АРБИТРАЖНЫЙ СУД Самарской области 443001, г. Самара, ул. Самарская, 203 «Б», тел. (846) 207-55-15 http://www.samara.arbitr.ru | |
ОПРЕДЕЛЕНИЕ о принятии заявления к производству, подготовке дела к судебному разбирательству и назначении предварительного судебного заседания | |
г.Самара | Дело № А55-4853/2024 |
февраля 2024 года Судья Арбитражного суда Самарской области Лукин А.Г., | |
ознакомившись с исковым заявлением ФИО1 к Обществу с ограниченной ответственностью "Вторресурс" (ИНН: <***>) об обязании представить документы для аудиторской проверки, | |
и приложенными к заявлению документами, УСТАНОВИЛ: Алибеков Олег Евгеньевич обратилось в Арбитражный суд Самарской области с иском к Обществу с ограниченной ответственностью " Вторресурс" (ИНН: 6316056226), в котором просит: 1. Обязать Ответчика в течение 5 дней со дня вступления в законную силу решения по настоящему делу, предоставить Истцу документы для аудиторской проверки за счет ФИО1, а также обязать Ответчика обеспечить доступ к фактическому месту хранения документов ООО «Вторресурс» (ИНН <***>) (в том числе к программам по ведению бухгалтерского и налогового учета) для проведения аудиторской проверки: - Учредительные документы в т.ч. устав с внесенными изменениями за предыдущие годы. Все протоколы (решения) учредителей, в т.ч. об образовании общества, избрании единоличного исполнительного органа общества, утверждении годовой отчетности за весь период деятельности общества с момента его создания; - Материалы судебных разбирательств за 3 предшествующих года; - Кадровые документы(за последние 5 лет): • трудовые договоры с дополнительными соглашениями; • личные карточки сотрудников; • журнал учета трудовых книжек работников; • согласие работников на обработку персональных данных; • правила внутреннего трудового распорядка( все действующие с изменениями); • положение о персональных данных работников (все действующие с изменениями); • положение о структурном подразделении (все действующие с изменениями); • положение об оплате труда и премировании (все действующие с изменениями); • расчётный лист и документ, утверждающий его формы; • штатное расписание (все действующие с изменениями) • графики отпусков (все действующие с изменениями) • табель учёта рабочего времени; • документы, подтверждающие полномочия должностных лиц на подписание документов - протоколы, доверенности (за последние 5 лет) • Приказы: • Кадровые, • Производственные; • о воинском учете; • о лицах, ответственных за хранение и ведение трудовых книжек, • о лицах, ответственных за обработку персональных данных, • должностные инструкции; • спецооценка условий труда, Штатное расписание за последние 5 лет. Приказы на увеличение заработной платы с учетом инфляции. Коллективный договор (если есть). Положение по оплате труда и премирования, - Перечень всех контрагентов организации за предшествующие 5 лет, либо заключенные ранее, но действующие по настоящее время. - Заключенные договоры (аренда, купля-продажа, поставка, комиссия и т.д.; и другие коммерческие по всем видам деятельности, в т.ч. лицензионные договоры, договоры на передачу исключительных прав за предшествующие 5 лет, либо заключенные ранее, но действующие по настоящее время; - Плановые и фактические сметы использования собственных фондов Предприятия. Смета представительских расходов. Документы, определяющие распределение прибыли; - Приказы по учетной политике бухгалтерской и налоговой со всеми дополнениями и приложениями действующие в 2018, 2019, 2020, 2021, 2022г.