Налоговый кодекс

Минфин РФ

ФНС РФ

Кодексы РФ

Подборки

Подборки документов по законодательству и судебным прецедентам

Определение АС города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 13.03.2024 № А56-134099/2022/ИСТ

Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области

191124, Санкт-Петербург, ул. Смольного, д.6

http://www.spb.arbitr.ru

ОПРЕДЕЛЕНИЕ

г.Санкт-Петербург

14 марта 2024 года Дело № А56-134099/2022/истр.1

Резолютивная часть определения объявлена 13 марта 2024 года.

Полный текст определения изготовлен 14 марта 2024 года.

Судья Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области Лобсанова Д.Ю.

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Гусейновой К.А.,

рассмотрев в судебном заседании ходатайство конкурсного управляющего Елясова Андрея Юрьевича (заявитель) об истребовании документов у Мамедова Рафига Искандера оглы в рамках дела о признании общества с ограниченной ответственностью «ЕМС» (ОГРН: 5067847014142, ИНН: 7842335466)

при участии согласно протоколу судебного заседания от 13.03.2024;

установил:

30.12.2022 в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области (далее - арбитражный суд) поступило заявление от акционерного общества «ХЭЛП-ОЙЛ» (ОГРН: 1024701479054, ИНН: 4708003990) о признании несостоятельным (банкротом) общества с ограниченной ответственностью «ЕМС» (ОГРН: 5067847014142, ИНН: 7842335466).

Определением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 26.05.2023 общество с ограниченной ответственностью «ЕМС» признано несостоятельным (банкротом), в отношении должника введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден Елясов Андрей Юрьевич, являющийся членом Саморегулируемой организации «Союз менеджеров и арбитражных управляющих».

Указанные сведения опубликованы в газете «Коммерсантъ» от 03.06.2023 № 98 (7543).

Решением от 18.09.2023 общество с ограниченной ответственностью «ЕМС» признано несостоятельным (банкротом).

В отношении должника открыто конкурсное производство сроком на шесть месяцев, конкурсным управляющим ООО «ЕМС» утвержден Елясов Андрей Юрьевич, член Саморегулируемой организации «Союз менеджеров и арбитражных управляющих».

С общества с ограниченной ответственностью «ЕМС» в пользу акционерного общества «ХЭЛП-ОЙЛ» взыскано 6000 руб. расходов по оплате государственной пошлины.

Указанные сведения опубликованы в газете «Коммерсантъ» от 23.09.2023 № 177(7622).

22.12.2023 конкурсный управляющий посредством системы электронной подачи документов «Мой Арбитр» обратился в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с ходатайством об истребовании у бывшего руководителя ООО «ЕМС» Мамедова Рафига Искандера оглы подлинники документов, имеющие отношение к данной организации, за все время ее существования, а именно:

Общее:

1) акт приема – передачи документов, составленный при получении документов, материальных ценностей у лица, ранее исполняющего обязанности руководителя должника;

2) сведения о наличии на текущую дату действующих абонентских договоров;

3) сведения о наличии на текущую дату действующих договоров аренды;

4) сведения о наличии на текущую дату действующих трудовых договоров;

5) сведения о представителе собственников участника для представления их интересов в деле о банкротстве;

6) сведения о представителе работников (бывших работников) для представления их интересов в деле о банкротстве;

7) протоколы собраний бывших работников, документы о должном уведомлении участников собрания о собрании;

8) перечень выданных доверенностей с указанием даты составления, срока, наименования (имени) представителя, его адреса местонахождения, копии выданных доверенностей;

9) сведения о направлении руководителем хозяйственного общества собственнику имущества должника - унитарного предприятия, а также лицам, имеющим право инициировать созыв внеочередного общего собрания акционеров (участников), сведений о наличии признаков банкротства;

10) копия заявления в арбитражный суд о признании должника банкротом, отзыв должника на заявление о признании его банкротом;

