┌─┐ ┌─┐
└─┘││││││││││││││└─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
││││││││││││││ ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
││0021││5053││ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐
КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Стр. │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘
Лист 02
Расчет налога
┌─┬─┐ 01 - организация, не относящаяся к указанным ниже
Признак налогоплательщика (код) │ │ │ 02 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
└─┴─┘ 03 - резидент (участник) особой (свободной)
экономической зоны
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Номер документа │ │/│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
04 - организация, осуществляющая деятельность
на новом морском месторождении
углеводородного сырья
┌─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┐
Лицензия: серия │ │ │ │ номер │ │ │ │ │ │ вид │ │ │/│ │ │
└─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┘
06 - резидент территории опережающего 15 - организация, применяющая пониженную
социально-экономического развития налоговую ставку согласно пункту
07 - участник регионального инвестиционного 1.8-1 статьи 284 Налогового кодекса
проекта Российской Федерации
08 - участник специального инвестиционного 16 - организация, применяющая пониженную
контракта налоговую ставку согласно пункту
09 - организация, осуществляющая 1.8-2 статьи 284 Налогового кодекса
образовательную деятельность Российской Федерации
10 - организация, осуществляющая медицинскую 17 - организация, осуществляющая
деятельность деятельность в области
11 - организация, осуществляющая информационных технологий
образовательную и медицинскую 18 - резидент Арктической зоны
деятельность Российской Федерации
12 - организация, осуществляющая социальное 19 - организация, осуществляющая
обслуживание граждан деятельность по проектированию и
13 - организация, осуществляющая разработке изделий электронной
туристско-рекреационную деятельность компонентной базы и электронной
14 - региональный оператор по обращению (радиоэлектронной) продукции
с твердыми коммунальными отходами
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Доходы от реализации (стр. 040 Приложения 010 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
N 1 Листу 02) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Внереализационные доходы (стр. 100 Приложения 020 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
N 1 к Листу 02) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Расходы, уменьшающие сумму доходов от 030 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
реализации (стр. 130 Приложения N 2 к Листу 02) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Внереализационные расходы (стр. 200 + стр. 300 040 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
Приложения N 2 к Листу 02) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Убытки (стр. 360 Приложения N 3 к Листу 02) 050 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Итого прибыль (убыток) (стр. 010 + стр. 020 - 060 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
стр. 030 - стр. 040 + стр. 050) + (стр. 330 - └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
стр. 340) Листа 06
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Доходы, исключаемые из прибыли 070 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Прибыль, полученная Банком России от ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
осуществления деятельности, связанной 080 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
с выполнением его функций, и облагаемая └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
по налоговой ставке 0%
Налоговая база ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
(стр. 060 - стр. 070 - стр. 080 + стр. 200 100 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
Приложения N 1 к Листу 02 - стр. 400 └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Приложения N 2 к Листу 02 + стр. 100 Листов
05 + стр. 530 Листа 06 + стр. 050 Листов 08
(или - стр. 050 Листов 08, если показатель
указан со знаком "минус")
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
налоговую базу за отчетный (налоговый) 110 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
период (стр. 150 Приложения N 4 к Листу 02) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Налоговая база для исчисления налога 120 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
(стр. 100 - стр. 110) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
в том числе в бюджет субъекта Российской ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Федерации (с учетом положений пункта 1 130 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
статьи 284 Налогового кодекса Российской └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Федерации)
┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┐
Ставка налога - всего, (%) 140 │ │ │.│ │ │ │
в том числе: └─┴─┘ └─┴─┴─┘
┌─┬─┐ ┌─┬─┐
в федеральный бюджет 150 │ │ │.│ │ │
└─┴─┘ └─┴─┘
┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┐
в бюджет субъекта Российской Федерации 160 │ │ │.│ │ │ │
└─┴─┘ └─┴─┴─┘
в бюджет субъекта Российской Федерации ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┐
(с учетом положений пункта 1 статьи 284 170 │ │ │.│ │ │ │
Налогового кодекса Российской Федерации) └─┴─┘ └─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐
Закон субъекта Российской Федерации, 171 │ │ │ │ │/│ │ │ │ │/│ │ │ │ │/
которым установлена налоговая ставка └─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Сумма исчисленного налога - всего 180 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
в том числе:
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
в федеральный бюджет (стр. 120 x стр. 150 190 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
: 100) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
в бюджет субъекта Российской Федерации ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
(стр. 120 - стр. 130) x стр. 160 : 100 + 200 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
(стр. 130 x стр. 170 : 100) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┐ ┌─┐
└─┘ └─┘
┌─┐ ┌─┐
└─┘││││││││││││││└─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
││││││││││││││ ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
││0021││5060││ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐
КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Стр. │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘
Лист 02 (продолжение)
┌─┬─┐
Признак налогоплательщика (код) │ │ │
└─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Номер документа │ │/│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┐
Лицензия: серия │ │ │ │ номер │ │ │ │ │ │ вид │ │ │/│ │ │
└─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┘
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Сумма начисленных авансовых платежей за ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
