АРБИТРАЖНЫЙ СУД ТЮМЕНСКОЙ ОБЛАСТИ
Ленина д.74, г.Тюмень, 625052,тел (3452) 25-81-13, ф.(3452) 45-02-07, http://tumen.arbitr.ru, E-mail: info@tumen.arbitr.ru
ОПРЕДЕЛЕНИЕ
г. Тюмень
Дело №
А70-4321/2023
04 декабря 2023 года
Резолютивная часть определения объявлена 28 ноября 2023 года.
Полный текст определения изготовлен 04 декабря 2023 года.
Арбитражный суд Тюменской области в составе судьи Сажиной А.В., при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Сидеговой Н.В., рассмотрев в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Европа» (ОГРН 1158608000011, ИНН 8608057252, юридический адрес: 625007, Тюменская область, г. Тюмень, ул. 30 лет Победы, д. 38А, кабинет 15)
ходатайство временного управляющего об истребовании доказательств,
ответчик – Бологов Олег Владиславович,
при участии в судебном заседании: не явились,
установил:
Определением Арбитражного суда Тюменской области от 24.05.2023 (резолютивная часть 18.05.2023) в отношении ООО «Европа» введена процедура наблюдения сроком на 3 месяца.
Временным управляющим должника утвержден Труба Александр Николаевич.
Сведения о введении процедуры опубликованы в издании «Коммерсант» №93(7538) от 27.05.2023.
В Арбитражный суд Тюменской области 20.06.2023 (Мой Арбитр 19.06.2023) обратился временный управляющий, просит истребовать у руководителя должника Бологова О.В. документы и сведения, поименованные в ходатайстве.
Определением суда заявление принято к производству суда, судебное заседание по рассмотрению заявления назначено на 29.08.2023.
Решением суда от 28.08.2023 общество с ограниченной ответственностью «Европа» (ОГРН 1158608000011, ИНН 8608057252) признано несостоятельным (банкротом), введена процедура конкурсного производства, конкурсным управляющим должника утвержден Савельев С.Н.
Определением суда от 29.08.2023, судебное заседание отложено на 24.10.2023.
18.10.2023 от конкурсного управляющего поступило ходатайство об уточнении требований, просит истребовать у Бологова Олега Владиславовича и обязать его передать конкурному управляющему ООО «Европа» Савельеву Сергею Николаевичу следующие документы и ценности ООО «Европа»:
1. Материальные ценности и иное имущество ООО «Европа», за исключением автомобиля Volkswagen Polo, VIN XW8ZZZ61ZKG033136.
2. Решения (протоколы) общего собрания участников и иных органов управления.
3. Бухгалтерская и налоговая отчетность с приложениями, включая налоговые декларации.
4. Все документы первичного учета хозяйственных операций, в частности, но не ограничиваясь: кассовые документы и книги, банковские документы, корешки банковских чековых книжек, ордера, табели, извещения банков и переводные требования, акты о приеме, сдаче, списании имущества и материалов, квитанции, накладные и авансовые отчеты, переписка и иные документы в полном объеме.
5. Базу данных для прикладных программ бухгалтерского и налогового учета (в частности, 1 ^Предприятие) на персональных компьютерах - регистры бухгалтерского учета в электронном виде, а также данные, необходимые для доступа к программам в электронном виде (логин, пароль и др.) (ст.ст. 5, 6, 9, 29 ФЗ "О бухгалтерском учете").
6. Договоры, счета, счета-фактуры, товарные и товарно-транспортные накладные, акты приема-передачи и иные акты об исполнении обязательств, и иные документы о заключении и исполнении договоров с контрагентами за период с 2020 по 2023 г.
7. Расшифровку строки баланса «материальные внеоборотные активы» за каждый отчетный период с 2020 по 2023 год с приложением подлинных документов, подтверждающих их приобретение и выбытие (списание и т.п.) в соответствующих периодах.
8. Расшифровку строки баланса «нематериальные, финансовые и другие внеоборотные активы» за каждый отчетный период с 2020 по 2023 год с приложением подлинных документов, подтверждающих основания их приобретения и выбытия (списания и т.п.) в соответствующих периодах.
9. Расшифровку строки баланса «запасы» за каждый отчетный период с 2020 по 2023 год с приложением подлинных документов, подтверждающих основания их приобретения и выбытия (списания и т.п.) в соответствующих периодах.
10. Расшифровку строки баланса «денежные средства и денежные эквиваленты» за каждый отчетный период с 2020 по 2023 год с приложением подлинных документов, подтверждающих основания их приобретения и выбытия в соответствующих периодах.
11. Расшифровку строки баланса «финансовые и другие оборотные активы» за каждый отчетный период с 2020 по 2023 год с приложением подлинных документов, подтверждающих основания их возникновения и выбытия в соответствующих периодах.
12. Расшифровку строки баланса «капитал и резервы» за каждый отчетный период с 2020 по 2023 год с приложением подлинных документов, подтверждающих основания увеличения (уменьшения) показателя в соответствующих периодах.
13. Расшифровка строки баланса «долгосрочные заемные средства» за каждый отчетный период с 2020 по 2023 годы с приложением подлинных документов, подтверждающих увеличение (уменьшение) показателя в соответствующих периодах.
14. Расшифровку строки баланса «другие долгосрочные обязательства» за каждый отчетный период с 2020 по 2023 год с приложением подлинных документов, подтверждающих основания увеличения (уменьшения) показателя в соответствующих периодах.