г.. Рабочий план счетов (субсчетов). График документооборота; - Акты сверки по налогам и сборам налоговыми органами за предшествующие 3 года. Акты проверки предприятия налоговыми органами за предшествующие 3 года; - Годовая отчетность с приложениями и пояснениями к ней за предшествующие 5 лет (Форма в виде машиночитаемого бланка с двухмерным штрих кодом PDF417), а также расшифровка каждой строки бухгалтерского баланса: строки 1160, 1190, 1210, 1250, 1260, 1350, 1440, 1450, 1510, 1520, 1550. - Налоговые регистры, расчеты и декларации, справки по расчетам (по всем налогам). Документы, обосновывающие льготы по налоговым расчетам (за период - 5 лет); - Книги покупок и продаж. Журнал регистрации входящих и исходящих счетов-фактур или Книги учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения (за период - 5 лет); Акты инвентаризации товарно-материальных ценностей, основных средств, нематериальных активов, кассовой наличности, расчетов задолженности и прочих статей баланса (за период - 5 лет); -Все первичные документы, подтверждающие данные учета, зафиксированные в журналах-ордерах, ведомостях, машинограммах (за период - 5 лет); -Накладные, закупочные акты, акты приемки, ликвидация, списания, и прочие документы, подтверждающие движение товарно-материальных ценностей. Материальные и товарные отчеты (за период - 5 лет); - Акты приема-передачи, ввода в эксплуатацию, ликвидации, реализации, переоценки, карточки и т.д., подтверждающие движение основных средств. Инвентарная опись основных средств (за период - 5 лет); - Первичная документация по учету и хранению материально-производственных запасов (за период - 5 лет); - Договоры с материально-ответственными лицами. Журнал учета выданных доверенностей (за период -5 лет); - Кассовая книга предприятия, справка об установлении лимита остатка денежной наличности. Кассовые документы (приходные, расходные ордера со всеми приложениями); - Авансовые отчеты подотчетных лиц с приложениями (за период - 5 лет); - Акты взаимозачетов: договоры цессии и другие документы о погашении обязательств. Акты приема-передачи векселей. Акты сверки расчетов с контрагентами; - Результаты последней и предыдущей инвентаризации (за период -5 лет); - Документы банка (выписки по счетам с приложениями за период - 5 лет). Договоры банковского счета, займа, кредитные договоры. Договоры залога (за период -5 лет); - Документы на приобретение и выбытие ценных бумаг. Книга учета ценных бумаг (за период -5 лет); - Расчеты по заработной плате работников с приложением всех документов - оснований для расчета (за период - 5 лет): • Табель учета рабочего времени и расчета оплаты труда (форма № Т-12) • Табель учета рабочего времени (форма № Т-13) • Расчетная ведомость (форма № Т-51) • Платежная ведомость (форма № Т-53) • Лицевой счет (форма № Т-54) • Записка-расчет о предоставлении отпуска работнику (форма № Т-60) • Записка-расчет при прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении) (форма № Т-61) • Акт о приеме работ, выполненных по срочному трудовому договору, заключенному на время выполнения определенной работы (форма № Т-73) • Карточка учета страховых взносов годовые (за период - 5 лет). любые другие документы, относящиеся к расчетам по заработной плате и исчислению подоходного налога. Книга учета депонентов. Договоры займа с работниками и другие; - Документы, обосновывающие начисление детских пособий, выдачу ссуд и т.д.; - Главные книги, оформленные надлежащим образом или Сводные оборотные ведомости по годам и субсчетам. Бухгалтерские справки (за период -5 лет); - Другие документы, по аргументированному требованию аудитора, устные и письменные пояснения работников. - Копию программного продукта, содержащую сведения, на основании которых ведется аналитический и синтетический учет. А также составляется отчетность, которая предоставляется в налоговые органы РФ и другим заинтересованным пользователям. 2. Обязать Ответчика, в течение пяти дней со дня вступления в законную силу решения по настоящему делу, обеспечить доступ аудиторской организации - обществу с ограниченной ответственностью «СОВЕТ ЭКСПЕРТОВ» ИНН <***>, к документам ООО «Вторресурс» (ИНН <***>) необходимым для проведения аудиторской проверки, к фактическому месту хранения документов (в том числе к программам по ведению бухгалтерского и налогового учета) для проведения аудиторской проверки за 2019, 2020, 2021, 2022, 2023 годы и на день начала проведения аудиторской проверки за счет ФИО1, а именно: - Учредительные документы в т.ч. устав с внесенными изменениями за предыдущие годы. Все протоколы (решения) учредителей, в т.