11) доказательство обращения руководителя должника к учредителям (участникам) должника с предложением провести общее собрание учредителей (участников) должника, к собственнику имущества должника - унитарного предприятия для рассмотрения вопросов об обращении к первому собранию кредиторов должника с предложением о введении в отношении должника финансового оздоровления, проведении дополнительной эмиссии акций и иных предусмотренных Законом вопросов (пункт 64 статьи 61 Закона);

12) печати, штампы, фирменные бланки;

13) учредительные документы (редакции Устава, изменения в Устав, учредительный договор), свидетельства о государственной регистрации должника, его постановки на налоговый учет, решения участников должника, оформленные решением единственного участника, протоколом общего собрания участников, свидетельства о внесении изменений в ЕГРЮЛ, листы записи ЕГРЮЛ, договор купли-продажи долей в уставном капитале должника, договоры прочего отчуждения долей в уставном капитале должника, документы о реорганизации должника, в том числе решения органов местного самоуправления, промежуточный ликвидационный баланс, ликвидационный баланс, публикации о принятом решении о ликвидации должника, его реорганизации, передаточный акт при реорганизации;

14) список расчетных счетов должника с указанием номера счета, даты открытия, даты закрытия, наименования кредитной организации, остаток денежных средств на расчетных счетах;

15) информация о лице, исполняющем обязанности единоличного исполнительного органа должника с момента возбуждения производства о несостоятельности должника и за 3 года до этого, а также приказы о назначении руководителя, о прекращении трудовых отношений с руководителем, копия документа, удостоверяющего личность руководителя;

16) информация о лице, исполняющем обязанности главного бухгалтера должника, с момента возбуждения производства о несостоятельности должника и за 3 года до этого, а также приказ о назначении главного бухгалтера, об исполнении обязанностей главного бухгалтера, о прекращении трудовых отношений с главным бухгалтером, копия документа, удостоверяющего личность главного бухгалтера;

17) сведения о лице, осуществляющем ведение реестра акционеров должника (наименование, адрес, контактная информация, договор);

18) приказы и распоряжения руководителя должника, лицензии, сертификаты, чековая книжка, справка о функционировании службы безопасности (охраны) предприятия, справка о материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность;

19) список участников должника на текущую дату с обязательным указанием почтового адреса включенных в него лиц;

20) сведения об основных направлениях деятельности предприятия (основные виды выпускаемой продукции, текущие и планируемые объемы производства);

21) состав основного и вспомогательных производств;

22)загрузка производственных мощностей в течение 3 лет до даты возбуждения производства о несостоятельности должника;

23) объекты непроизводственной сферы и затраты на их содержание;

24) перечень структурных подразделений и схема структуры управления предприятием;

25) численность работников, включая численность каждого структурного подразделения, фонд оплаты труда работников предприятия, средняя заработная плата;

26) дочерние и зависимые хозяйственные общества с указанием доли участия должника, краткая характеристика из деятельности;

27) приказ об утверждении учетной политики;

28)заключения профессиональных аудиторов за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом;

29) характеристика системы документооборота, внутреннего контроля, страхования, организационной и производственной структур;

30) сведения о ведении должником хозяйственной деятельности, как то: объем производства с момента возбуждения производства о несостоятельности должника и за 3 года до этого, за тот же срок - номенклатура выпускаемых изделий, информация о положении на рынке в динамике, преимущества перед конкурентами, наличие основных покупателей (заказчиков), структура затрат, а также дополнительно - объем производства на плановый период – 1 год с начала текущего года, помесячно, в натуральных и стоимостных показателях;

31) сведения о продолжение текущей деятельности предприятия (ведется или не ведется, итоги);

Имущество:

32) перечень имущества должника в наличии на текущую дату с указанием вида права (собственность, в том числе общая, аренда, лизинг), даты возникновения права, наличия обременения, а также документы – основания приобретения права на имущество, возникновения обременения на имущество, документы, подтверждающие право на имущество (свидетельство о регистрации права собственности, технический паспорт, кадастровый паспорт, отчет об оценке стоимости, паспорт транспортных средств, паспорт самоходной машины), справка о долге по оплате лизинговых платежей лизингодателю, справка о работоспособности машин (работоспособно или нет, во втором случае – справка о необходимом объеме средств для ремонта с целью восстановить работоспособность), справка о месте стоянки транспортных средств (гараж, охраняемая стоянка, неохраняемая стоянка), договор страхования имущества (КАСКО, ОСАГО, ДСАГО); для запасов – указать наименование, количество, место хранения, ответственного за сохранность лица;

