АРБИТРАЖНЫЙ СУД РОСТОВСКОЙ ОБЛАСТИ
344 002 г. Ростов-на-Дону, ул. Станиславского, 8 «а»
http://www.rostov.arbitr.ru; е-mail: info@rostov.arbitr.ru
О П Р Е Д Е Л Е Н И Е
об истребовании документов
г. Ростов-на-Дону
06 апреля 2015 г. Дело № А53-9879/2014
Резолютивная часть определения объявлена 31 марта 2015 года.
Определение в полном объеме изготовлено 06 апреля 2015 года.
Арбитражный суд Ростовской области в составе судьи Харитонова А.С.,
рассмотрев заявление конкурсного управляющего ООО «КРС-Сервис» Шерыханова А.Н.
об истребовании документов,
поданным в рамках дела о признании несостоятельным (банкротом) общества с ограниченной ответственностью «Капитальный ремонт скважин - Сервис» (ИНН 8905028215, ОГРН 1028900706889)
при отсутствии в судебном заседании лиц, участвующих в деле,
установил:
в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Капитальный ремонт скважин - Сервис» в арбитражный суд поступило заявление конкурсного управляющего Шерыханова Александра Николаевича об истребовании у Лезгиева Абдулвахаба Елчуевича и у ОАО «Ру-Энерджи Групп» бухгалтерской и иной документации должника.
Лица, участвующие в деле, в судебное заседание не явились.
Заявление рассмотрено в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие лиц, извещенных надлежащим образом.
Решением Арбитражного суда Ростовской области от 16.09.2014 (резолютивная часть объявлена 09.09.2014) заявление общества с ограниченной ответственностью «ПромИнвест» признано обоснованным. В отношении общества с ограниченной ответственностью "КРС-Сервис" (ИНН 8905028215, ОГРН 1028900706889) введено конкурсное производство по упрощенной процедуре как ликвидируемого должника.
Конкурсным управляющим общества с ограниченной ответственностью "КРС-Сервис" утвержден Шерыханов Александр Николаевич.
Ходатайство мотивировано следующим.
Согласно акту приема-передачи учредительных документов ООО «Капитальный ремонт скважин - Сервис» исполняющим обязанности руководителя должника не переданы конкурсному управляющему оригиналы Устава организации, Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе ООО «Капитальный ремонт скважин - Сервис» и другие документы согласно запросу б/н от 07.10.2014. Согласно акту приема-передачи бухгалтерских документов б/н от 08.10.2014 конкурсному управляющему передан неполный комплект бухгалтерской документации без отметки о сдаче в налоговый орган, заверенные главным бухгалтером организации. Согласно объяснительной записке б/н от 08.10.2014 исполняющего обязанности руководителя должника, объяснительной записке б/н от 08.10.2014 главного бухгалтера предприятия, часть запрошенной документации (акты инвентаризации, договоры, заключавшиеся в хозяйственной деятельности должника) не может быть передана конкурсному управляющему по причине ее нахождения в центральном офисе открытого акционерного общества «Ру-Энерджи Групп» (ИНН 7729638250, ОГРН 1097746497100, адрес: 119991, г. Москва, проспект Вернадского, д. 41, к. 1, оф. 53 53А) (далее - ОАО «Ру-Энерджи Групп»), являвшейся управляющей компанией ООО «Капитальный ремонт скважин - Сервис» на основании Договора передачи полномочий единоличного исполнительного органа управляющему № 03-01/2011-457 от 24.12.2011.
Запрос конкурсного управляющего в отношении документации, подлежащей передаче, направлялся в адрес Президента ОАО «Ру-Энерджи Групп (№ 03-Д от 10.09.2014), бывшего руководителя ООО «Капитальный ремонт скважин - Сервис» (№ 02-Д от 10.09.2014), а также ликвидатора должника (№ 02-Д от 10.09.2014). Ответ на данные запросы в адрес конкурсного управляющего на настоящий момент не поступал.
Конкурсным управляющим также была осуществлена проверка нахождения органов управления должника по адресу места нахождения юридического лица, указанного в Едином государственном реестре юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ), - г. Москва, ул. Садовническая д. 82, стр. 2, комн. 2069. Согласно Акту проверки адреса (места нахождения) ООО «Капитальный ремонт скважин - Сервис» от 18.11.2014 органы управления должника по указанному адресу отсутствуют.
В соответствии с частью 4 статьи 66 АПК РФ лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства. В ходатайстве должно быть обозначено доказательство, указано, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, могут быть установлены этим доказательством, указаны причины, препятствующие получению доказательства, и место его нахождения.