15. Расшифровка строки баланса «кредиторская задолженность» за каждый отчетный период с 2020 по 2023 год с приложением подлинных документов, подтверждающих основания увеличения (уменьшения) показателя в соответствующих периодах.
16. Документы по учету трудовых правоотношений и оплате труда:
- Трудовые договоры
- Коллективный договор
- Трудовые книжки
- Кадровые документы в соответствии с унифиц. формами:
№ Т-1 "Приказ (распоряжение) о приеме работника на работу", № Т-2 "Личная карточка работника", № Т-3 "Штатное расписание", № Т-5 "Приказ (распоряжение) о переводе работника на другую работу", № Т-6 "Приказ (распоряжение) о предоставлении отпуска работнику", № Т-8 "Приказ (распоряжение) о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении)", № Т-9 "Приказ (распоряжение) о направлении работника в командировку", № Т-10 "Командировочное удостоверение", № Т-10а "Служебное задание для направления в командировку и отчет о его выполнении", № Т-11 "Приказ (распоряжение) о поощрении работника", № Т-12 "Табель учета рабочего времени и расчета оплаты труда", № Т-13 "Табель учета рабочего времени", № Т-49 "Расчетно-платежная ведомость", № Т-51 "Расчетная ведомость", № Т-53 "Платежная ведомость", № Т-53а "Журнал регистрации платежных ведомостей", № Т-54 "Лицевой счет", № Т-54а "Лицевой счет (свт)", № Т-60 "Записка-расчет о предоставлении отпуска работнику", № Т-61 "Записка-расчет при прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении)", № Т-73 "Акт о приеме работ, выполненных по срочному трудовому договору, заключенному на время выполнения определенной работы" (ст. ст. 6, 22 Трудового кодекса РФ, Постановление Госкомстата РФ от 05.01.2004 № 1).
17. Пояснения, с приложением подтверждающей документации, о причинах и основаниях:
- уменьшения в 2020 году балансовой стоимости материальных в необоротных активов с 88 771 тыс. р. до 68 172 тыс.р., в 2021 году - с 68 172 тыс.р. до 583 тыс.р.;
- увеличения в 2021 году балансовой стоимости нематериальных, финансовых и других в необоротных активов с 0 р. до 9 715 тыс.р.;
- уменьшения в 2021 году балансовой стоимости запасов с 6 083 тыс.р. до 0 р.;
- уменьшения в 2020 году балансовой стоимости денежных средств и денежных эквивалентов с 4 599 тыс.р. до 110 тыс.р.;
- увеличения в 2020 году балансовой стоимости финансовых и других оборотных активов с 41 653 тыс.р. до 75 747 тыс.р. и уменьшения в 2022 году балансовой стоимости финансовых и других оборотных активов с 70 994 тыс.р. до 44 089 тыс.р.;
- уменьшения в 2021 году балансового размера капитала и резервов с 70 998 тыс.р. до -15 104 тыс.р.;
- увеличения в 2021 году размера долгосрочных заемных средств с 0 р. до 11 897 тыс.р.;
- увеличения в 2021 году размера других долгосрочных обязательств с 67 912 тыс.р. до 13 559 тыс.р., и увеличения в 2022 году размера других долгосрочных обязательств с 13 559 тыс.р. до 30 284 тыс.р.;
- увеличения в 2021 году балансового размера кредиторской задолженности с 11 202 тыс.р. до 70 994 тыс.р., уменьшения в 2022 году балансового размера кредиторской задолженности с 70 994 тыс.р. до 27 363 тыс.р.;
- уменьшения размера выручки ООО «Европа» с 190 932 тыс.р. в 2019 году до 0 р. в 2022 году.
18. Ведомость основных средств (в том числе полностью изношенных) на последнюю отчетную дату, с указанием отдельно мобилизационных и законсервированных основных средств.
19. Документы, подтверждающие права общества на имущество.
20. Перечень арендуемых и сдаваемых в аренду основных средств. Копии договоров аренды.
21. Расшифровка дебиторской задолженности на последнюю отчетную дату (наименование и адрес дебитора, сумма задолженности, дата и основание возникновения, сроки погашения).
22. Положение об учетной политике, в том числе об учетной политике для целей налогообложения, рабочий план счетов бухгалтерского учета.
23. Справка об изменениях руководящего состава (руководитель, главный бухгалтер, заместители руководителей, руководители филиалов, коллегиальные органы управления должника, иные лица, имеющие право давать обязательные для должника указания либо возможность иным образом определять его действия).
24. Списочный состав работников на текущую дату с указанием места жительства. Списочный состав бывших работников, которым на текущую дату не выплачена в полном объеме заработная плата, с указанием места жительства, размера задолженности по заработной плате.
25. Статистическая отчетность (по объемам производства, структуре себестоимости, численности и др.).
26. Отчеты оценщиков по оценке имущества общества (при наличии).
27. Материалы ежегодных или внеочередных инвентаризаций имущества.
28. Реестр выданных доверенностей за период с 01.01.2020 по настоящее время (а также ранее - если доверенность продолжает действовать в указанном периоде), перечень агентских договоров и договоров комиссии, предоставляющих право действовать от имени (в интересах) общества без доверенности.
29. Сведения об участии в исполнении государственного оборонного заказа.
30. Сведения о наличии мобилизационных мощностей.