33) перечень имущества должника, переданного в аренду с указанием основания, арендатора, величины арендной платы, сведений о наличии согласия залогодержателя;

34) перечень имущества, стоимость которого указана в бухгалтерском балансе должника на последнюю отчетную дату, а также документы о его отчуждении;

35) сведения о страховых случаях с имуществом должника, в т.ч. страховой акт, документы о ДТП;

36) перечень имущества должника, выбывшего из владения должника в период с момента возбуждения производства о несостоятельности должника и за три года до этого, а также документы – основания прекращения права на имущество, копии документов, подтверждавших ранее право на имущество (свидетельство о регистрации права собственности, технический паспорт, кадастровый паспорт, отчет об оценке стоимости, паспорт транспортных средств, паспорт самоходной машины);

37) расшифровка дебиторской задолженности должника на текущую дату с указанием наименования дебитора, вида дебиторской задолженности (долг заказчика, переплата поставщику, переплата по налогам и сборам, займ выданный, задолженность подотчетных лиц), ИНН дебитора, основания возникновения задолженности, даты возникновения задолженности, срока должной оплаты, а также документы – основания возникновения задолженности, первичные документы в доказательство наличия права требования (платежные поручения, акта сверки состояния расчетов, товарная накладная, акты о выполненных работах, счета на оплату), для требований фискальных органов (ИНФС, ПФ, ФСС) – решения о произведенном зачете требований, решения суда о присуждении средств должнику, данные с приложением подтверждающих документов о ходе исполнительного производства;

38) расшифровка финансовых вложений должника на текущую дату с указанием наименования дебитора, а также документы – основания возникновения задолженности, первичные документы в доказательство наличия права требования;

39) расшифровка списанной в убыток суммы дебиторской задолженности и сумма выданных гарантий и поручительств;

40) список лиц, зарегистрированных по адресу жилого помещения должника;

41) перечень лиц, сохраняющих в соответствии с законом право пользования имуществом должника после его приобретения покупателем (статья 558 Гражданского кодекса Российской Федерации);

42) сведения о передаче подлинников документов об имуществе должника, служащем залогом по обязательству, в том числе третьего лица, в том числе паспорт транспортного средства, коммерческому банку, иному кредитору;

43) сведения о наличии и степени готовности незавершенного производства, о времени и величине средств, необходимых до доведения его до готовой продукции; о размере запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса;

44) сведения об объектах, не завершенных строительством;

45) акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам за период с 01.01.2019 по настоящее время;

46) отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом;

Работники:

47) утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату;

48) сведения о наличии у должника трудовых отношений с даты возбуждения производства о несостоятельности должника и за 6 месяцев до этого с указанием даты приема сотрудника, даты его увольнения, основания увольнения (собственное желание, соглашение сторон, ликвидация общества, сокращения штата), величины должностного оклада, тарифной ставки, суммы выплаченного при увольнении выходного пособия, реквизитов документа, удостоверяющего личность сотрудников, сведений об ИНН, СНИЛС, а также трудовые договоры, штатное расписание, приказы о назначении/прекращении трудовых отношений, трудовые книжки, журнал учета движений трудовых книжек и вкладышей;

49) сведения, необходимые для личного уведомления работника, бывшего работника должника по месту их постоянного или преимущественного проживания либо месту нахождения;

50) сведения о выборном органе первичной профсоюзной организации на предприятии;

51) приказы по личному составу (в том числе о приеме, увольнении, перемещении и т.д.), трудовые договоры с работниками;

52) сведения о материально ответственных лицах;

53) документы, регламентирующие трудовые отношения на предприятии (коллективный договор, положения, в том числе о премировании, порядки, прочие документы);