В пункте 17 Постановления Пленума ВАС РФ от 20.12.2006 № 65 «О подготовке дела к судебному разбирательству» разъяснено, что в процессе подготовки дела к судебному разбирательству судья определяет предмет доказывания, достаточность представленных доказательств и рассматривает ходатайства об истребовании доказательств от третьих лиц. Если судья установит, что представленных доказательств недостаточно для подтверждения требований истца или возражений ответчика либо они не содержат иных необходимых данных, восполнить которые стороны не могут, он вправе предложить сторонам представить дополнительные доказательства. В случаях, когда представление дополнительных доказательств лицом, участвующим в деле, затруднительно, суд на основании частей 4, 6 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса РФ истребует их, о чем выносится соответствующее определение. В случае неисполнения без уважительной причины лицом, участвующим в деле, или иными лицами требования о представлении истребуемых судом доказательств на этих лиц может быть наложен штраф, предусмотренный частью 9 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса РФ.
В соответствии с частью 1 статьи 162 АПК РФ при рассмотрении дела арбитражный суд должен непосредственно исследовать доказательства по делу: ознакомиться с письменными доказательствами, осмотреть вещественные доказательства, заслушать объяснения лиц, участвующих в деле, показания свидетелей, заключения экспертов, а также огласить такие объяснения, показания, заключения, представленные в письменной форме.
При принятии решения в силу требований части 1 статьи 168 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд оценивает доказательства и доводы, приведенные лицами, участвующими в деле, в обоснование своих требований и возражений; определяет, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, установлены и какие обстоятельства не установлены, какие законы и иные нормативные правовые акты следует применить по данному делу; устанавливает права и обязанности лиц, участвующих в деле; решает, подлежит ли иск удовлетворению.
Таким образом, полноту необходимых доказательств для правильного разрешения спора определяет суд.
Согласно пункту 47 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 22 июня 2012 г. N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве", согласно абзацу второму пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.
В случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6-12 статьи 66 АПК РФ (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов, а для конкурсного управляющего - оригиналы документов и сами ценности). В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 АПК РФ). В случае необходимости суд вправе также истребовать их и у бывших руководителей должника, а также у других лиц, у которых имеются соответствующие документы.
Таким образом, оценив все представленные доказательства с совокупности, суд пришел к выводу о необходимости удовлетворения ходатайство конкурсного управляющего.
Согласно поступившей в адрес суда адресной справки из Управления Федеральной миграционной службы по Республике Дагестан Лезгиев Абдулвахаб Елчуевич 29.10.2014 года сменил фамилию имя и отчество на Исрапилова Абдула Адамовича.
Исходя из указанного обстоятельства, документы подлежат истребованию у Исрапилова Абдула Адамовича и у ОАО «Ру-Энерджи Групп».
Руководствуясь статьей 60 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" от 26 октября 2002г. № 127-ФЗ, статьями 66, 184-185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд
О П Р Е Д Е Л И Л:
обязать Исрапилова Абдула Адамовича, а также ОАО «Ру-Энерджи Групп» передать конкурсному управляющему «Капитальный ремонт скважин - Сервис» Шерыханову Александру Николаевичу оригиналы, а в случае их отсутствия надлежащим образом заверенные копии, следующих документов:
Устав общества с ограниченной ответственностью «Капитальный ремонт скважин - Сервис»;
Свидетельство о постановке ООО «Капитальный ремонт скважин - Сервис» на учет в налоговый орган;
Документы о внесении изменений в учредительные документы, внесении изменений в Единый государственный реестр юридических лиц, не связанных с внесением изменений в учредительные документы должника;
Оригиналы иных учредительных и правоустанавливающих (в отношении движимого и недвижимого имущества) документов ООО «Капитальный ремонт скважин - Сервис», находящихся в распоряжении ОАО «Ру-Энерджи Групп»;
