АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ
ОПРЕДЕЛЕНИЕ
об истребовании документов
Дело № А39-6188/2019
город Саранск ноября 2019 года
Арбитражный суд Республики Мордовия в лице судьи Качурина В.В.
рассмотрев ходатайство эксперта ООО «Городской центр оценки» ФИО1 о представлении дополнительных материалов для проведения экспертизы по делу №А39-6188/2019,
у с т а н о в и л:
в производстве Арбитражного суда Республики Мордовия находится дело А39-6188/2019 по иску акционерного общества "Рузаевский завод химического машиностроения" к акционерному коммерческому банку "АКТИВ БАНК" -публичное акционерное общество о признании недействительным решения Совета директоров ПАО «АктивБанк», оформленное протоколом №10 от 29.03.2019 в части определения цены выкупа одной обыкновенной именной бездокументарной акции ПАО «АктивБанк» в сумме 167 рублей; о признании недействительной оценки рыночной стоимости одной акции ПАО «АктивБанк», установленной в отчете №19/03/118 от 28.03.2019 г. об оценке рыночной стоимости 1 (одной) обыкновенной именной бездокументарной акции, входящей в 100% пакет акций АКБ «АктивБанк» (ПАО); об обязании ПАО «АктивБанк» выкупить у АО «Рузхиммаш» акции в количестве 24541 штуки по рыночной цене.
Определением суда от 23 октября 2019 года по делу назначена судебная экспертиза, производство которой поручено экспертам ООО «Городской центр оценки», производство по делу приостановлено, установлен срок проведения экспертизы - 20.12.2019.
19.11.2019 от эксперта ООО «Городской центр оценки» ФИО1 поступило ходатайство о предоставлении материалов для проведения экспертизы.
В соответствии со статьёй 16 Федерального закона от 31.05.2001 №73-ФЗ «О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации» эксперт не вправе самостоятельно собирать материалы для производства экспертизы.
Процессуальное законодательство (часть 3 статьи 55 Арбитражного процессуального кодекса РФ) даёт эксперту право восполнять объём исходных данных, необходимых для проведения исследований и дачи заключения, путём заявления соответствующих ходатайств в адрес органа (лица), назначившего экспертизу, о представлении дополнительных материалов.
Руководствуясь статьями 55, 89, 159, 184, 185 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд
о п р е д е л и л:
1. Удовлетворить ходатайство эксперта ООО «Городской центр оценки» ФИО1 о представлении дополнительных материалов для проведения судебной экспертизы.
2. Истребовать от АКБ "АКТИВ БАНК" (ПАО)следующие документы и информацию:
1. Юридическая информация
Сведения о регистрации Компании: свидетельство о регистрации, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.
Отчеты и решения об итогах выпуска ценных бумаг до 12.03.2019 года
Список лиц, зарегистрированных в реестре акционеров, на дату оценки, структура уставного капитала Общества, Сведения об обременениях оцениваемого пакета акций, либо их отсутствии. Сведения о реестродержателе по состоянию на 12.03.2019
Корпоративный договор (либо справка о том, что корпоративный договор между акционерами не заключался).
Сведения о начисленных и выплаченных дивидендах по типам акций за три года, предшествующих дате оценки.
Копии лицензий, связанных с деятельностью предприятия.
Приказ об учетной политики предприятия, актуальный на 12.03.2019.
17.04.2018 г. состоялась продажа 1 274 шт. обыкновенных именных бездокументарных акций АКБ «АКТИВ БАНК» (ПАО). Данные по цене сделки.
2. Бухгалтерская информация
Данные бухгалтерской отчетности за 2016, 2017, 2018 гг. и по состоянию на 12.03.2019: бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах.
Заключение аудитора.