54) сведения о должном сроке выплаты заработной платы (ее части);

55) сведения о задолженности по выплате заработной платы с указанием ФИО работника, расчетного периода;

Обязательства:

56) расшифровка кредиторской задолженности должника на текущую дату с указанием наименования кредитора, вида кредиторской задолженности (долг поставщику, аванс от заказчика, долг по налогам и сборам, займ/кредит полученный, долг перед сотрудниками, в том числе по выходным пособиям), ИНН кредитора, основания возникновения задолженности, даты возникновения задолженности, срока должной оплаты, а также документы – основания возникновения задолженности, первичные документы в доказательство наличия права требования (платежные поручения, акта сверки состояния расчетов, товарные накладные, акты о выполненных работах, счета на оплату), решения судов о взыскании средств, постановления судебного пристава – исполнителя, решения фискальных органов (ИФНС, ПФ, ФСС) о взыскании обязательных платежей за счет имущества, требования фискальных органов (ИФНС, ПФ, ФСС) о добровольном погашении недоимки, справка о наличии/отсутствии граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, справка о наличии/отсутствии обязательства по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

57) перечень обязательных периодических платежей должника с указанием получателя (кредитора), вида обязательства (кредит, аренда, в том числе лизинг, коммунальные, эксплуатационные платежи, налоги и сборы), периода платежа, величины периодического платежа;

58) сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда;

59) сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

Бухгалтерский и налоговый учеты:

60) бухгалтерская отчетность должника, в том числе бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках;

61) налоговая отчетность должника;

62) акты налоговых проверок в отношении должника, возражения должника на акты налоговых проверок, решение о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения, апелляционные жалобы должника;

63) отчетность должника в сельскохозяйственное управление администрации района;

64) регистры налогового учета должника, в том числе книга учета доходов и расходов;

65) регистры бухгалтерского учета должника, в том числе кассовая книга, отчет кассира (лист кассовой книги с приложением оправдательных документов о поступлениях и расходе по кассе предприятия, как то: расходные кассовые ордера, приходные кассовые ордера, платежные ведомости на выплату заработной платы, прочие документы);

66) договоры должника;

67) первичные документы должника об отгрузке, покупках, авансовые отчеты с приложением оправдательных документов о расходе подотчетных сумм, платежные ведомости о выплате заработной платы, кассовые документы;

68) электронная база данных, сформированная по итогу ведения автоматизированного бухгалтерского учета должника (1C: Предприятие).

Также присудить за счет Мамедова Рафига Искендера Оглы в пользу ООО «ЕМС» (ОГРН 5067847014142) сумму на случай неисполнения судебного акта, принятого по итогу рассмотрения настоящего ходатайства, в размере:

- 1000 руб. – за каждую полную неделю не передачи Елясову Андрею Юрьевичу истребуемых им документов (их части), имущества или сообщения об их отсутствии с момента вступления судебного акта в законную силу;

- 5000 руб. – за каждую полную неделю не передачи Елясову Андрею Юрьевичу истребуемых им документов (их части), имущества или сообщения об их отсутствии с момента вступления судебного акта в законную силу, начиная со второй недели;

- 10000 руб. - за каждую полную неделю не передачи Елясову Андрею Юрьевичу истребуемых им документов (их части), имущества или сообщения об их отсутствии с момента вступления судебного акта в законную силу, начиная с третьей недели.

От конкурсного управляющего в суд поступило ходатайство о дистанционном участии в судебном заседании посредством веб-конференции с использованием информационной системы «Картотека арбитражных дел» (онлайн-заседание).

С учетом рекомендаций, изложенных в Постановлении Президиума Верховного Суда Российской Федерации, Президиума Совета судей Российской Федерации от 29.04.2020 № 822 «О внесении изменений в постановление Президиума Верховного Суда Российской Федерации, Президиума Совета судей Российской Федерации от 08.04.2020 № 821», суд одобрил ходатайство заявителя.