31. Сведения о наличии имущества ограниченного оборота.
32. Сведения о необходимости осуществления природоохранных мероприятий, а также о стоимости таких мероприятий.
33. Перечень имущества должника на текущую дату, а также перечень имущества, приобретенного или отчужденного за период с 2020 года по настоящее время.
34. Материалы судебных процессов должника (копия заявления, искового заявления, иные процессуальные документы и доказательства, итоговый судебный акт либо последний принятый судебный акт по делу).
35. Авансовые отчеты Бологовой Светланы Рифовны (ИНН 025803500490) и (или) иные документы, обосновывающие перечисление в пользу указанного лица в период с 09.01.2020 по 21.05.2021 с расчетного счета ООО «Европа» в АО «Альфа Банк» 24 792 000 рублей с назначением «Пополнение денежных средств на хозяйственные расходы».
36. Авансовые отчеты Бологова Олега Владиславовича (ИНН 553202752607) и (или) иные документы, обосновывающие перечисление в пользу указанного лица в период с 31.01.2020 по 25.05.2021 с расчетного счета ООО «Европа» в АО «Альфа Банк» 19 384 500 рублей с назначением «Оплата подотчетной суммы на хозяйственные нужды организации».
37. Авансовые отчеты Баранчикова Станислава Юрьевича (ИНН 550117178104) и (или) иные документы, обосновывающие перечисление в пользу указанного лица в период с
22.01.2020 по 05.10.2020 с расчетного счета ООО «Европа» в АО «Альфа Банк» 8 423 490 рублей с назначением «Оплата подотчетной суммы на хозяйственные нужды организации».
38. Авансовые отчеты Некрасова Владислава Владимировича и (или) иные документы, обосновывающие перечисление в пользу указанного лица 14.02.2020 с расчетного счета ООО «Европа» в АО «Альфа Банк» 400 000 рублей с назначением «Выплата подотчетной суммы на расходы организации 2019 год».
39. Договор на оказание услуг № 02/08.2019 от 01.08.2019 с ИП Бологовой Светланой Рифовной (ИНН 025803500490), акт сверки по договору, первичные документы об исполнении обязательств по данному договору, обосновывающие перечисление в пользу указанного лица в период с 22.01.2020 по 31.03.2020 с расчетного счета ООО «Европа» в АО «Альфа Банк» 1 550 000 рублей с назначением «За консалтинговые услуги согласно договора на оказание услуг № 02/08.2019 от 01 августа 2019 года».
40. Договор аренды транспортных средств № 01/08.2019 от 01.08.2019 с ИП Бологовой Светланой Рифовной (ИНН 025803500490), акт сверки по договору, первичные документы об исполнении обязательств по данному договору, обосновывающие перечисление в пользу указанного лица в период с 24.01.2020 по 12.04.2021 с расчетного счета ООО «Европа» в АО «Альфа Банк» 11 000 000,28 рублей с назначением «Оплата по договору аренды транспортных средств согласно договора аренды № 01/08.2019 от 01 августа 2019 года».
41. Договор от 15.08.2017 с ИП Бологовой Светланой Рифовной (ИНН 025803500490), акт сверки по договору, первичные документы об исполнении обязательств по данному договору, обосновывающие перечисление в пользу указанного лица в период с
10.03.2021 по 24.05.2021 с расчетного счета ООО «Европа» в АО «Альфа Банк» 8 529 000,52 рублей с назначением «Кредиторская задолженность по договору от 15 августа 2017 года».
42. Договоры займа б/н от 28.01.2021, от 15.07.2021, от 01.10.2021 с ИП Бологовой Светланой Рифовной (ИНН 025803500490), акты сверки по договорам, платежные документы о выдаче и возврате займов.
43. Договор аренды транспортных средств № 14/12.2018 от 14.12.2018 с ИП Поповым Вячеславом Викторовичем (ИНН 552501497270), акт сверки по договору, первичные документы об исполнении обязательств по данному договору, обосновывающие перечисление в пользу указанного лица в период 09.01.2020 по 02.04.2020 с расчетного счета ООО «Европа» в АО «Альфа Банк» 7 269 000 рублей с назначением «Частичная оплата за аренду транспортных средств согласно договора № 14/12.2018 от 14 декабря 2018 года».
44. Договор поставки 30/2020 от 30.04.2020 с ООО «ИНТЭГРАЛ» (ИНН 5501183185), акт сверки по договору, первичные документы об исполнении обязательств по данному договору, обосновывающие перечисление в пользу указанного лица в период с 27.07.2020 по 24.05.2021 с расчетного счета ООО «Европа» в АО «Альфа Банк» 2 169 000,24 рублей, из которых 1 150 000,24 с назначением «Кредиторская задолженность по акту сверки от 30.06.2020» и 1 019 000 рублей с назначением «Ч/о по договору поставки 30/2020 от 30 апреля 2020 года».
45. Договоры процентного займа от 04.03.2020 и от 14.07.2020 с ООО «ИНТЕЛЛЕКТ» (ИНН 8608058707), акты сверки по договорам, платежные документы о выдаче и возврате займов.
46. Договор № ТИ-20-00380 от 27.08.2020 с ООО «Альянс Мотор Тюмень» (ИНН 7203250471), акт сверки по договору, документы о передаче автомобиля, в том числе отражающие его состояние.