Внутренние документы должника, подтверждающие полномочия и состав органов управления должника, включая протокол об избрании руководителя, главного бухгалтера, приказ о вступлении в должность, трудовой договор, протокол об избрании совета директоров общества (при наличии такого органа управления), а также о лицах, имеющих право давать обязательные для должника указания либо возможность определять его действия (участники общества и т.д.), осуществлявших деятельность в период с 01.01.2011 по 22.08.2014;
Протоколы общих собраний учредителей ООО «Капитальный ремонт скважин -Сервис» за период 3 (три) года, предшествующих дате возбуждения дела о банкротстве;
Протоколы собраний уполномоченных органов предприятия, содержащие решения об отчуждении, приобретении основных средств, а также о создании и (или) ликвидации дочерних юридических лиц, представительств, филиалов;
Договоры (и приложения к ним) приобретения или отчуждения основных средств предприятия с документами, подтверждающими передачу (актами приема-передачи, накладными, счетами-фактурами) вместе с распоряжениями, постановлениями государственных и иных уполномоченных органов, имеющих отношение к отчуждению или приобретению основных средств ООО «Капитальный ремонт скважин - Сервис», заключенных предприятием за период с 16.12.2010 по 16.12.2013, с 17.12.2013 по 09.09.2014;
Договоры (и приложения к ним) уступки прав (цессии), перевода долга, заключенные ООО «Капитальный ремонт скважин - Сервис» за период с 16.12.2010 по 16.12.2013, с 17.12.2013 по 09.09.2014;
Доверенности, выданные ООО «Капитальный ремонт скважин - Сервис» за период с 16.12.2010 по 16.12.2013, с 17.12.2013 по 09.09.2014;
Документы, подтверждающие наличие обременения имущества обязательствами пред третьими лицами (аренда, залог);
Бухгалтерская отчетность (форма 1, 2, 3, 4, 5) с отметкой о сдаче в налоговый орган за период с 16.12.2010 по 16.12.2013 (поквартально), с 17.12.2013 по 09.09.2014 (поквартально);
Базы данных бухгалтерского учета должника (система 1С «Бухгалтерия» или иной бухгалтерской программы), записанную на электронный носитель (оптический диск, внешний накопитель и т.п.);
Аналитические расшифровки всех статей бухгалтерского баланса на последнюю отчетную дату и на 09.09.2014;
Пояснительные записки к балансу за период с 16.12.2010 по 16.12.2013, с 17.12.2013 по 09.09.2014;
Бухгалтерская отчетность филиалов, дочерних и зависимых хозяйственных обществ, обособленных структурных подразделений с отметкой о сдаче в налоговый орган за период с 16.12.2010 по 16.12.2013 (поквартально), с 17.12.2013 по 09.09.2014 (поквартально);
Документы, содержащие сведения о перечне основных средств ООО «Капитальный ремонт скважин - Сервис» на последнюю отчетную дату и на 09.09.2014;
Документы, содержащие сведения об объектах незавершенного строительства предприятия (по аналитике 08 счета) на дату последней бухгалтерской отчетности;
Документы, содержащие сведения о перечне объектов доходных вложений и материальных ценностях на дату последней бухгалтерской отчетности;
Документы, подтверждающие наличие и состав долгосрочных финансовых вложений на дату последней бухгалтерской отчетности;
Документы, подтверждающие наличие и состав краткосрочных финансовых вложений на дату последней бухгалтерской отчетности;
Форма государственной статистической отчетности (5-з, 1-предприятие);
Перечень и расшифровку дебиторской задолженности ООО «Капитальный ремонт скважин - Сервис» на 09.09.2014 с указанием суммы и оснований возникновения, а также адресов дебиторов;
Документы, подтверждающие дебиторскую задолженность ООО «Капитальный ремонт скважин - Сервис» на 09.09.2014;
Перечень и адреса (индекс, город, улица, дом) кредиторов с указанием суммы кредиторской задолженности на 09.09.2014;
Документы, подтверждающие кредиторскую задолженность ООО «Капитальный ремонт скважин - Сервис» на 09.09.2014;
Акты, составленные по результатам инвентаризаций, проводившихся в ООО «Капитальный ремонт скважин - Сервис» за период с 16.12.2010 по 16.12.2013, с 17.12.2013 по 09.09.2014;
Аудиторские заключения в отношении ООО «Капитальный ремонт скважин -Сервис», составленные за период с 16.12.2010 по 16.12.2013, с 17.12.2013 по 09.09.2014;
Отчеты об оценке имущества ООО «Капитальный ремонт скважин - Сервис», составленные за период с 16.12.2010 по 16.12.2013, с 17.12.2013 по 09.09.2014;
Трудовые договоры, копии паспортов лиц, осуществлявших функции единоличного исполнительного органа должника за период 3 (три) года, предшествующих дате возбуждения дела о банкротстве;
