600025, г. Владимир, Октябрьский проспект, 14
г. Владимир
12 мая 2010 года Дело № А11-157/2009
Арбитражный суд Владимирской области в составе:
судьи Рыбаковой Т.В.,
при ведении протокола судебного заседания судьей Рыбаковой Т.В.,
рассмотрел в открытом судебном заседании требование кредитора – общества с ограниченной ответственностью "Компания Пломбир" (Владимирская область, г. Вязники) к должнику – индивидуальному предпринимателю Савватееву Владимиру Борисовичу (Владимирская область, г. Вязники) о включении в реестр требований кредиторов должника суммы задолженности перед кредитором в размере 20 000 000 руб.
В судебном заседании приняли участие:
ООО "Компания Пломбир": Забелина Любовь Васильевна – представитель (доверенность от 01.04.2010, сроком действия до 31.12.2010, паспорт);
временный управляющий ИП Савватеева В.Б.: Никитина Людмила Алексеевна (определение арбитражного суда от 12.02.2009, паспорт);
от ИП Савватеева В.Б.: Иванова Вера Анатольевна – представитель (доверенность от 14.01.2009, сроком действия три года, паспорт).
По заявлению индивидуального предпринимателя Савватеева Владимира Борисовича (Владимирская область, г. Вязники) (далее – ИП Савватеев В.Б., должник) определением Арбитражного суда Владимирской области от 22.01.2009 возбуждено производство по делу № А11-157/2009 о признании его несостоятельным (банкротом). Определением от 12.02.2009 введена процедура наблюдения, временным управляющим утверждена Никитина Людмила Алексеевна.
Объявление о введении в отношении ИП Саватеева В.Б. процедуры наблюдения опубликовано в газете "Коммерсантъ" 28.02.2009.
В рамках дела о банкротстве ИП Савватеева В.Б. в Арбитражный суд Владимирской области поступило требование общества с ограниченной ответственностью "Компания Пломбир" (Владимирская область, г. Вязники) (далее – ООО "Компания Пломбир", Общество) (письмо без даты, без номера), согласно которому заявитель просит включить в реестр требований кредиторов ИП Савва- теева В.Б. требование в сумме 20 000 000 руб., составляющей задолженность должника перед кредитором по возврату заемных средств, предоставленных должнику в соответствии с договором займа от 20.07.2007.
Арбитражным судом определением от 06.04.2009 требование признано обоснованным и подлежащим включению в реестр требований кредиторов ИП Савватеева В.Б. в третью очередь.
13.04.2009 и 14.04.2009 в арбитражный суд, в срок установленный статьей 71 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", от Федеральной налоговой службы (г. Москва) в лице межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 8 по Владимирской области (Владимирская область, г. Вязники) (далее – ФНС России, уполномоченный орган) и акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (открытого акционерного общества) (г. Москва) в лице филиала - Вязниковского отделения № 8568 Сбербанка России ОАО (Владимирская область, г. Вязники) (далее – Сбербанк России ОАО), соответственно, поступили возражения на требования ООО "Компания Пломбир".
В обоснование заявленных возражений уполномоченный орган указывал, что ООО "Компания Пломбир" не располагал достаточными денежными средствами для выдачи займа и не получал займы и кредиты для того, чтобы осуществить данную сделку. В отчетности Общества не отражены данные об обязательствах кредиторов. Кроме того, налоговый орган считает, что данная сделка является мнимой. Просит отказать ООО "Компания Пломбир" в удовлетворении заявленных им требований.
Сбербанк России ОАО в возражениях от 14.04.2009 исх. 01-7879 указывает, что заключение данного договора именно в 2007 году вызывает сомнение при анализе следующих фактов: учредителем и директором ООО "Компания Пломбир" на дату заключения договора займа являлась супруга ИП Саватеева В.Б. – Саватеева Г.С., а не подписавшая спорный договор Клипова Е.П.; при рассмотрении заявки на кредитование и, в дальнейшем, при обслуживании ссудной задолженности ИП Саватеев В.Б. неоднократно представлял в Сбербанк России ОАО сведения о наличии дебиторской (кредиторской) задолженности, в т.ч. по состоянию на 20.11.2007, в которых отсутствовали сведения о заключенном 20.07.2007 с ООО "Компания Пломбир" договоре займа; подпись ИП Саватеева В.Б. в договоре займа, а также в акте приема – передачи денежных средств, визуально отличается от подписи, поставленной им же на предоставленных в банк документах и на кредитной документации, оформленной в присутствии сотрудников Сбербанка.
Постановлением от 01.07.2009 арбитражного суда кассационной инстанции определение от 06.04.2009 отменено, дело направлено на новое рассмотрение в Арбитражный суд Владимирской области.
Арбитражным судом Владимирской области определением от 20.07.2009 назначено судебное разбирательство по рассмотрению указанного требования на 20.08.2009.