47. Договор поставки № 31/03-2020 от 31.03.2020 с ИП Шиловским Виктором Леонидовичем (ИНН 721602864763), акт сверки по договору, первичные документы об исполнении обязательств по данному договору, обосновывающие перечисление в пользу указанного лица 07.05.2020 с расчетного счета ООО «Европа» в АО «Альфа Банк» 3 000 000 рублей с назначением «За товар (труба в ассортименте и т.п.) согласно договора поставки 31/03-2020 от 31 марта 2020 года».
48. Соглашение об уступке прав и переводе долга от 01.04.2021 с ООО «ПКФ «Ремэкс» (ИНН 8602023144), акт сверки по соглашению.
49. Первичные документы, на основании которых совершен 03.02.2021 платеж в пользу ООО «ПКФ «Ремэкс» (ИНН 8602023144) в сумме 2 244 371,96 рублей с назначением «Окончательная оплата задолженности согласно акта взаиморасчетов на 31.12.2020».
50. Соглашение от 21.01.2021 с ООО «Торгстройсервис-урал» (ИНН 6679008667), акт сверки и первичные документы об исполнении обязательств по соглашению, обосновать возврат платежа на сумму 2 100 000 рублей согласно п/п № 195 от 09.04.2021.
51. Договор поставки № 194 от 16.10.2018 с ООО «Торговый дом Аурум» (ИНН 6372024161), акт сверки и первичные документы об исполнении обязательств по договору.
52. Договор поставки № ОЕ-001 от 01.01.2021 с ООО «Торговый дом Аурум» (ИНН 6372024161), акт сверки и первичные документы об исполнении обязательств по договору.
53. Договор поставки № 2/01-2018 от 01.01.2018 с ООО «Северстройторг» (ИНН 8608054558), акт сверки и первичные документы об исполнении обязательств по договору.
54. Договор поставки № ОЕ-002 от 01.01.2021 с ООО «Северстройторг» (ИНН 8608054558), акт сверки и первичные документы об исполнении обязательств по договору.
55. Договоры № 424 от 01.04.2020 и № 45 от 28.10.2020 с Филиалом ООО «АРГОС-КЕДР» (ИНН 6311079117), акты сверки и первичные документы об исполнении обязательств по договорам.
56. Оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского учета за 2022-2023 годы.
57. Иные документы, относящиеся к деятельности ООО «Европа» (при наличии).
Представители лиц, участвующих в деле, в судебное заседание в назначенное время не явились.
Уточнение заявленных требований принято судом в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).
Определением суда от 24.10.2023, судебное заседание отложено на 28.11.2023.
В судебное заседание лица, участвующие в деле, не явились, явку представителей не обеспечили, о времени и месте судебного заседания извещены надлежащим образом.
В соответствии со статьями 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), судебное разбирательство осуществляется в отсутствие не явившихся представителей сторон.
Исследовав материалы дела, суд полагает ходатайство временного управляющего об обязании Бологова А.В., передать конкурсному управляющему имущество и документацию должника частично обоснованным с учетом следующего.
Согласно части 1 статьи 223 АПК РФ и статье 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).
В соответствии с пунктом 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.
В силу п. 2 ст. 66 Закона о банкротстве органы управления должника обязаны предоставлять временному управляющему по его требованию любую информацию, касающуюся деятельности должника. Сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе имущественных правах, и об обязательствах, запрошенные временным управляющим у физических лиц, юридических лиц, в государственных органах, органах местного самоуправления, предоставляются указанными лицами и органами временному управляющему в течение семи дней со дня получения запроса арбитражного управляющего без взимания платы.
В случае уклонения от указанных обязанностей руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Согласно пункту 24 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" (далее - Постановление N 53) в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему.
На основании пункта 1 статьи 61.10 Закона о банкротстве, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом, в целях настоящего Федерального закона под контролирующим должника лицом понимается физическое или юридическое лицо, имеющее либо имевшее не более чем за три года, предшествующих возникновению признаков банкротства, а также после их возникновения до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом право давать обязательные для исполнения должником указания или возможность иным образом определять действия должника, в том числе по совершению сделок и определению их условий.
Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 ГК РФ. По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 АПК РФ.
Как установлено судом, соответствии с выпиской из единого государственного реестра юридических лиц, директором ООО «Европа» является Бологов Олег Владиславович (ИНН 553202752607, проживающий по адресу 646400, Омская обл., Саргатский р-н, р.п. Саргатское, ул. Чапаева, д. 23).
Из материалов дела следует, что определением суда от 24.05.2023 (резолютивная часть 18.05.2023) временным управляющим должника утвержден Труба Александр Николаевич.
Срок, установленный п. 3.2 ст. 64 Закона о банкротстве истек 02.06.2023, однако Бологов О.В. временному управляющему должника Труба А.Н., бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения не предоставил, о причинах объективной невозможности предоставления таких документов не уведомил.
Уточненные требования конкурсного управляющего Бологовым О.В., в срок, установленный ст. 126 Закона о банкротстве также не исполнены.
Сама по себе не передача предыдущим руководителем новому необходимых документов не освобождает последнего от ответственности и не свидетельствует об отсутствии вины. Добросовестный и разумный руководитель обязан совершить действия по истребованию документации у предыдущего руководителя (применительно к статье 308.3 ГК РФ) либо по восстановлению документации иным образом (в частности, путем направления запросов о получении дубликатов документов в компетентные органы, взаимодействия с контрагентами для восстановления первичной документации и т.д.).
В случае противоправных действий нескольких руководителей, последовательно сменявших друг друга, связанных с ведением, хранением и восстановлением ими документации, презюмируется, что действий каждого из них было достаточно для доведения должника до объективного банкротства (пункт 8 статьи 61.11 Закона о банкротстве).
Согласно подпунктам 2 и 4 пункта 2, пунктам 4 и 6 статьи 61.11 Закона о банкротстве, если лица, на которых возложена обязанность по ведению и хранению соответствующей документации (например, главный бухгалтер), также признаны контролирующими, то предполагается, что их совместные с руководителем должника действия стали необходимой причиной объективного банкротства при доказанности существенно затруднивших проведение процедур банкротства фактов непередачи, сокрытия, утраты или искажения документации.
По смыслу подпунктов 2 и 4 пункта 2, пунктов 4 и 6 статьи 61.11 Закона о банкротстве лица, не признанные контролирующими должника, на которых возложена обязанность по ведению и хранению соответствующей документации (например, главный бухгалтер), несут солидарно с бывшим руководителем субсидиарную ответственность за доведение до банкротства как соучастники, если будет доказано, что они по указанию бывшего руководителя или совместно с ним совершили действия, приведшие к уничтожению документации, ее сокрытию или к искажению содержащихся в ней сведений.
В соответствии с пунктами 1, 3 статьи 53 Гражданского кодекса РФ юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительными документами. Порядок назначения или избрания органов юридического лица определяется законом и учредительными документами. Лицо, которое в силу закона или учредительных документов юридического лица выступает от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно.
Должник как юридическое лицо имеет организационно-правовую форму общество с ограниченной ответственностью, в связи с чем, его деятельность регулируется, в том числе нормами Закона об обществах с ограниченной ответственностью.
В соответствии с пунктом 4 статьи 32 Закона об обществах с ограниченной ответственностью руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества.
Согласно пункту 2 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью, общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.
Обязательность хранения документации юридического лица в течение определенных сроков (не менее 5 лет) установлена и положениями законодательства о бухгалтерском учете.
Наличие документов бухгалтерского учета и (или) отчетности у руководителя должника предполагается и является обязательным требованием закона.
В рассматриваемом случае, именно Бологов О.В. (как лицо контролирующее должника) должен был доказать факт отсутствия у него документации должника и, действуя разумно и добросовестно, оказать содействие арбитражному управляющему в ее получении.
Перечень истребуемых документов и сведений, в достаточной степени определен, а по характеру связан с необходимостью осуществления полномочий конкурсного управляющего.
При этом суд принимает во внимание отсутствие в материалах дела отзыва руководителя Бологова Олега Владиславовича, а также документально подтвержденных возражений, касающихся наличия (отсутствия) затребованных управляющим документов, обстоятельств, объективно препятствующих исполнению возложенных на них законом обязанности по передаче соответствующих сведений и документов управляющему.
Удовлетворяя заявление частично, суд исходит из того, что требования п.17 просительной части заявления по сути заключаются в обязании ответчика предоставить сведения аналитического характера, которые последний не обязан формировать и хранить в виде официальной отчетности, в связи с чем оснований для истребования такой информации в принудительном порядке не имеется.
Также суд не находит оснований для удовлетворения п.1 просительной части заявления с учетом следующего.
В соответствии с правовой позицией, сформулированной в определении Верховного Суда Российской Федерации от 22.07.2019 № 306-ЭС19-2986, в отношении исполнения обязанности по передаче конкурсному управляющему имущества должника специальное средство защиты, предусмотренное пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве, может быть использовано арбитражным управляющим в ситуации, когда бывший руководитель должника уклоняется (отказывается) от участия в приемке-передаче имущества, владение которыми должник не утратил. Если же имущество должника незаконно получено бывшим руководителем и находится во владении последнего, подлежат применению общие способы защиты – виндикационный иск (статья 301 Гражданского кодекса), иск о признании недействительной сделки, на основании которой имущество перешло от должника к руководителю, и о применении последствий ее недействительности (статья 168 Гражданского кодекса) и т.д.
В случае когда из-за противоправных действий руководителя имущество выбыло из собственности возглавляемой им организации и поступило третьим лицам, защита конкурсной массы должна осуществляться путем предъявления иска о возмещении убытков (статья 53.1 Гражданского кодекса) или о привлечении к субсидиарной ответственности (глава III.2 Закона о банкротстве).
Из определения Верховного Суда Российской Федерации от 12.10.2020 № 302- ЭС20-10575 следует, что согласно абзацу второму пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника обязан обеспечить передачу материальных ценностей. Эта обязанность не является специфической, присущей только отношениям несостоятельности, когда в силу закона полномочия переходят от рядового руководителя к специальному субъекту - конкурсному управляющему. В рамках обычных корпоративных отношений на единоличном исполнительный органе при освобождении его от должности также лежит завершающая обязанность по обеспечению передачи имущества, основанная на положениях пункта 3 статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации. Поскольку способ защиты права должен соотноситься с характером допущенного нарушения, иск о понуждении к исполнению обязанности, предусмотренной пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве, допустим в ситуации, когда бывший руководитель должника уклоняется от участия в передаче конкурсному управляющему имущества, владение которым должник не утратил, создает препятствия в доступе к такому имуществу, удерживая ключи от кассы, сейфа, склада должника и т.п. Таким образом, для целей удовлетворения заявления по указанным основаниям суду надлежит проверить, имеют ли место указанные обстоятельства.