отчетный (налоговый) период - всего 210 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
в том числе: └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
в федеральный бюджет 220 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
в бюджет субъекта Российской Федерации 230 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Сумма налога, выплаченная за пределами ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Российской Федерации и засчитываемая в уплату 240 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
налога согласно порядку, установленному статьей └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
311 Налогового кодекса Российской Федерации
в том числе:
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
в федеральный бюджет 250 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
в бюджет субъекта Российской Федерации 260 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Сумма торгового сбора, фактически уплаченная ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
в бюджет субъекта Российской Федерации с начала 265 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
налогового периода └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
авансовые платежи в бюджет субъекта Российской 266 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
Федерации за предыдущий отчетный период └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
исчисленные авансовые платежи (налог) в бюджет 267 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
субъекта Российской Федерации за отчетный └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
(налоговый) период
Сумма уменьшения авансовых платежей (налога)
при применении налогового инвестиционного
вычета
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
в федеральный бюджет 268 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
в бюджет субъекта Российской Федерации 269 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Сумма налога к доплате
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
в федеральный бюджет (стр. 190 - стр. 220 - 270 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
стр. 250 - стр. 268) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
в бюджет субъекта Российской Федерации ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
(стр. 200 - стр. 230 - стр. 260 - стр. 267 - 271 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
стр. 269) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Сумма налога к уменьшению
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
в федеральный бюджет (стр. 220 + стр. 250 + 280 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
стр. 268 - стр. 190) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
в бюджет субъекта Российской Федерации ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
(стр. 230 + стр. 260 + стр. 267 + стр. 269 - 281 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
стр. 200) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Сумма ежемесячных авансовых платежей, ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
подлежащих уплате в квартале, следующем за 290 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
текущим отчетным периодом └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
в том числе:
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
в федеральный бюджет 300 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
в бюджет субъекта Российской Федерации 310 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
уплате в первом квартале следующего налогового 320 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
периода └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
в том числе:
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
в федеральный бюджет 330 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
в бюджет субъекта Российской Федерации 340 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
По налогоплательщикам - участникам региональных
инвестиционных проектов:
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
объем капитальных вложений, осуществленных 350 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
в целях реализации инвестиционного проекта └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
разница между суммой налога, рассчитанной ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
по налоговой ставке 20%, и суммой налога, 351 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
исчисленной с применением пониженных └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
налоговых ставок
┌─┐ ┌─┐
└─┘ └─┘
┌─┐ ┌─┐
└─┘││││││││││││││└─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
││││││││││││││ ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
││0021││5077││ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐
КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Стр. │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘
Лист 02 (продолжение)
┌─┬─┐
Признак налогоплательщика (код) │ │ │
└─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Номер документа │ │/│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┐
Лицензия: серия │ │ │ │ номер │ │ │ │ │ │ вид │ │ │/│ │ │
└─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┘
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
По налогоплательщикам - участникам специальных
инвестиционных контрактов:
объем капитальных вложений в инвестиционный ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
проект, размер которых предусмотрен 352 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
специальным инвестиционным контрактом └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
совокупный объем расходов и недополученных ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
доходов бюджетов бюджетной системы Российской 353 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
Федерации, образующихся в связи с применением └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
мер стимулирования деятельности в сфере
промышленности в отношении инвестиционного
проекта
По налогоплательщикам - резидентам территории
опережающего социально-экономического развития,
резидентам свободного порта Владивосток,
резидентам Арктической зоны Российской
Федерации:
доходы, учитываемые при определении первой ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
прибыли от деятельности, осуществляемой при 357 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
исполнении соглашения └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
расходы, учитываемые при определении первой ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
прибыли от деятельности, осуществляемой при 358 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
исполнении соглашения └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
разница между доходами и расходами, 359 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