Лица, участвующие в споре, извещённые надлежащим образом о времени и месте судебного заседания в соответствии со статьёй 123 АПК РФ, явку своих представителей в судебное заседание не обеспечили.

Арбитражный суд, исследовав материалы обособленного спора и оценив представленные доказательства, установил следующее.

В соответствии с пунктом 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения.

Ежемесячно руководитель должника обязан информировать арбитражного управляющего об изменениях в составе имущества должника.

В связи с утверждением конкурсного управляющим должником арбитражный управляющий направил в адрес должника на имя руководителя должника уведомление-запрос о предоставлении заверенной документации, поименованной выше, которое остался без удовлетворения.

В пункте 47 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 №35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве» указано, что в силу пункта 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения; ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего и арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, об изменениях в составе имущества должника.

Согласно абзацу второму пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 АПК РФ (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов, а для конкурсного управляющего - оригиналы документов и сами ценности).

В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 АПК РФ).

В случае необходимости суд вправе также истребовать их и у бывших руководителей должника, а также у других лиц, у которых имеются соответствующие документы.

Согласно части 4 статьи 66 АПК РФ лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства.

В ходатайстве должно быть обозначено доказательство, указано, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, могут быть установлены этим доказательством, указаны причины, препятствующие получению доказательства, и место его нахождения.

При удовлетворении ходатайства суд истребует соответствующее доказательство от лица, у которого оно находится.

Также конкурсным управляющим заявлено требование о присуждении судебной неустойки за счет Мамедова Рафига Искендера Оглы в пользу ООО «ЕМС» (ОГРН 5067847014142) сумму на случай неисполнения судебного акта, принятого по итогу рассмотрения настоящего ходатайства, в размере:

Поскольку ответчик не удовлетворил в досудебном порядке требование конкурсного управляющего ООО «ЕМС» о передаче документации, заявитель был вынужден обратиться с данным требованием в суд.

Согласно статье 308.3 Гражданского кодекса РФ, в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.

Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).

В пункте 28 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 № 7 (ред. от 07.02.2017) «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» указано, что на основании пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (далее - судебная неустойка). Уплата судебной неустойки не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение (пункт 2 статьи 308.3 ГК РФ).

Суд полагает соразмерной судебную неустойку в заявленном размере в случае неисполнения судебного акта в части обязанности передачи документации.

По данным конкурсного управляющего Мамедовым Р.И. оглы до настоящего времени обязательства по передаче документации не выполнены.

В соответствии с пунктом 3 статьи 1 Гражданского кодекса Российской Федерации при установлении, осуществлении и защите гражданских прав и при исполнении гражданских обязанностей участники гражданских правоотношений должны действовать добросовестно.

Пунктом 4 указанной статьи установлено, что никто не вправе извлекать преимущество из своего незаконного или недобросовестного поведения.

Нормой пункта 5 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации презюмируется добросовестность участников гражданских правоотношений и разумность их действий предполагаются.

В силу пункта 1 указанной статьи не допускаются осуществление гражданских прав исключительно с намерением причинить вред другому лицу, действия в обход закона с противоправной целью, а также иное заведомо недобросовестное осуществление гражданских прав (злоупотребление правом).

В данном случае ответчик мотивированный отзыв, каких-либо доказательств, опровергающих предъявленные истцом требования, а также доказательство передачи документации суду не представил.

В соответствии с пунктами 1, 2, 4 статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств. Арбитражный суд оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности.

Принимая во внимание вышеизложенное и непредставление в дело доказательств передачи документации в полном объеме, арбитражный суд пришел к выводу, что ходатайство арбитражного управляющего подлежит удовлетворению в полном объеме.

Руководствуясь статьями 66, 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, пунктом 3.2 статьи 64 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области

определил:

Ходатайство конкурсного управляющего Елясова Андрея Юрьевича - удовлетврить.

Обязать бывшего руководителя ООО «ЕМС» Мамедова Рафига Искандера оглы передать конкурсному управляющему подлинники документов, имеющие отношение к данной организации, за все время ее существования, а именно: