверждающих основания увеличения (уменьшения) показателя в соответствующих периодах.
15. Расшифровка строки баланса 1410 «заемные средства» на каждую отчетную дату за период с 2017 по 2020 годы с приложением подлинных документов, подтверждающих увеличение (уменьшение) показателя в соответствующем периоде.
16. Расшифровку строки баланса 1510 «заемные средства» за каждый отчетный период с 2017 по 2020 год с приложением подлинных документов, подтверждающих основания увеличение (уменьшение) показателя в соответствующих периодах.
17. Расшифровка строки баланса «кредиторская задолженность» на каждую отчетную дату за период с 2017 по 2020 годы с приложением подлинных документов, подтверждающих выбытие вложений в соответствующем периоде.
18. Расшифровка строки баланса «доходы будущих периодов» на каждую отчетную дату за период с 2017 по 2020 годы с приложением подлинных подтверждающих документов, в каждом периоде.
19. Расшифровку строки баланса «прочие обязательства» за каждый отчетный период с 2017 по 2020 год с приложением подлинных документов, подтверждающих основания увеличения (уменьшения) показателя в соответствующих периодах.
Деменок Александр Дмитриевич отзыв на заявление не представил.
Лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещенные о времени и месте судебного заседания, явку представителей не обеспечили. При таком положении в соответствии с частью 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) неявка в судебное заседание представителей участвующих в деле лиц не препятствует рассмотрению заявления.
Рассмотрев указанное заявление в совокупности с материалами дела, суд считает его подлежащим удовлетворению.
Согласно статье 32 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве), части 1 статьи 223 АПК РФ, дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ с особенностями, установленными Законом о банкротстве.
В соответствии с пунктом 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.
Согласно пункту 24 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве» в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему.
Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 ГК РФ. По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 АПК РФ.
Поскольку в силу положений пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве передача конкурсному управляющему бухгалтерской и иной документации является обязанностью руководителя предприятия, исполнявшего обязанности на момент утверждения конкурсного управляющего, обязанность доказывания надлежащего исполнения данной обязанности в силу статьи 65 АПК РФ лежит на бывшем руководителе должника.
Указанная обязанность по предоставлению необходимой документации носит безусловный характер.
Конкурсное производство не может осуществляться без документации и имущества, поэтому бывший руководитель, уклоняющийся от совершения активных действий по передаче имущества и документов (пообъектно, по актам), должен быть понужден к исполнению соответствующей обязанности.
В Определении Верховного Суда Российской Федерации от 16.10.2017 по делу № 302-ЭС17-9244 сформулирован следующий правовой подход.
Отсутствие необходимых документов бухгалтерского учета не позволяет конкурсному управляющему иметь полную информацию о деятельности должника и совершенных им сделках и исполнять обязанности, предусмотренные частью 2 статьи 129 Закона о банкротстве, в частности, принимать меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц; принимать в ведение имущество должника, проводить инвентаризацию такого имущества в срок не позднее трех месяцев с даты введения конкурсного производства, если более длительный срок не определен судом, рассматривающим дело о банкротстве, на основании ходатайства конкурсного управляющего в связи со значительным объемом имущества должника; принимать меры по обеспечению сохранности имущества должника.
В связи с этим невыполнение руководителем должника без уважительной причины требований Закона о банкротстве о передаче конкурсному управляющему документации должника свидетельствует, по сути, о недобросовестном поведении, направленном на сокрытие информации об имуществе должника, за счет которого могут быть погашены требования кредиторов.
Конкурсный управляющий заведомо не знает и не может знать об особенностях осуществления должником хозяйственной деятельности и обусловленного этим состава бухгалтерских и первичных документов, поэтому перечень запрашиваемой документации всегда носит приблизительный характер, а объем истребуемой информации и документов определяется в каждом конкретном случае через анализ сведений, доступных из официальных источников (регистрирующие органы, налоговые органы, выписки по банковским счетам и т.п.).
Указание на примерный или неполный перечень документации не является основанием для отказа в удовлетворении ходатайства об истребовании.
Во избежание рисков субсидиарной ответственности прежний руководитель обязан обеспечить правильную фиксацию передачи всех дел и документов конкурсному управляющему: подписать передаточные акты с указанием перечня материальных ценностей должника, передать документы в систематизированном виде по соответствующему акту с указанием реквизитов документов.
В случае невозможности передачи - оказать всестороннее содействие в восстановлении документов, розыске имущества, истребовании от третьих лиц документов и ценностей в судебном порядке или путем обращения в правоохранительные органы по факту неправомерных действий.
Как следует из материалов дела, решением Арбитражного суда ЯНАО от 03.07.2020 (резолютивная часть от 25.06.2020) ООО «Жилстрой» признано несостоятельным (банкротом), в отношении должника открыта процедура конкурсного производства, конкурсным управляющим утвержден Шабалин Юрий Геннадьевич.
Согласно выписке из единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО «Жилстрой», а также протоколам собраний участников ООО «Жилстрой» от 03.12.2018 и № 1-2019 от 01.03.2019 по состоянию на дату открытия конкурсного производства 25.06.2020 директором ООО «Жилстрой» являлся Деменок Александр Дмитриевич.
Уведомлением от 29.06.2020 № 1 конкурсный управляющий направил по месту регистрации Деменка А. Д. в Российской Федерации, а также по адресу регистрации ООО «Жилстрой» требование о незамедлительной передаче бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему в соответствии с положениями статьи 126 Федерального закона «О несостоятельности банкротстве» (заказные письма № 80093049918012 и № 80093049918029 от 30.06.2020 по списку внутренних почтовых отправлений № 85 от 30.06.2020).
Органы управления ООО «Жилстрой» и Деменок А.Д. не приняли необходимых и достаточных мер к получению уведомлений конкурсного управляющего по адресу государственной регистрации должника.
В предусмотренный абзацем 2 пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве трехдневный срок документация должника Деменком А.Д. конкурсному управляющему не была передана.
Доказательств обратного в материалах дела не имеется, ответчик возражений и отзыв на заявление конкурсного управляющего не представил.
В силу статей 9 и 41 АПК РФ судопроизводство в арбитражном суде осуществляется на основе состязательности. Следовательно, лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения ими процессуальных действий, в том числе в части представления (непредставления) доказательств, заявления ходатайств о проверке достоверности сведений, представленных иными участниками судебного разбирательства, а также имеющихся в материалах дела.
Исходя из содержащихся в пункте 47 постановления Пленума ВАС РФ от 22.06.2012 № 35 «О некоторых вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве» разъяснений, в случае отказа или уклонения руководителя должника от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 статьи 66 АПК РФ (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов). В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 АПК РФ).
В соответствии с частью 4 статьи 66 АПК РФ лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства.
Представленными в материалы дела документами подтверждается направление конкурсным управляющим в адрес бывшего руководителя ООО «Жилстрой»Деменка Александра Дмитриевича запроса от 29.06.2020, содержащего требование о предоставлении бухгалтерской и иной документации.
Заявленные к истребованию сведения и документы имеют существенное значение для формирования конкурсной массы для последующих расчетов с кредиторами. Доказательств того, что требование Деменком А.Д. исполнено, в суд не представлено.
На основании вышеизложенного, учитывая, что истребуемые документы необходимы для исполнения конкурсным управляющим возложенных на него обязанностей, рассматриваемое ходатайство конкурсного управляющего подлежит удовлетворению.
Руководствуясь статьей 126 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», статьями 66, 184, 185 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд
определил:
обязать бывшего руководителя общества с ограниченной ответственностью «Жилстрой» (ИНН 8901018921 ОГРН 1068901013334, адрес: 629003, г. Салехард, ул. Объездная, д. 13Б) Деменка Александра Дмитриевича передать конкурсному управляющему Шабалину Юрию Геннадьевичу печати, штампы, материальные и иные ценности, бухгалтерскую и иную документацию, в том числе:
1. Все материальные ценности, составляющие имущество ООО «Жилстрой».
2. Бухгалтерская и налоговая отчетность за период с 2017 по 2020 год с приложениями, включая налоговые декларации.
3. Документы первичного учета хозяйственных операций, в частности, но не ограничиваясь: 1. кассовые документы и книги, 2. банковские документы, 3. корешки банковских чековых книжек, 4. ордера, 5. табели, 6. извещения банков и переводные требования, 7. акты о приеме, сдаче, списании имущества и материалов, 8. квитанции, накладные и авансовые отчеты, 9. переписка и иные документы в полном объеме.
4. Базу данных для прикладных программ бухгалтерского и налогового учета (в частности 1С:Предприятие) на персональных компьютерах - регистры бухгалтерского учета в электронном виде.