указанными по стр. 357 и стр. 358 └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┐ ┌─┐
└─┘ └─┘
┌─┐ ┌─┐
└─┘││││││││││││││└─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
││││││││││││││ ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
││0021││5152││ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐
КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Стр. │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘
Приложение N 4 к Листу 02
Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу
┌─┬─┐ 01 - организация, не относящаяся к указанным ниже
Признак налогоплательщика (код) │ │ │ 03 - резидент (участник) особой (свободной)
└─┴─┘ экономической зоны
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Номер документа │ │/│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
04 - организация, осуществляющая деятельность
на новом морском месторождении
углеводородного сырья
┌─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┐
Лицензия: серия │ │ │ │ номер │ │ │ │ │ │ вид │ │ │/│ │ │
└─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┘
05 - по операциям с необращающимися ценными 16 - организация, применяющая пониженную
бумагами и необращающимися производными налоговую ставку согласно пункту
финансовыми инструментами 1.8-2 статьи 284 Налогового кодекса
06 - резидент территории опережающего Российской Федерации
социально-экономического развития 17 - организация, осуществляющая
07 - участник регионального инвестиционного деятельность в области
проекта информационных технологий
08 - участник специального инвестиционного 18 - резидент Арктической зоны
контракта Российской Федерации
14 - региональный оператор по обращению 19 - организация, осуществляющая
с твердыми коммунальными отходами деятельность по проектированию и
15 - организация, применяющая пониженную разработке изделий электронной
налоговую ставку согласно пункту компонентной базы и электронной
1.8-1 статьи 284 Налогового кодекса (радиоэлектронной) продукции
Российской Федерации
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Остаток неперенесенного убытка на начало 010 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
налогового периода - всего └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
в том числе за:
┌─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ год 040 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ год 050 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ год 060 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ год 070 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ год 080 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ год 090 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ год 100 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ год 110 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ год 120 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ год 130 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Остаток неперенесенного убытка по завершенным
сделкам по операциям с обращающимися ценными ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
бумагами (в Приложении N 4 с кодом 05 - по 135 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
операциям с необращающимися ценными бумагами └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
и необращающимися производными финансовыми
инструментами) на 31.12.2014
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
в том числе на начало текущего налогового 136 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
периода └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Налоговая база за отчетный (налоговый) период 140 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
(стр. 100 Листа 02 или стр. 060 Листа 05) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
налоговую базу за отчетный (налоговый) 150 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
период - всего └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
в том числе из убытка, указанного 151 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
по строке 135 └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Остаток неперенесенного убытка на конец 160 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
налогового периода - всего └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
в том числе из убытка, указанного 161 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
по строке 135 └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┐ ┌─┐
└─┘ └─┘
┌─┐ ┌─┐
└─┘││││││││││││││└─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
││││││││││││││ ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
││0021││5169││ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐
КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Стр. │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘
Приложение N 5 к Листу 02
Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организаций
в бюджет субъекта Российской Федерации организацией, имеющей
обособленные подразделения
Признак ┌─┬─┐ 01 - организация, не относящаяся к указанным ниже
налогоплательщика │ │ │ 02 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
(код) └─┴─┘ 03 - резидент (участник) особой (свободной) экономической
зоны
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Номер документа │ │/│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
06 - резидент территории опережающего 15 - организация, применяющая пониженную
социально-экономического развития налоговую ставку согласно пункту
07 - участник регионального инвестиционного 1.8-1 статьи 284 Налогового кодекса
проекта Российской Федерации
08 - участник специального инвестиционного 16 - организация, применяющая пониженную
контракта налоговую ставку согласно пункту
09 - организация, осуществляющая 1.8-2 статьи 284 Налогового кодекса
образовательную деятельность Российской Федерации
10 - организация, осуществляющая медицинскую 17 - организация, осуществляющая
деятельность деятельность в области
11 - организация, осуществляющая информационных технологий
образовательную и медицинскую 18 - резидент Арктической зоны
деятельность Российской Федерации
12 - организация, осуществляющая социальное 19 - организация, осуществляющая
обслуживание граждан деятельность по проектированию и
13 - организация, осуществляющая разработке изделий электронной
туристско-рекреационную деятельность компонентной базы и электронной
14 - региональный оператор по обращению (радиоэлектронной) продукции
с твердыми коммунальными отходами
1 - по организации без входящих в нее обособленных
┌─┐ подразделений
Расчет составлен (код) │ │ 2 - по обособленному подразделению
└─┘ 3 - по обособленному подразделению, закрытому в течение
текущего налогового периода
4 - по группе обособленных подразделений, находящихся
на территории одного субъекта Российской Федерации
Обособленное подразделение
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┐
КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ возложение обязанности по уплате налога │ │ 1 - возложена