ч. об образовании общества, избрании единоличного исполнительного органа общества, утверждении годовой отчетности за весь период деятельности общества с момента его создания; - Материалы судебных разбирательств за 3 предшествующих года; - Кадровые документы (за последние 5 лет): • трудовые договоры с дополнительными соглашениями; • личные карточки сотрудников; • журнал учета трудовых книжек работников; • согласие работников на обработку персональных данных; • правила внутреннего трудового распорядка( все действующие с изменениями); • положение о персональных данных работников (все действующие с изменениями); • положение о структурном подразделении (все действующие с изменениями); • положение об оплате труда и премировании (все действующие с изменениями); • расчётный лист и документ, утверждающий его формы; • штатное расписание (все действующие с изменениями) • графики отпусков (все действующие с изменениями) • табель учета рабочего времени; • документы, подтверждающие полномочия должностных лиц на подписание документов - протоколы, доверенности (за последние 5 лет) • Приказы: • Кадровые • производственные • о воинском учете; • о лицах, ответственных за хранение и ведение трудовых книжек; • о лицах, ответственных за обработку персональных данных • должностные инструкции; • спецоценка условий труда; Штатное расписание за последние 5 лет. Приказы на увеличение заработной платы с учетом инфляции. Коллективный договор (если есть). Положение по оплате труда и премирования; - Перечень всех контрагентов организации за предшествующие 5 лет, либо заключенные ранее, но действующие по настоящее время. - Заключенные договоры (аренда, купля-продажа, поставка, комиссия и т.д.) и другие коммерческие по всем видам деятельности, в т.ч. лицензионные договоры, договоры на передачу исключительных прав за предшествующие 5 лет, либо заключенные ранее, но действующие по настоящее время; - Плановые и фактические сметы использования собственных фондов Предприятия. Смета представительских расходов. Документы, определяющие распределение прибыли; - Приказы по учетной политике бухгалтерской и налоговой со всеми дополнениями и приложениями действующие в 2018, 2019, 2020, 2021,2022г.г.. Рабочий план счетов (субсчетов). График документооборота; - Акты сверки по налогам и сборам налоговыми органами за предшествующие 3 года. Акты проверки предприятия налоговыми органами за предшествующие 3 года; - Годовая отчетность с приложениями и пояснениями к ней за предшествующие 5 лет (Форма в виде машиночитаемого бланка с двухмерным штрих кодом PDF417), а также расшифровка каждой строки бухгалтерского баланса: строки 1160, 1190, 1210, 1250, 1260, 1350, 1440, 1450, 1510, 1520, 1550. - Налоговые регистры, расчеты и декларации, справки по расчетам (по всем налогам). Документы, обосновывающие льготы по налоговым расчетам (за период - 5 лет); - ниги покупок и продаж. Журнал регистрации входящих и исходящих счетов-фактур или Книги учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения (за период - 5 лет); Акты инвентаризации товарно-материальных ценностей, основных средств, нематериальных активов, кассовой наличности, расчетов задолженности и прочих статей баланса (за период - 5 лет); - Все первичные документы, подтверждающие данные учета, зафиксированные в журналах-ордерах, ведомостях, машинограммах (за период - 5 лет); - Накладные, закупочные акты, акты приемки, ликвидация, списания, и прочие документы, подтверждающие движение товарно-материальных ценностей. Материальные и товарные отчеты (за период - 5 лет); - Акты приема-передачи, ввода в эксплуатацию, ликвидации, реализации, переоценки, карточки и т.