Между тем, в рассматриваемом случае подобные обстоятельства отсутствуют, обратного заявителем не доказано, конкурсный управляющий в заявлении ссылается исключительно на непередачу спорного имущества. Учитывая приведенные обстоятельства, суд приходит к выводу, что в материалах дела не имеется доказательств того, что Бологов О.В. владеет принадлежащим организации имуществом, с учетом чего оснований для удовлетворения заявления конкурсного управляющего об обязании передать имущество в натуре не имеется.
Поскольку фактическое отсутствие истребуемого имущества у Бологова О.В. делает заведомо неисполнимым судебный акт об истребовании доказательств у ответчика, а конкурсным управляющим надлежащим образом не доказано владение ответчиком спорным имуществом в настоящее время, а также наличие у ответчика возможности обеспечить его передачу конкурсному управляющему, не доказано уклонение бывшего руководителя от передачи имущества, воспрепятствование ее осуществлению, основания для удовлетворения заявления конкурсного управляющего об истребовании имущества у ответчика отсутствуют.
Учитывая изложенное, суд полагает, что оснований для удовлетворения требования конкурсного управляющего об использовании специального средства защиты, предусмотренного пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве, в отношении материальных ценностей, принадлежащих ООО «Европа»» (транспортное средство), у суда не имеется.
На основании изложенного, учитывая отсутствие доказательств передачи руководителем должника Бологовым Олегом Владиславовичем истребуемых документов и сведений управляющему должника, суд считает необходимым обязать ответчика предоставить конкурсному управляющему оригиналы истребуемых документов и сведений, за исключением п.п.1, 17 просительной части заявления.
Руководствуясь статьями 66, 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьей 126 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», ст. 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации, суд
определил:
1. Заявление временного управляющего общества с ограниченной ответственностью удовлетворить частично.
2. Обязать Бологова Олега Владиславовича в течение трех дней с даты изготовления настоящего судебного акта в полном объеме передать конкурсному управляющему общества с ограниченной ответственностью «Европа» Савельеву С.Н. следующие документы и сведения в отношении должника:
- решения (протоколы) общего собрания участников и иных органов управления.
- бухгалтерская и налоговая отчетность с приложениями, включая налоговые декларации.
- документы первичного учета хозяйственных операций, включая: кассовые документы и книги, банковские документы, корешки банковских чековых книжек, ордера, табели, извещения банков и переводные требования, акты о приеме, сдаче, списании имущества и материалов, квитанции, накладные и авансовые отчеты, переписка и иные документы в полном объеме.
-базу данных для прикладных программ бухгалтерского и налогового учета (в частности, 1С:Предприятие) на персональных компьютерах – регистры бухгалтерского учета в электронном виде, а также данные, необходимые для доступа к программам в электронном виде (логин, пароль и др.) (ст.ст. 5, 6, 9, 29 ФЗ "О бухгалтерском учете")
-договоры, счета, счета-фактуры, товарные и товарно-транспортные накладные, акты приема-передачи и иные акты об исполнении обязательств, и иные документы о заключении и исполнении договоров с контрагентами за период с 2020 по 2023 г.
-расшифровку строки баланса «материальные внеоборотные активы» за каждый отчетный период с 2020 по 2023 год с приложением подлинных документов, подтверждающих их приобретение и выбытие (списание и т.п.) в соответствующих периодах.
-расшифровку строки баланса «нематериальные, финансовые и другие внеоборотные активы» за каждый отчетный период с 2020 по 2023 год с приложением подлинных документов, подтверждающих основания их приобретения и выбытия (списания и т.п.) в соответствующих периодах.
-расшифровку строки баланса «запасы» за каждый отчетный период с 2020 по 2023 год с приложением подлинных документов, подтверждающих основания их приобретения и выбытия (списания и т.п.) в соответствующих периодах.
-расшифровку строки баланса «денежные средства и денежные эквиваленты» за каждый отчетный период с 2020 по 2023 год с приложением подлинных документов, 3 подтверждающих основания их приобретения и выбытия в соответствующих периодах.
-расшифровку строки баланса «финансовые и другие оборотные активы» за каждый отчетный период с 2020 по 2023 год с приложением подлинных документов, подтверждающих основания их возникновения и выбытия в соответствующих периодах.
-расшифровку строки баланса «капитал и резервы» за каждый отчетный период с 2020 по 2023 год с приложением подлинных документов, подтверждающих основания увеличения (уменьшения) показателя в соответствующих периодах.
-расшифровка строки баланса «долгосрочные заемные средства» за каждый отчетный период с 2020 по 2023 годы с приложением подлинных документов, подтверждающих увеличение (уменьшение) показателя в соответствующих периодах.
-расшифровку строки баланса «другие долгосрочные обязательства» за каждый отчетный период с 2020 по 2023 год с приложением подлинных документов, подтверждающих основания увеличения (уменьшения) показателя в соответствующих периодах.
-расшифровка строки баланса «кредиторская задолженность» за каждый отчетный период с 2020 по 2023 год с приложением подлинных документов, подтверждающих основания увеличения (уменьшения) показателя в соответствующих периодах.