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ на обособленное подразделение └─┘ 0 - не возложена
Наименование
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Налоговая база в целом по организации 030 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
в том числе без учета закрытых в течение ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
текущего налогового периода обособленных 031 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
подразделений └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Доля налоговой базы (%) 040 │ │ │ │.│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Налоговая база, исходя из доли 050 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
в том числе для исчисления налога по 051 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
пониженной ставке └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┐
Ставка налога в бюджет субъекта 060 │ │ │.│ │ │ │
Российской Федерации (%) └─┴─┘ └─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐
Закон субъекта Российской Федерации, 061 │ │ │ │ │/│ │ │ │ │/│ │ │ │ │/
которым установлена налоговая ставка └─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Сумма налога 070 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Начислено налога в бюджет субъекта 080 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
Российской Федерации └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Сумма налога, выплаченная за пределами ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Российской Федерации и засчитываемая в уплату 090 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
налога └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Сумма торгового сбора, фактически уплаченная ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
в бюджет субъекта Российской Федерации с начала 095 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
налогового периода └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
авансовые платежи в бюджет субъекта Российской 096 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
Федерации за предыдущий отчетный период └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
исчисленные авансовые платежи (налог) в бюджет 097 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
субъекта Российской Федерации за отчетный └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
(налоговый) период
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Сумма инвестиционного налогового вычета 098 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Сумма налога к доплате 100 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Сумма налога к уменьшению 110 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Ежемесячные авансовые платежи в квартале, 120 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
следующем за отчетным периодом └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Ежемесячные авансовые платежи на первый 121 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
квартал следующего налогового периода └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┐ ┌─┐
└─┘ └─┘
┌─┐ ┌─┐
└─┘││││││││││││││└─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
││││││││││││││ ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
││0021││5213││ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐
КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Стр. │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘
Приложение N 7 к Листу 02
Расчет инвестиционного налогового вычета
Раздел А. Расчет инвестиционного налогового вычета из авансовых платежей
и налога, подлежащих зачислению в бюджет субъекта Российской Федерации
1 - по организации без входящих в нее обособленных подразделений
┌─┐ 2 - по обособленному подразделению
Расчет составлен │ │ 3 - по обособленному подразделению, закрытому в течение
(код) └─┘ текущего налогового периода
4 - по группе обособленных подразделений, находящихся
на территории одного субъекта Российской Федерации
5 - по организации, не имеющей обособленных подразделений
КПП по месту учета организации/по месту нахождения ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
обособленного подразделения │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
(ответственного обособленного подразделения) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Максимальный размер инвестиционного налогового 010 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
вычета - всего └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
в том числе:
не более 90% суммы расходов, составляющей ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
первоначальную стоимость основного средства 011 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
в соответствии с абзацем вторым пункта 1 └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
статьи 257 Налогового кодекса Российской
Федерации (код расходов 01)
не более 90% суммы расходов, составляющей ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
величину изменения первоначальной стоимости 012 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
основного средства в случаях, указанных └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
в пункте 2 статьи 257 Налогового кодекса
Российской Федерации (код расходов 02)
расходы в виде пожертвований, перечисленных ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
государственным и муниципальным 013 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
учреждениям, осуществляющим деятельность └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
в области культуры, а также некоммерческим
организациям (фондам) на формирование
целевого капитала в целях поддержки
указанных учреждений (код расходов 03)
не более 85% расходов на создание объектов ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
инфраструктуры, указанных в подпункте 4 014 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
пункта 2 статьи 286.1 Налогового кодекса └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Российской Федерации (код расходов 04)
расходы на создание объектов транспортной ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
и коммунальной инфраструктур 015 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
(код расходов 05) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
не более 80% суммы расходов на создание ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
объектов социальной инфраструктуры 016 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
(код расходов 06) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
сумма иных расходов, предусмотренных пунктом ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
2 статьи 286.1 Налогового кодекса Российской 017 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
Федерации (код расходов 07) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Остаток инвестиционного налогового вычета, ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