Сведения в бухгалтерском балансе, требующие расшифровки, на 31.12.2018 г. и 12.03.2019 г.:
Расшифровка статей актива:
Стр. 1, 2, 2.1. Денежные средства; средства организации в ЦБ РФ; обязательные резервы (с разбивкой на наличные денежные средства, средства на корреспондентском счете в ЦБ РФ, обязательные резервы в ЦБ РФ, иное; наличие/отсутствие просроченных остатков, признаков обесценения);
Стр. 3. Средства в кредитных организациях (информация о качестве средств в других банках в отношении кредитного риска);
Стр. 4. Финансовые активы (полный перечень объектов, тип вложения (заем, вексель, доля в УК предприятия (в том числе, размер доли), акции), дата постановки на бухгалтерский учет, первоначальная стоимость, остаточная стоимость);
Стр. 5. Чистая ссудная задолженность (разбивка на кредиты физическим и юридическим лицам, сведения о дате договора займа, дате возникновения и дате погашения займа, сумма предоставленного займа с указанием валюты, процентная ставка, балансовая стоимость);
Стр. 6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации (наименование компании, краткая характеристика компании. Доля в УК компании);
Стр. 6, 7 Вложения в ценные бумаги (перечень вложений, тип вложения (вексель, акции), наименование компании эмитента);
Стр. 10. Нематериальные активы (наименование НМА; дата ввода в эксплуатацию; первоначальная стоимость, накопленная амортизация, остаточная стоимость; указать используется ли нематериальный актив в хозяйственной деятельности Общества. Если актив находится на стадии разработки, указать, имеются ли перспективы дальнейшего использования актива в хозяйственной деятельности и/или реализации его сторонним потребителям);
Стр. 10. Основные средства (полный перечень ОС на дату оценки с указанием следующих сведений: инвентарный номер, дата постановки на бухгалтерский учет, дата ввода в эксплуатацию, первоначальная стоимость, остаточная стоимость, накопленная амортизация, норма амортизации, дата последней переоценки ОС, принятой к учету балансодержателем, расшифровка основных средств по группам (здания, сооружения, машины и оборудование, инвентарь и пр.), наименование ОС (с указанием марки, модели), в том числе, имеющего нулевую остаточную балансовую стоимость; код ОКОФ, адрес фактического местонахождения инвентарного объекта).
Стр. 10. Запасы: расшифровка запасов по группам (сырье и материалы; затраты в незавершенном производстве; готовая продукция и товары для перепродажи и т.д.), балансовая стоимость запасов по каждому виду; информация о наличии сверхнормативных и неликвидных запасах, сроках и вероятности их погашения
Стр. 11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи (полный перечень, краткая характеристика, оценка ликвидности);
Стр. 12. Прочие активы (полный перечень, дата постановки на баланс). Расшифровка статей пассива:
Стр. 16 Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями (с разбивкой на средства физических и юридических лиц, на текущие счета и срочные депозиты; сведения о сроках размещения средств, процентная ставка (зависимость от срока), балансовая стоимость);
Стр. 17. Прочие обязательства (полный перечень, дата постановки на баланс);
Стр. 22 Резервы на возможные потери (полный перечень, прогнозы по использованию).
Сведения в отчете о Финансовых результатах, требующие расшифровки, на 31.12.2018 г. и 12.03.2019 г.:
Стр. 14, 15 Комиссионные доходы и расходы (расшифровка состава с разбивкой по суммам);
Стр. 18 Изменение резерва по прочим потерям (расшифровка состава с разбивкой по суммам);
Стр. 19 Прочие операционные доходы (расшифровка состава с разбивкой по суммам);
Стр. 21 Операционные расходы (расшифровка состава с разбивкой по суммам).
Информацию об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации по состоянию на 31.12.2018 г. и на 12.03.2019 г.
3.Экономическая информация
Бизнес-план (бюджет) компании до 2023, или на период, на который он существует. Форма предоставления информации должна соответствовать форме бюджета доходов и расходов. Информацию необходимо подтверждать реквизитами контрактов и договоров на поставку, заключенных на этот период, если они заключены
Фактические капитальные вложения в 2015-2018 гг., а также прогнозируемые капиталовложения по годам (ввод новых мощностей и капитальный ремонт существующих мощностей) на ближайшие 4 года.