д., подтверждающие движение основных средств. Инвентарная опись основных средств (за период - 5 лет); - Первичная документация по учету и хранению материально-производственных запасов (за период - 5 лет); - Договоры с материально-ответственными лицами. Журнал учета выданных доверенностей (за период -5 лет); - Кассовая книга предприятия, справка об установлении лимита остатка денежной наличности. Кассовые документы (приходные, расходные ордера со всеми приложениями); - Авансовые отчеты подотчетных лиц с приложениями (за период - 5 лет); - Акты взаимозачетов: договоры цессии и другие документы о погашении обязательств. Акты приема-передачи векселей. Акты сверки расчетов с контрагентами; - Результаты последней и предыдущей инвентаризации (за период -5 лет); -Документы банка (выписки по счетам с приложениями за период - 5 лет). Договоры банковского счета, займа, кредитные договоры. Договоры залога (за период -5 лет); - Документы На приобретение и выбытие ценных бумаг. Книга учета ценных бумаг (за период -5 лет); - Расчеты по заработной плате работников с приложением всех документов - оснований для расчета (за период - 5 лет): • Табель учета рабочего времени и расчета оплаты труда (форма № Т-12) • Табель учета рабочего времени (форма № Т-13) • Расчетная ведомость (форма № Т-51) • Платежная ведомость (форма № Т-53) • Лицевой счет (форма № Т-54) • Записка-расчет о предоставлении отпуска работнику (форма № Т-60) • Записка-расчет при прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении) (форма № Т-61) • Акт о приеме работ, выполненных по срочному трудовому договору, заключенному на время выполнения определенной работы (форма № Т-73) • Карточка учета страховых взносов годовые (за период - 5 лет). любые другие документы, относящиеся к расчетам по заработной плате и исчислению подоходного налога. Книга учета депонентов. Договоры займа с работниками и другие; - Документы, обосновывающие начисление детских пособий, выдачу ссуд и т.д.; - Главные книги, оформленные надлежащим образом или Сводные оборотные ведомости по годам и субсчетам. Бухгалтерские справки (за период -5 лет); - Другие документы, по аргументированному требованию аудитора, устные и письменные пояснения работников. - Копию программного продукта, содержащую сведения, на основании которых ведется аналитический и синтетический учет. А также составляется отчетность, которая предоставляется в налоговые органы РФ и другим заинтересованным пользователям. 3. В целях побуждения Ответчика к исполнению судебного акта, руководствуясь ст.308.3, п. 1 ст. 330 ГК РФ прошу суд назначить судебную неустойку за несвоевременное предоставления любого из документов для аудиторской проверки, предусмотренного п.1 и п.2 просительной части, в размере 10 000 рублей за каждый несвоевременно предоставленный документ за каждый день просрочки. Поскольку требование истца заявлено по корпоративному спору, в соответствии с ч. 3 ст. 225.4. Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации суд считает необходимым обязать ООО "Вторресурс" уведомить о возбуждении производства по делу, предмете и об основании заявленного в арбитражный суд требования, об иных обстоятельствах спора участников общества, лиц, входящих в его органы управления и органы контроля. Суд разъясняет, что согласно ч. 4 ст. 225. 4. Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в случае неисполнения обязанности, возлагаемой на лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа или возглавляющее коллегиальный исполнительный орган юридического лица, указанного в статье 225.1 настоящего Кодекса, арбитражным судом может быть наложен судебный штраф в порядке и в размерах, которые установлены главой 11 настоящего Кодекса. Юридическое лицо вправе знакомиться с материалами дела по спору, делать выписки из них, снимать копии, получать информацию о движении дела с использованием любых общедоступных средств связи. Исковое заявление подано с соблюдением требований статей 125, 126 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ). Принимая во внимание достаточность оснований для принятия искового заявления, руководствуясь статьями 127, 133, 135, 136, 184, 185 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд ОПРЕДЕЛИЛ: | |
1.Исковое заявление Алибекова Олега Евгеньевича от февраля 2024 года № А55-4853/2024 принять, возбудить производство по делу. | |