5. Договоры, счета, счета-фактуры, товарные и товаро-транспортные накладные, акты приема-передачи и иные акты об исполнении обязательств, и иные документы о заключении и исполнении договоров с контрагентами за период 2017-2020 годов
6. Документы по учету трудовых правоотношений и оплате труда: 1. Трудовые договоры, 2. Коллективный договор, 3. Трудовые книжки, 4. Кадровые документы в соответствии с унифиц. формами: № Т-1 "Приказ (распоряжение) о приеме работника на работу", № Т-2 "Личная карточка работника", № Т-3 "Штатное расписание", № Т-5 "Приказ (распоряжение) о переводе работника на другую работу", № Т-6 "Приказ (распоряжение) о предоставлении отпуска работнику", № Т-8 "Приказ (распоряжение) о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении)", № Т-9 "Приказ (распоряжение) о направлении работника в командировку", № Т-10 "Командировочное удостоверение", № Т-10а "Служебное задание для направления в командировку и отчет о его выполнении", № Т-11 "Приказ (распоряжение) о поощрении работника", № Т-12 "Табель учета рабочего времени и расчета оплаты труда", № Т-13 "Табель учета рабочего времени", № Т-49 "Расчетно-платежная ведомость", № Т-51 "Расчетная ведомость", № Т-53 "Платежная ведомость", № Т-53а "Журнал регистрации платежных ведомостей", № Т-54 "Лицевой счет", № Т-54а "Лицевой счет (свт)", № Т-60 "Записка-расчет о предоставлении отпуска работнику", № Т-61 "Записка-расчет при прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении)", № Т-73 "Акт о приеме работ, выполненных по срочному трудовому договору, заключенному на время выполнения определенной работы".
7. Расшифровку строки баланса «основные средства» за каждый отчетный период с 2017 по 2020 год с приложением подлинных документов, подтверждающих выбытие основных средств в соответствующих периодах.
8. Расшифровку строки баланса «финансовые вложения» за каждый отчетный период с 2017 по 2020 год с приложением подлинных документов, подтверждающих создание или прекращение финансовых вложений в соответствующих периодах.
9. Расшифровку строки баланса «отложенные налоговые активы» за каждый отчетный период с 2017 по 2020 год с приложением подлинных документов, подтверждающих создание или прекращение отложенных налоговых активов в соответствующих периодах.
10. Расшифровку строки баланса «запасы» за каждый отчетный период с 2017 по 2020 год с приложением подлинных документов, подтверждающих основания приобретения и выбытия (списания и т.п.) запасов в соответствующих периодах.
11. Расшифровку строки баланса «НДС по приобретенным ценностям» за каждый отчетный период с 2017 по 2020 год с приложением подлинных документов, подтверждающих основания возникновения и выбытия (погашения) НДС по приобретенным ценностям в соответствующих периодах.
12. Расшифровку строки баланса «дебиторская задолженность» за каждый отчетный период с 2017 по 2020 год с приложением подлинных документов, подтверждающих основания возникновения и выбытия (погашения) дебиторской задолженности в соответствующих периодах.
13. Расшифровку строки баланса «прочие оборотные активы» за каждый отчетный период с 2017 по 2020 год с приложением подлинных документов, подтверждающих основания возникновения и выбытия прочих оборотных активов в соответствующих периодах.
14. Расшифровку строки баланса «нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» за каждый отчетный период с 2017 по 2020 год с приложением подлинных документов, подтверждающих основания увеличения (уменьшения) показателя в соответствующих периодах.
15. Расшифровка строки баланса 1410 «заемные средства» на каждую отчетную дату за период с 2017 по 2020 годы с приложением подлинных документов, подтверждающих увеличение (уменьшение) показателя в соответствующем периоде.
16. Расшифровку строки баланса 1510 «заемные средства» за каждый отчетный период с 2017 по 2020 год с приложением подлинных документов, подтверждающих основания увеличение (уменьшение) показателя в соответствующих периодах.
17. Расшифровка строки баланса «кредиторская задолженность» на каждую отчетную дату за период с 2017 по 2020 годы с приложением подлинных документов, подтверждающих выбытие вложений в соответствующем периоде.
18. Расшифровка строки баланса «доходы будущих периодов» на каждую отчетную дату за период с 2017 по 2020 годы с приложением подлинных подтверждающих документов, в каждом периоде.
19. Расшифровку строки баланса «прочие обязательства» за каждый отчетный период с 2017 по 2020 год с приложением подлинных документов, подтверждающих основания увеличения (уменьшения) показателя в соответствующих периодах.
Бывшему руководителю ООО «Жилстрой» Деменку Александру Дмитриевичу вышеуказанные документы, печати, штампы передать конкурсному управляющему Шабалину Юрию Геннадьевичу в срок до 29.12.2020.
Определение вступает в силу немедленно и может быть обжаловано в апелляционном порядке в Восьмой арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня его вынесения.
В соответствии с частью 5 статьи 15 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации настоящий судебный акт выполнен в форме электронного документа и подписан усиленной квалифицированной электронной подписью судьи.
Судья Н.В. Матвеева