Общая численность персонала с разбивкой на управленческий персонал и персонал, непосредственно занятый в производстве (за 2016-2018 гг.). Текущий уровень средней заработной платы по указанным группам персонала.
Перечень уплачиваемых налогов (ставки, налогооблагаемая база, система налогообложения), сведения о существующих налоговых льготах по состоянию на дату оценки.
4.Техническая информация
Правоустанавливающие документы на объекты интеллектуальной собственности (на патенты, товарные знаки, знаки обслуживания и проч.).
Право удостоверяющие документы на объекты недвижимости (здания, землю, сооружения) (выписки из ЕГРН, договор аренды и т.д.) (по объектам, на которые на дату оценки-12.03.2019 оформлено право собственности или долгосрочной аренды).
Сведения об обременениях имущества (по объектам, на которые на дату оценки оформлено право собственности).
Копии технических паспортов на здания и кадастровых паспортов на помещения, включая экспликации и поэтажные планы, действительные на дату оценки -12.03.2019.
Перечень земельных участков Компании с указанием статуса земельных участков (указать вид права, собственника, размер земельного налога или арендной ставки). Ситуационный и кадастровый планы земельных участков.
Действующие договоры аренды на здания, помещения (либо реестр с указанием адресов, площадей, арендных ставок, основных условий договора). Если договор аренды заключен на срок более 1 года, предоставление копии договора аренды является обязательным.
По транспортным средствам: точное наименование, основные технические характеристики, пробег (наработка) по состоянию на 12.03.2019 года.
По основному производственному оборудованию информация обязательна по наиболее значимым с точки зрения вклада в стоимость объектам. Для распространенного на рынке оборудования указать точную марку и модель; для уникального оборудования и оборудования, выпуск которого давно прекращен, необходимо указать основные технические характеристики. Для наиболее дорогостоящего комплексного оборудования, которое приобреталось недавно, необходимы договоры и контракты (копии) на покупку (монтаж, доставку, установку). Для наиболее дорогостоящего оборудования, которое приобреталось давно, необходимы копии инвентарных карточек.
Если имеются основные средства в лизинге, то: перечень, условия приобретения и оплаты, фактический баланс по договорам лизинга на дату оценки, график погашения.
Сведения о дате последней переоценки основных средств с указанием групп основных средств, которые переоценивались.
5. Общая информация
Краткая история и описание текущей деятельности компании (история создания, характеристика основных производственных процессов, описание технологического цикла, ассортимента продукции и ее характеристик, текущая ситуации на предприятии, возможные направления развития).
Юридическая структура Холдинга (если применимо) с указанием наименований юридических лиц, схемы владения, доли владения и т.д.
Организационно-хозяйственная структура с указанием схемы хозяйственных операций и расчетов
Информация по отрасли и рынку (при наличии), на которых работают компании Холдинга
описание отрасли, в рамках которой функционирует Компания (специфика, основные игроки и т.п.);
определение основных рисков отрасли;
анализ существующих и предполагаемых тенденций развития отрасли (сегмента рынка, в котором функционирует оцениваемая компания);
существующая и потенциальная емкость рынка;
краткое описание конкурентов компании (с указанием наименования конкурентов, доли рынка, конкурентных преимуществ).
4. В случае невозможности представления истребуемых доказательств в соответствии с пунктом 8 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса РФ письменно известить суд с указанием причин непредставления до указанной в пункте 3 настоящего определения даты.
В соответствии со статьями 16, 66 Арбитражного процессуального кодекса РФ требования арбитражного суда, связанные с рассматриваемым делом, являются обязательными и подлежат исполнению лицами, которым они адресованы. Неисполнение требования по причинам, признанным судом неуважительными, влечет за собой наложение штрафа в порядке, установленном главой 11 Арбитражного процессуального кодекса РФ.
Определение обжалованию не подлежит.
Судья В.В. Качурин