Трудовые договоры, копии паспортов лиц, на которых было фактически возложено ведение бухгалтерского учета должника за период 3 (три) года, предшествующих дате возбуждения дела о банкротстве;
Документы, подтверждающие задолженность ООО «Капитальный ремонт скважин - Сервис» перед персоналом по оплате труда (пофамильно) на 09.09.2014 с указанием паспортных данных и места проживания работника;
Документы, подтверждающие наличие задолженности ООО «Капитальный ремонт скважин - Сервис» по возмещению вреда, причиненного жизни и здоровью граждан (пофамильно) на 09.09.2014 с указанием паспортных данных и места проживания таких граждан;
Утвержденное штатное расписание, сведения о фактической численности работников должника, о среднесписочной численности за трехлетний период (поквартально);
Документы, подтверждающие задолженность ООО «Капитальный ремонт скважин - Сервис» перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами с указанием раздельно размеров основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых (экономических) санкций на дату подачи заявления о признании должника несостоятельным (банкротом) и на последнюю отчетную дату;
Документы налоговой отчетности, материалы проверок, проводимых налоговой инспекцией, и судебных процессов, участником которых являлось ООО «Капитальный ремонт скважин - Сервис», за период с 16.12.2010 по 16.12.2013, с 17.12.2013 по 09.09.2014;
Сводную оборотно - сальдовую ведомость по счетам бухгалтерского учета за период с 01.01.2011 по 22.08.2014;
Главную книгу за период с 01.01.2011 по 22.08.2014;
Подробные регистры налогового учета по налогу на прибыль за период с 01.01.2011 по 22.08.2014;
Книги покупок и книги продаж за период с 01.01.2011 по 22.08.2014
Карточку счета 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» за период с 01.01.20 11 по 22.08.2014 с указанием названий и ИНН организаций - поставщиков, оборотов по организации за год;
Карточку счета 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» за период с 01.01.2011 по 22.08.2014 с указанием названий и ИНН организаций - покупателей, оборотов по организации за год;
Карточку счета 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» за период с 01.01.2011 по 22.08.20 14 с указанием названий и ИНН организаций, оборотов по организации за год;
Приказы об утверждении учетной лики для целей налогообложения и бухгалтерского учета на период с 01.01.2011 по 22.08.2014 с приложениями, рабочий план счетов;
Лицензии ООО «Капитальный ремонт скважин- Сервис», действовавшие в период с 01.01.2011 по 22.08.2014;
Бухгалтерскую справку о наличии и количестве обособленных подразделений в период с 01.01.20 11 по 22.08.20 14 с указанием адреса и КПП подразделения;
Бухгалтерскую справку о наличии у ООО «Капитальный ремонт скважин-Сервис» дочерних организаций в период с 01.01.2011 по 22.08.20 14 с указанием доли участия в уставном капитале и адресом;
Бухгалтерскую справку об акционерах ООО «Капитальный ремонт скважин -Сервис», размере уставного капитала, изменениях уставного капитала, порядке и способах увеличения и уменьшения уставного капитала за период с 01.01.2011 по 22.08.2014;
Бухгалтерскую справку о наличии земельных участков с указанием адреса, площади участка, кадастрового номер, кадастровой стоимости земельного участка (по годам), вида права на земельный участок, реквизитов документов, удостоверяющих право пользования земельным участком. При наличии льготы, указать основания для ее использования (пункт статьи 395 Кодекса, пункт части 1 статьи 3.1 Закона г. Москвы от 24.11.2004 № 74 «О земельном налоге», другие основания) за период с 01.01.2011 по 22.08.2014;
Бухгалтерскую справку о наличии объектов налогообложения по водному налогу с указанием местонахождения объекта налогообложения, реквизитов лицензий, вида водопользования за период с 01.01.2011 по 22.08.2014;
Бухгалтерскую справку о наличии объектов налогообложения по налогу на добычу полезных ископаемых с указанием места нахождения участка недр, реквизитов лицензии за период с 01.01.2011 по 22.08.2014;
Бухгалтерскую справку о наличии объектов обложения по сборам за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов, реквизитов лицензии за период с 01.01.2011 по 22.08.2014;
Бухгалтерскую справку о применении специальных налоговых режимов с указанием даты и основания перехода на специальный режим налогообложения, даты и основания прекращения применения специального режима налогообложения за период с 01.01.2011 по 22.08.2014;
Бухгалтерскую справку о годовых оборотах по счетам 50, 51, 52 за период с 01.01.2011 по 22.08.2014;
Бухгалтерскую справку о наличии недвижимого имущества с указанием адреса объекта, площади (для зданий и помещений), реквизитов свидетельства о государственной регистрации права собственности, балансовой стоимости объекта за период с 01.01.2011 по 22.08.2014;
Бухгалтерскую справку о наличии транспортных средств с указанием общего количества зарегистрированных транспортных средств, в том числе наземных, водных, воздушных транспортных средств, транспортных средств, зарегистрированных по месту нахождения обособленных подразделений за период с 01.01.2011 по 22.08.2014;
Положение об обособленных подразделениях ООО «Капитальный ремонт скважин- Сервис» или другие аналогичные документы, регламентирующие деятельность обособленных подразделений ООО «Капитальный ремонт скважин-Сервис» за период с 01.01.2011 по 22.08.2014;
Договоры с арендаторами по предоставлению ООО «Капитальный ремонт скважин- Сервис» в аренду имущества, акты о выполнении услуг к ним, выписки из регистров налогового учета, подтверждающие отражение доходов от сдачи имущества в аренду в составе доходов в целях налогообложения по налогу на прибыль за период с 01.01.2011 по 22.08.2014;
Регистры налогового учета по начислению амортизации за период с 01.01.2011 по 30.09.2014 с указанием названия основного средства, даты ввода в эксплуатацию, первоначальной стоимости, срока полезного использования, начисленной за налоговый период амортизации за период с 01.01.2011 по 22.08.2014;
Сведения о банковских счетах, имевшихся у ООО «Капитальный ремонт скважин- Сервис» в период с 01.01.2011 по 22.08.2014, с указанием наименования банка, БИК, номера счета, даты открытия счета;
Налоговые декларации по транспортному налогу за период с 01.01.2011 по 22.08.2014;
Кредитные договоры, договоры займа, договоры о представлении залога, депозитные договоры, договоры о предоставлении аккредитива, исполнение которых происходило в период с 01.01.2011 по 22.08.2014;
Иные не перечисленные выше договоры (и приложения к ним), а также первичная документация (счета-фактуры, транспортные накладные, товарные накладные, акты приема-передачи, акты сдачи-приемки оказанных услуг (выполненных работ), акты сверки взаиморасчетов, акты разногласий и иная первичная документация) сопровождающие хозяйственную деятельность ООО «Капитальный ремонт скважин - Сервис», заключенные и (или) составленные предприятием за период с 16.12.2010 по 16.12.2013, с 17.12.2013 по 09.09.2014, а также договоры заключенные до 16.12.2013, но распространяющие свое действие на указанные выше периоды;
Решения (протоколы) собрания акционеров (их представителей либо коллегиального исполнительного органа - совета директоров) по вопросам, касающимся утверждения годовых отчетов и годовых бухгалтерских балансов, а также принятия решений о распределении чистой прибыли за период с 01.01.2011 по 22.08.2014;
Регистры бухгалтерского учета (аналитический учет) по счету 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» за период с 01.01.2011 по 22.08.2014;
Регистры бухгалтерского учета (аналитический учет) по счету 91 «Прочие доходы и расходы» в разрезе субсчетов раздельно за период с 01.01.201 I по 22.08.2014;
Регистры налогового учета (сводные и аналитические) по отражению расходов, не учитываемых для целей налогообложения прибыли в период с 01.01.2011 по 22.08.2014;
Регистры бухгалтерского учета по счету 68 (субсчет «Налог на доходы физических лиц» в разрезе аналитического учета по субсчетам раздельно);
Регистры бухгалтерского учета по счету 69 в разрезе аналитического учета по субсчетам раздельно;
Регистры бухгалтерского учета это счету 70 (сальдо - оборотные ведомости, данные аналитического учета);
Регистры бухгалтерского учета по счетам 71, 73, 91 (сальдо - оборотные ведомости, данные аналитического учета);
Реестры по ф. 2-НДФЛ, предоставленные в налоговые органы за проверяемый период;
Платежные поручений на уплату налога на доходы физических лиц;
Платежные поручений на выплаты заработной платы сотрудникам и иным физическим лицам;
Коллективные договоры;
Штатное расписание на 31.12.2011, 31.12.2012, 31.12.2013 и на 22.08.2014;
Бухгалтерскую справку о среднесписочной численности сотрудников в период с 01.01.2011 по 22.08.2014;
Бухгалтерскую справку о средней заработной плате за период с 01.01.2011 по 22.08.2014 гг.
Определение, принятое по результатам рассмотрения судом ходатайства об истребовании доказательств или об истребовании документов и ценностей должника обжалованию не подлежит.
Судья А.С. Харитонов
