МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ
от 29 декабря 2009 г. N 715
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПРИКАЗ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОТ 24 ЯНВАРЯ 2008 Г. N 26
В соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации
от 19 января 2008 г. N 18 "О порядке управления средствами Фонда национального благосостояния" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2008, N 4, ст. 270; N 43, ст. 4945; 2009, N 30, ст. 3834; N 40, ст. 4701) приказываю:
1. Пункты 3 и 4 Приказа Министерства финансов Российской Федерации
от 24 января 2008 г. N 26 "Об утверждении нормативных долей разрешенных финансовых активов в общем объеме размещенных средств Фонда национального благосостояния и Порядка расчета фактических долей разрешенных финансовых активов в общем объеме размещенных средств Фонда национального благосостояния и их приведения в соответствие с нормативными долями" (в редакции Приказов Министерства финансов Российской Федерации
от 21 октября 2008 г. N 517 и
от 24 февраля 2009 г. N 115) (далее - Приказ) изложить в следующей редакции:
"3. Утвердить следующие нормативные доли разрешенных финансовых активов, номинированных в иностранной валюте, в общем объеме средств Фонда национального благосостояния в иностранной валюте:
долговые обязательства иностранных государств - 95%;
долговые обязательства иностранных государственных агентств и центральных банков - 0%;
долговые обязательства международных финансовых организаций, в том числе оформленные ценными бумагами - 0%;
депозиты и остатки на банковских счетах в банках и кредитных организациях - 0%;
депозиты в государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" - 5%;
акции и паи (доли участия) иностранных юридических лиц - 0%;
долговые обязательства иностранных юридических лиц - 0%.
4. Установить пределы допустимых отклонений фактических долей разрешенных финансовых активов в общем объеме размещенных средств Фонда национального благосостояния от их нормативных долей:
для долговых обязательств иностранных государств - +/- 5 процентных пунктов;
для депозитов в государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" - +/- 5 процентных пунктов.".
2. Пункт 2 Порядка расчета фактических долей разрешенных финансовых активов в общем объеме размещенных средств Фонда национального благосостояния и их приведения в соответствие с нормативными долями (далее - Порядок), утвержденного Приказом, изложить в следующей редакции:
"2. Расчет Фактических долей финансовых активов.
Фактическая доля финансового актива отдельного вида в общем объеме
размещенных средств Фонда национального благосостояния на конец дня t
(W ) рассчитывается по следующей формуле:
t,k
W = SUM (V х W ), (1)
t,k j=1 t,j t,j,k
где:
t - день расчета;
k - порядковый номер финансового актива, разрешенного для размещения
средств Фонда национального благосостояния (далее - k-ый финансовый актив);
j - порядковый номер иностранной валюты, разрешенной для размещения
средств Фонда национального благосостояния (далее - j-ая иностранная
валюта);
V - фактическая доля j-ой иностранной валюты в общем объеме
t,j
размещенных средств Фонда национального благосостояния на конец дня t,
рассчитанная в соответствии с Порядком приведения фактической валютной
структуры средств Фонда национального благосостояния в соответствие с
нормативной структурой, утвержденным Министерством финансов Российской
Федерации;
W - фактическая доля k-го финансового актива, номинированного в
t,j,k
j-ой иностранной валюте, в общем объеме средств Фонда национального
благосостояния, размещенных в j-ой иностранной валюте, на конец дня t,
рассчитывается по формуле:
M
t,j,k
W = ----------, (2)
t,j,k SUM M
k=1 t,j,k
где:
M - стоимость k-го финансового актива в j-той иностранной валюте,
t,j,k
рассчитывается по формулам:
Для депозитов и остатков на банковских счетах в банках, кредитных
организациях и государственной корпорации "Банк развития и
внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" в j-той иностранной
валюте:
M = SUM N , (3)
t,j,k m=1 m,j
где:
N - сумма m-го депозита в j-той иностранной валюте;
m,j
Для ценных бумаг в j-той иностранной валюте:
n
M = SUM (Q х (P + A )), (3.1)
t,j,k i=1 i,k,j i,k,j,t i,k,j,t
где:
Q - доля по объему в обращении выпуска отдельной ценной
i,k,j
бумаги (далее - i-той ценной бумаги), входящей в k-ый финансовый актив,
номинированный в j-ой иностранной валюте;
P - котировки i-ой ценной бумаги, входящей в k-ый финансовый
i,k,j,t
актив, номинированный в j-ой иностранной валюте, на день t в процентах от
номинальной стоимости без учета накопленного купонного дохода (для
погашенных ценных бумаг - 100%);
A - накопленный купонный доход по i-ой ценной бумаге,
i,k,j,t
входящей в k-ый финансовый актив, номинированный в j-ой иностранной валюте,
на день t в процентах от номинальной стоимости, равен нулю, если в этот
день осуществлялся купонный платеж;
n - количество выпусков ценных бумаг в k-ом финансовом активе,
номинированном в j-ой иностранной валюте.
Указанная доля по объему в обращении выпуска i-ой ценной бумаги,
входящей в k-ый финансовый актив, номинированный в j-ой иностранной валюте
(Q ), рассчитывается по следующей формуле:
i,k,j
A O
i,k,j
Q = N х ------------, (3.2)
i,k,j k n
SUM A O
i=1 i,k,j
где:
N - нормативная доля k-го финансового актива, утвержденная приказом
k
Министерства финансов Российской Федерации;
A O - объем в обращении по номинальной стоимости выпуска i-ой
i,k,j
ценной бумаги, входящей в k-ый финансовый актив, номинированный в j-ой
иностранной валюте.".
3. Контроль за исполнением настоящего Приказа оставляю за собой.
Заместитель
Председателя Правительства
Российской Федерации -
Министр финансов
Российской Федерации
А.Л.КУДРИН