2.Назначить предварительное судебное заседание арбитражного суда первой инстанции на апреля 2024 года в час. 30 мин.(местное время, МСК+1) в помещении суда по адресу: г. Самара, ул. Самарская, 203 «Б», зал судебных заседаний № 306. Суд разъясняет сторонам, что в соответствии с ч. 4 ст. 137 АПК РФ если лица, участвующие в деле, отсутствуют в предварительном судебном заседании, но они извещены о времени и месте судебного заседания и ими не были заявлены возражения относительно рассмотрения дела в их отсутствие, суд вправе завершить предварительное судебное заседание и открыть судебное заседание в первой инстанции. В случае признания дела по итогам предварительного судебного заседания подготовленным к судебному разбирательству, судебное заседание будет открыто 11 апреля 2024 года в 09 час. 40 мин. в помещении суда по адресу: <...>, зал судебных заседаний № 306. | |
3. Обязать ООО "Вторресурс" уведомить о возбуждении производства по делу, предмете и об основании заявленного в арбитражный суд требования, об иных обстоятельствах спора участников общества, лиц, входящих в его органы управления и органы контроля. Доказательства уведомления представить в суд. | |
4. В порядке подготовки к судебному разбирательству представить в суд и направить лицам, участвующим в деле, следующие документы: Истцу: - почтовое уведомление о вручении ответчику заказного письма с копией искового заявления либо доказательства возврата корреспонденции (ст.126 АПК РФ); Ответчику: - отзыв на исковое заявление с указанием возражений относительно предъявленных к ответчику требований по каждому доводу, содержащемуся в исковом заявлении, с приложением документов, обосновывающих возражения на иск, а также почтовое уведомление о вручении истцу заказного письма с отзывом на иск и копиями обосновывающих его документов; Лицам, участвующим в деле, предлагается: - обеспечить представление указанных документов в канцелярию арбитражного суда в срок, не позднее чем за три дня до даты судебного заседания, с сопроводительным письмом со ссылкой на номер дела; - раскрыть имеющиеся доказательства, на которые они ссылаются как на основание своих требований и возражений, перед другими лицами до начала судебного заседания, а также заявить имеющиеся ходатайства (ч. 3 ст. 65 АПК РФ). Суд разъясняет, что лица участвующие в деле, вправе ссылаться только на те доказательства, с которыми другие лица, участвующие в деле, были ознакомлены заблаговременно (ч. 4 ст. 65 АПК РФ). - обеспечить явку представителя в предварительное судебное заседание; в случае невозможности явки представителя, заблаговременно информировать суд о причинах его неявки, стороны вправе, в соответствии с п. 2 ст. 156 АПК РФ, обратиться с ходатайством о рассмотрении дела в их отсутствие, а при наличии возражений относительно рассмотрения дела в отсутствие представителя, сообщить о таких возражениях (ч. 4 ст. 137 АПК РФ); - запрошенные документы (если настоящим определением согласно ч. 9 ст. 61 АПК РФ не предусмотрено иное) представить в материалы дела в виде копий, заверенных в установленном порядке; - сообщить арбитражному суду номера телефонов, факсов для извещения в случаях, не терпящих отлагательства (ч. 3 ст. 121 АПК РФ); Заявления и ходатайства по делу, находящемуся в производстве Арбитражного суда, за исключением заявлений об обеспечении иска, об обеспечении имущественных интересов (статьи 92, 99 АПК РФ), ходатайств о приостановлении исполнения судебных актов (статьи 283, 298 АПК РФ), отзывы и иные документы могут быть поданы в электронном виде посредством заполнения формы, размещенной на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» и подписаны простой электронной подписью. Заявления и ходатайства (в порядке ст.