Определением от 27.08.2009 производство по требованию ООО "Компания Пломбир" приостанавливалось на основании пункта 1 части 1 статьи 143 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации до вступления в законную силу решения Арбитражного суда Владимирской области по делу № А11-10467/2009 по иску акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (ОАО) (г. Москва) в лице филиала – Владимирского отделения № 8611 Сбербанка России (г. Владимир) к ИП Савватееву В.Б. и ООО "Компания Пломбир" о применении последствии недействительности ничтожной сделки.
В связи с устранением обстоятельств, послуживших основанием для приостановления производства по требованию, определением арбитражного суда от 09.03.2010 производство по делу возобновлено.
Рассмотрение требования откладывалось определением арбитражного суда от 13.04.2010 в силу статьи 158 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
В судебном заседании 11.05.2010, в котором на основании части 1 статьи 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации объявлен перерыв до 12.05.2010, представитель заявителя представил в материалы дела отзыв от 11.05.2010 без номера, в котором указывает, что в период с 28.06.2006 по 19.07.2007 из кассы ООО "Компания Пломбир" должнику выданы по расходно-кассовым ордерам денежные средства в сумме 20 000 000 руб., между сторонами заключен договор займа от 20.07.2007. В нарушение положений по бухгалтерскому учету главным бухгалтером не внесены в бухгалтерский баланс данные, характеризующие полное финансовое положение организации по состоянию на отчетную дату, не внесены данные о наличии дебиторской и кредиторской задолженности. При обнаружении данного обстоятельства была составлена бухгалтерская справка, в которой описан характер допущенной ошибки, произведены необходимые перерасчеты сумм и указан порядок внесения исправлений. Данная бухгалтерская справка согласно статье 313 Налогового кодекса Российской Федерации относится к первичным документам и является подтверждением данных налогового учета. Сообщает, что оригинал договора займа от 20.07.2007 и оригиналы расходно-кассовых орденов 28.09.2009 были похищены неустановленным лицом, заверенная нотариусом копия договора займа от 20.07.2007 изъята в ходе выемки, произведенной следователем СО при ОВД по Вязниковскому району в рамках уголовного дела № 14960, возбужденного по заявлению Сбербанка России ОАО в отношении ИП Савватеева В.Б. по факту незаконного получения кредита. Поясняет, что требование ООО "Компания Пломбир" заявлено с соблюдением порядка и срока предусмотренного статьей 71 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", в связи с чем подлежит включению в реестр.
Временный управляющий должника в заседании суда и в отзыве от 05.04.2010 исх. № 10 считает требование ООО "Компания Пломбир" в сумме 20 000 000 руб. подлежащим включению в реестр требований кредиторов ИП Савватеева В.Б. Указывает, что решением арбитражного суда от 23.12.2009 по делу № А11-10467/2009 в удовлетворении требования Сбербанка России ОАО о применении последствий недействительности ничтожной сделки в отношении договора займа от 20.07.2007 отказано, иных возражений на данное требование в адрес временного управляющего не поступало.
От ИП Савватеева В.Б. в материалы дела поступил отзыв от 11.05.2010 без номера, в котором должник сообщает, что в период с 20.06.2006 по 19.07.2007 из кассы ООО "Компания Пломбир" выдавались заемные средства в размере 20 000 000 руб. по договору займа от 20.07.2007. Заемные средства приходовались в кассе ИП "Савватеев В.Б." через магазин "Дашутка", что подтверждается журналами кассира-операциониста № 1555-3 и № 1381-1, зарегистрированных в МИ ФНС России № 8 по Владимирской области 28.02.2006 и 11.04.1996, соответственно. Указывает, что за период с 20.06.2006 по 20.07.2007 в кассу ИП "Савватеев В.Б." поступило 37 901 258 руб. 21 коп. Данные денежные средства зачислены на расчетные счета в Сбербанке России ОАО и ОАО "БАНК УРАЛСИБ". Так в период с 20.06.2006 по 19.07.2007 на расчетные счета должника поступили денежные средства в общей сумме 97 624 782 руб. 12 коп., что подтверждается сводной ведомостью по банку ИП Савватеева В.Б. Заемные средства ООО "Компания Пломбир" израсходованы на погашение задолженности перед кредитными организациями и поставщиками.
Представитель должника в заседании суда подтвердил позицию, изложенную в отзыве, не возражает в отношении включения в реестр требований кредиторов должника задолженности в сумме 20 000 000 руб.
Сбербанк России ОАО и ФНС России, надлежащим образом извещенные о времени и месте рассмотрения требования, явку полномочных представителей в судебное заседание не обеспечили.
Проанализировав доводы лиц, участвующих в судебном заседании, а также представленные в материалы дела документы, арбитражный суд установил следующее.
Порядок установления размера требований кредиторов в рамках дела о банкротстве в период проведения процедуры наблюдения предусмотрен статьей 71 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее – Закон о банкротстве, настоящий Закон). Состав и размер денежных обязательств, подлежащих включению в реестр требований кредиторов должника, определен статьей 4 настоящего Закона.
Между обществом с ограниченной ответственностью "Компания Пломбир" и индивидуальным предпринимателем Савватеевым В.Б. заключен договор от 20.07.2007 займа (беспроцентный), в соответствии с которым ООО "Компания Пломбир" передало ИП Савватееву В.Б. денежные средства в сумме 20 000 000 руб., а ИП Савватеев В.Б. обязался вернуть указанную сумму в срок до 20.07.2008.
В силу статьи 309 Гражданского кодекса Российской Федерации обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований – в соответствии с обычаями делового оборота или иными обычно предъявляемыми требованиями.
В соответствии со статьей 807 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.
Факт передачи денежных средств по указанному договору подтверждается актом приема-передачи от 20.07.2007 и должником не оспаривается.
Доказательства погашения задолженности по договору займа от 20.07.2007 в материалах дела отсутствуют.
Таким образом, представленные в материалы дела документы (договор займа (беспроцентный) от 20.07.2007 без номера, акт приема-передачи денежных средств от 20.07.2007, претензии от 20.08.2008, от 20.10.2008; акт сверки взаиморасчетов по состоянию на 11.05.2010 по договору займа от 20.07.2007 без номера, подписанный заявителем, должником и временным управляющим должника; журнал проводок ООО "Компании Пломбир" за период с 01.01.2006 по 19.07.2007; касса ИП Савватеева В.Б. за период с 28.06.2006 по 19.07.2007; расходные кассовые ордера; книга продаж ИП Савватеева В.Б.; журналы кассира-операциониста №№ 1381-1, 1381-2; документы бухгалтерской отчетности ИП Савватеева В.Б. за спорный период; приговор Вязниковского городского суда Владимирской области от 18.02.2010 по делу № 1-48/2010, кассационное определение Владимирского областного суда от 01.04.2010 по делу № 22-989/2010; решение Арбитражного суда Владимирской области от 23.12.2009 по делу № А11-10467/2009; иные документы), отсутствие возражений временного управляющего и должника в представленных отзывах и в заседании суда относительно требования заявителя свидетельствуют об обоснованности требования ООО "Компания Пломбир" к ИП Савватееву В.Б. в сумме 20 000 000 руб. (основной долг) и наличии оснований для включения его в реестр требований кредиторов ИП Савватеева В.Б. в третью очередь в силу статей 4, 71, 134, 137 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".
Возражения Сбербанка России ОАО и ФНС России подлежат отклонению на основании следующего.
Из материалов дела следует, что спорный договор займа от имени ООО "Компания Пломбир" подписан руководителем займодавца - Клиповой Е.П., на которую решением единственного участника от 20.07.2006 № 2 были возложены обязанности директора Общества.
Отсутствие в бухгалтерской отчетности и справках должника, предоставленных в кредитную организацию, сведений о заключенном договоре займа от 20.07.2007, не является безусловным доказательством отсутствия между сторонами заемных обязательственных отношений. Кроме того, за получение кредита путем представления Сбербанку России ОАО заведомо ложных сведений о своем финансовом состоянии и хозяйственном положении, Савватеев В.Б. привлечен к уголовной ответственности (приговор Вязниковского городского суда Владимирской области от 18.02.2010 по делу № 1-48/2010, кассационное определение судебной коллегии по уголовным делам Владимирского областного суда от 01.04.2010 по делу № 22-989/2010).
При судебном разбирательстве конкурсные кредиторы не заявляли о фальсификации договора займа и акта приема-передачи денежных средств, а также о проведении почерковедческой экспертизы, поэтому доводы о несоответствии подписи Саватеева В.Б. на указанных документах не могут быть приняты во внимание.
Кроме того, решением Арбитражного суда Владимирской области от 23.12.2009 по делу № А11-10467/2009 отказано в удовлетворении требования Сбербанка России ОАО о признании недействительным договор займа от 20.07.2007, заключенного между ИП Саватеевым В.Б. и ООО "Компания Пломбир".
Указывая на мнимость договора займа от 20.07.2007 уполномоченный орган в нарушение требований статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не доказал, что при совершении спорной сделки стороны не намеревались ее исполнять, что оспариваемая сделка действительно была не исполнена, не породила правовых последствий для третьих лиц, а также доказать направленность воли сторон на совершение именно прикрываемой сделки.
На основании изложенного, а также руководствуясь статьями 156, 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьями 4, 32, 71, 137 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", арбитражный суд
О П Р Е Д Е Л И Л :
1. Включить требование кредитора – общества с ограниченной ответственностью "Компания Пломбир" (Владимирская область, г. Вязники) в сумме 20 000 000 руб. (основной долг) в реестр требований кредиторов индивидуального предпринимателя Савватеева Владимира Борисовича (Владимирская область, г. Вязники) в третью очередь.
2. Настоящее определение подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в порядке и в сроки, предусмотренные частью 3 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, пунктами 1, 2 статьи 61, пунктом 5 статьи 71 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".
Судья Т.В. Рыбакова