- документы по учету трудовых правоотношений и оплате труда, включая трудовые договоры, коллективный договор, трудовые книжки, кадровые документы в соответствии с унифиц. формами: № Т-1 "Приказ (распоряжение) о приеме работника на работу", № Т-2 "Личная карточка работника", № Т-3 "Штатное расписание", № Т-5 "Приказ (распоряжение) о переводе работника на другую работу", № Т-6 "Приказ (распоряжение) о предоставлении отпуска работнику", № Т-8 "Приказ (распоряжение) о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении)", № Т-9 "Приказ (распоряжение) о направлении работника в командировку", № Т-10 "Командировочное удостоверение", № Т-10а "Служебное задание для направления в командировку и отчет о его выполнении", № Т-11 "Приказ (распоряжение) о поощрении работника", № Т-12 "Табель учета рабочего времени и расчета оплаты труда", № Т-13 "Табель учета рабочего времени", № Т-49 "Расчетно-платежная ведомость", № Т-51 "Расчетная ведомость", № Т-53 "Платежная ведомость", № Т-53а "Журнал регистрации платежных ведомостей", № Т-54 "Лицевой счет", № Т-54а "Лицевой счет (свт)", № Т-60 "Записка-расчет о предоставлении отпуска работнику", № Т-61 "Записка-расчет при прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении)", № Т-73 "Акт о приеме работ, выполненных по срочному трудовому договору, заключенному на время выполнения определенной работы" (ст.ст. 6, 22 Трудового кодекса РФ, Постановление Госкомстата РФ от 05.01.2004 № 1).
-ведомость основных средств (в том числе полностью изношенных) на последнюю отчетную дату, с указанием отдельно мобилизационных и законсервированных основных средств.
-документы, подтверждающие права общества на имущество.
-перечень арендуемых и сдаваемых в аренду основных средств. Копии договоров аренды.
-расшифровка дебиторской задолженности на последнюю отчетную дату (наименование и адрес дебитора, сумма задолженности, дата и основание возникновения, сроки погашения).
- положение об учетной политике, в том числе об учетной политике для целей налогообложения, рабочий план счетов бухгалтерского учета.
- справка об изменениях руководящего состава (руководитель, главный бухгалтер, заместители руководителей, руководители филиалов, коллегиальные органы управления должника, иные лица, имеющие право давать обязательные для должника указания либо возможность иным образом определять его действия).
-списочный состав работников на текущую дату с указанием места жительства. Списочный состав бывших работников, которым на текущую дату не выплачена в полном объеме заработная плата, с указанием места жительства, размера задолженности по заработной плате.
-статистическая отчетность (по объемам производства, структуре себестоимости, численности и др.).
-отчеты оценщиков по оценке имущества общества (при наличии).
-материалы ежегодных или внеочередных инвентаризаций имущества.
-реестр выданных доверенностей за период с 01.01.2020 по настоящее время (а также ранее – если доверенность продолжает действовать в указанном периоде), перечень агентских договоров и договоров комиссии, предоставляющих право действовать от имени (в интересах) общества без доверенности.
-сведения об участии в исполнении государственного оборонного заказа, сведения о наличии мобилизационных мощностей, сведения о наличии имущества ограниченного оборота,
-сведения о необходимости осуществления природоохранных мероприятий, а также о стоимости таких мероприятий.
-перечень имущества должника на текущую дату, а также перечень имущества, приобретенного или отчужденного за период с 2020 года по настоящее время.
-материалы судебных процессов в отношении должника (копия заявления, искового заявления, иные процессуальные документы и доказательства, итоговый судебный акт либо последний принятый судебный акт по делу).
-авансовые отчеты Бологовой Светланы Рифовны (ИНН 025803500490) и (или) иные документы, обосновывающие перечисление в пользу указанного лица в период с 09.01.2020 по 21.05.2021 с расчетного счета ООО «Европа» в АО «Альфа Банк» 24 792 000 рублей с назначением «Пополнение денежных средств на хозяйственные расходы».
-авансовые отчеты Бологова Олега Владиславовича (ИНН 553202752607) и (или) иные документы, обосновывающие перечисление в пользу указанного лица в период с 31.01.2020 по 25.05.2021 с расчетного счета ООО «Европа» в АО «Альфа Банк» 19 384 500 рублей с назначением «Оплата подотчетной суммы на хозяйственные нужды организации».
-авансовые отчеты Баранчикова Станислава Юрьевича (ИНН 550117178104) и (или) иные документы, обосновывающие перечисление в пользу указанного лица в период с 22.01.2020 по 05.10.2020 с расчетного счета ООО «Европа» в АО «Альфа Банк» 8 423 490 рублей с назначением «Оплата подотчетной суммы на хозяйственные нужды организации».
-авансовые отчеты Некрасова Владислава Владимировича и (или) иные документы, обосновывающие перечисление в пользу указанного лица 14.02.2020 с расчетного счета ООО «Европа» в АО «Альфа Банк» 400 000 рублей с назначением «Выплата подотчетной суммы на расходы организации 2019 год».
- договор на оказание услуг № 02/08.2019 от 01.08.2019 с ИП Бологовой Светланой Рифовной (ИНН 025803500490), акт сверки по договору, первичные документы об исполнении обязательств по данному договору, обосновывающие перечисление в пользу указанного лица в период с 22.01.2020 по 31.03.2020 с расчетного счета ООО «Европа» в АО «Альфа Банк» 1 550 000 рублей с назначением «За консалтинговые услуги согласно договора на оказание услуг № 02/08.2019 от 01 августа 2019 года».