ст. 92, 99, 283, 298 АПК РФ) могут быть поданы в электронном виде посредством заполнения формы, размещенной на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» при подписании усиленной квалифицированной электронной подписью. разъясняется: - право на рассмотрение дела с участием арбитражных заседателей; право передать спор на разрешение третейского суда; право урегулировать спор, посредством заключения мирового соглашения или применения других примирительных процедур, в том числе, процедуры медиации - альтернативной процедуры урегулирования спора с участием в качестве посредника независимого лица - медиатора, в соответствии с Федеральным законом от 27.07.2010 №193-ФЗ «Об альтернативной процедуре урегулирования споров с участием посредника (процедуре медиации) (ст.ст. 19, 41, 49, 138-142 АПК РФ); - положения ч. 4 ст. 137 АПК РФ, в соответствии с которыми если лица, участвующие в деле, отсутствуют в предварительном заседании, но они извещены о времени и месте судебного заседания и ими не были заявлены возражения относительно рассмотрения дела в их отсутствие, суд вправе завершить предварительное судебное заседание и открыть судебное заседание в первой инстанции; - положения ч. 9 ст. 148 АПК РФ, в соответствии с которыми арбитражный суд оставляет иск без рассмотрения, если истец не явился в судебное заседание, в том числе по вызову суда, и не заявил ходатайство о рассмотрении дела в его отсутствие или об отложении судебного разбирательства, а ответчик не требует рассмотрения дела по существу; - согласно ч. 5 ст. 15, ч. 1 ст. 169, ч. 2 ст. 184 АПК РФ принимаемые арбитражным судом судебные акты, за исключением актов, содержащих сведения, составляющие государственную или иную охраняемую законом тайну, если дело рассмотрено в закрытом судебном заседании, выполняются в форме электронного документа, который подписывается судьей усиленной квалифицированной электронной подписью. В соответствии с п. 1 ст. 122, ст. 177, ст. 186 АПК РФ все судебные акты, в том числе судебные акты, которыми назначаются время и место последующих судебных заседаний или совершения отдельных процессуальных действий, а также решения суда, выполненные в форме электронных документов, направляются лицам, участвующим в деле, и иным участникам арбитражного процесса посредством их размещения на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в разделе, доступ к которому предоставляется лицам, участвующим в деле, и иным участникам арбитражного процесса (далее также - в режиме ограниченного доступа). Арбитражный суд также вправе известить указанных лиц о последующих судебных заседаниях и отдельных процессуальных действиях по делу путем направления телефонограммы, телеграммы, по факсимильной связи или электронной почте либо с использованием иных средств связи. В силу п. 6 ст. 121 АПК РФ, лица, участвующие в деле, после получения настоящего определения о принятии искового заявления (заявления) к производству и возбуждении производства по делу, а лица, вступившие в дело или привлеченные к участию в деле позднее, и иные участники арбитражного процесса после получения первого судебного акта по рассматриваемому делу самостоятельно предпринимают меры по получению информации о движении дела с использованием любых источников такой информации и любых средств связи. Лица, участвующие в деле, несут риск наступления неблагоприятных последствий в результате непринятия мер по получению информации о движении дела, если суд располагает информацией о том, что указанные лица надлежащим образом извещены о начавшемся процессе, за исключением случаев, когда лицами, участвующими в деле, меры по получению информации не могли быть приняты в силу чрезвычайных и непредотвратимых обстоятельств. По ходатайству лиц, участвующих в деле, копия отдельного судебного акта на бумажном носителе может быть направлена им заказным письмом с уведомлением о вручении или вручена им под расписку. - лица, участвующие в деле, обязаны сообщить арбитражному суду об изменении своего наименования и адреса во время производства по делу (ч. 1, 2 ст. 124 АПК РФ). Информацию о движении настоящего дела и о принятых судебных актах можно получить по телефону справочной службы <***>, либо на официальном сайте Арбитражного суда Самарской области в информационно-телекоммуникационной сети Интернет по веб-адресу: http://www.samara.arbitr.ru. | |
Судья ________________________________________________/ А.Г. Лукин | |