-договор аренды транспортных средств № 01/08.2019 от 01.08.2019 с ИП Бологовой Светланой Рифовной (ИНН 025803500490), акт сверки по договору, первичные документы об исполнении обязательств по данному договору, обосновывающие перечисление в пользу указанного лица в период с 24.01.2020 по 12.04.2021 с расчетного счета ООО «Европа» в АО «Альфа Банк» 11 000 000,28 рублей с назначением «Оплата по договору аренды транспортных средств согласно договора аренды № 01/08.2019 от 01 августа 2019 года».
-договор от 15.08.2017 с ИП Бологовой Светланой Рифовной (ИНН 025803500490), акт сверки по договору, первичные документы об исполнении обязательств по данному договору, обосновывающие перечисление в пользу указанного лица в период с 10.03.2021 по 24.05.2021 с расчетного счета ООО «Европа» в АО «Альфа Банк» 8 529 000,52 рублей с назначением «Кредиторская задолженность по договору от 15 августа 2017 года».
-договоры займа б/н от 28.01.2021, от 15.07.2021, от 01.10.2021 с ИП Бологовой Светланой Рифовной (ИНН 025803500490), акты сверки по договорам, платежные документы о выдаче и возврате займов.
-договор аренды транспортных средств № 14/12.2018 от 14.12.2018 с ИП Поповым Вячеславом Викторовичем (ИНН 552501497270), акт сверки по договору, первичные документы об исполнении обязательств по данному договору, обосновывающие перечисление в пользу указанного лица в период 09.01.2020 по 02.04.2020 с расчетного счета ООО «Европа» в АО «Альфа Банк» 7 269 000 рублей с назначением «Частичная оплата за аренду транспортных средств согласно договора № 14/12.2018 от 14 декабря 2018 года».
-договор поставки 30/2020 от 30.04.2020 с ООО «ИНТЭГРАЛ» (ИНН 5501183185), акт сверки по договору, первичные документы об исполнении обязательств по данному договору, обосновывающие перечисление в пользу указанного лица в период с 27.07.2020 по 24.05.2021 с расчетного счета ООО «Европа» в АО «Альфа Банк» 2 169 000,24 рублей, из которых 1 150 000,24 с назначением «Кредиторская задолженность по акту сверки от 30.06.2020» и 1 019 000 рублей с назначением «Ч/о по договору поставки 30/2020 от 30 апреля 2020 года».
-договоры процентного займа от 04.03.2020 и от 14.07.2020 с ООО «ИНТЕЛЛЕКТ» (ИНН 8608058707), акты сверки по договорам, платежные документы о выдаче и возврате займов.
-договор № ТИ-20-00380 от 27.08.2020 с ООО «Альянс Мотор Тюмень» (ИНН 7203250471), акт сверки по договору, документы о передаче автомобиля, в том числе отражающие его состояние.
-договор поставки № 31/03-2020 от 31.03.2020 с ИП Шиловским Виктором Леонидовичем (ИНН 721602864763), акт сверки по договору, первичные документы об исполнении обязательств по данному договору, обосновывающие перечисление в пользу указанного лица 07.05.2020 с расчетного счета ООО «Европа» в АО «Альфа Банк» 3 000 000 рублей с назначением «За товар (труба в ассортименте и т.п.) согласно договора поставки 31/03-2020 от 31 марта 2020 года».
-соглашение об уступке прав и переводе долга от 01.04.2021 с ООО «ПКФ «Ремэкс» (ИНН 8602023144), акт сверки по соглашению.
-первичные документы, на основании которых совершен 03.02.2021 платеж в пользу ООО «ПКФ «Ремэкс» (ИНН 8602023144) в сумме 2 244 371,96 рублей с назначением «Окончательная оплата задолженности согласно акта взаиморасчетов на 31.12.2020».
-соглашение от 21.01.2021 с ООО «Торгстройсервис-урал» (ИНН 6679008667), акт сверки и первичные документы об исполнении обязательств по соглашению, обосновать возврат платежа на сумму 2 100 000 рублей согласно п/п № 195 от 09.04.2021.
-договор поставки № 194 от 16.10.2018 с ООО «Торговый дом Аурум» (ИНН 6372024161), акт сверки и первичные документы об исполнении обязательств по договору.
-договор поставки № ОЕ-001 от 01.01.2021 с ООО «Торговый дом Аурум» (ИНН 6372024161), акт сверки и первичные документы об исполнении обязательств по договору.
-договор поставки № 2/01-2018 от 01.01.2018 с ООО «Северстройторг» (ИНН 8608054558), акт сверки и первичные документы об исполнении обязательств по договору.
-договор поставки № ОЕ-002 от 01.01.2021 с ООО «Северстройторг» (ИНН 8608054558), акт сверки и первичные документы об исполнении обязательств по договору.
-договоры № 424 от 01.04.2020 и № 45 от 28.10.2020 с Филиалом ООО «АРГОСКЕДР» (ИНН 6311079117), акты сверки и первичные документы об исполнении обязательств по договорам.
-оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского учета за 2022-2023 годы.
-иные документы, относящиеся к деятельности ООО «Европа» (при наличии).
В удовлетворении остальной части заявленных требований отказать.
Определение может быть обжаловано в течение десяти дней со дня вынесения в Восьмой арбитражный апелляционный суд путем подачи апелляционной жалобы через Арбитражный суд Тюменской области.
Судья
Сажина А.В.