не учтенного при исчислении налога 020 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
за предыдущие налоговые периоды - всего └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
в том числе в части:
┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
расходов с кодом │ │ │ 021 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
расходов с кодом │ │ │ 022 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
расходов с кодом │ │ │ 023 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
расходов с кодом │ │ │ 024 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Предельная величина инвестиционного ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
налогового вычета текущего налогового 030 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
(отчетного) периода (стр. 040 Раздела Б └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
или стр. 040 Раздела В)
Возможная сумма инвестиционного налогового ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
вычета текущего налогового (отчетного) периода 040 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
(стр. 010 + стр. 020), но не более стр. 030 └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Сумма инвестиционного налогового вычета, ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
учитываемая в текущем налоговом (отчетном) 050 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
периоде (не выше стр. 030) - всего └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
в том числе в части:
┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
расходов с кодом │ │ │ 051 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
расходов с кодом │ │ │ 052 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
расходов с кодом │ │ │ 053 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
расходов с кодом │ │ │ 054 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Остаток неучтенного инвестиционного ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
налогового вычета на конец налогового периода - 060 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
всего (стр. 010 + стр. 020 - стр. 050) <*> └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
в том числе в части:
┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
расходов с кодом │ │ │ 061 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
расходов с кодом │ │ │ 062 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
расходов с кодом │ │ │ 063 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
расходов с кодом │ │ │ 064 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
--------------------------------
<*> Заполняется в налоговой декларации за налоговый период.
┌─┐ ┌─┐
└─┘ └─┘
┌─┐ ┌─┐
└─┘││││││││││││││└─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
││││││││││││││ ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
││0021││5244││ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐
КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Стр. │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘
Приложение N 7 к Листу 02
(продолжение)
Раздел Г. Расчет уменьшения суммы авансовых платежей и налога на прибыль
организаций, подлежащих зачислению в федеральный бюджет, при применении
налогоплательщиком инвестиционного налогового вычета
1 - по организации без входящих в нее обособленных подразделений
┌─┐ 2 - по обособленному подразделению
Расчет составлен │ │ 3 - по обособленному подразделению, закрытому в течение
(код) └─┘ текущего налогового периода
4 - по группе обособленных подразделений, находящихся
на территории одного субъекта Российской Федерации
5 - по организации, не имеющей обособленных подразделений
КПП по месту учета организации/месту нахождения ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
обособленного подразделения │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
(ответственного обособленного подразделения) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Сумма исчисленного налога в федеральный ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
бюджет, отраженная по строке 190 Листа 02 010 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
декларации └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Расчетная сумма налога в федеральный бюджет, ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
приходящаяся на соответствующее обособленное 011 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
подразделение (ответственное обособленное └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
подразделение), организацию, расположенные на
территории субъекта Российской Федерации (сумма
строк 050 Приложений N 5 к Листу 02 x ставка
налога в федеральный бюджет / 100)
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Расходы, учитываемые при расчете уменьшения 020 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
налога в федеральный бюджет - всего └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
в том числе:
10% суммы расходов на приобретение, ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
сооружение, изготовление основного средства, 021 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
доставку и доведение до состояния, в котором └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
оно пригодно для использования, указанных в
абзаце втором пункта 1 статьи 257 Налогового
кодекса Российской Федерации
10% суммы расходов по достройке, ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
дооборудованию, реконструкции, модернизации, 022 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
техническому перевооружению основных средств, └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
указанных в пункте 2 статьи 257 Налогового
кодекса Российской Федерации (за исключением
частичной ликвидации)
15% суммы расходов на создание объектов ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
инфраструктуры, указанных в подпункте 4 пункта 023 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
2 статьи 286.1 Налогового кодекса Российской └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Федерации
сумма иных расходов, предусмотренных пунктом ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
3 статьи 286.1 Налогового кодекса Российской 024 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
Федерации └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Сумма расходов, указанных по строкам 021, 022 и ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
024, на которую могут быть уменьшены платежи в 030 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
федеральный бюджет организацией, не имеющей └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
обособленных подразделений (стр. 021 + стр. 022
+ стр. 024, но не более показателя по стр. 010)
Сумма расходов, указанных по строкам 021, 022 и ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
024, на которую могут быть уменьшены платежи в 031 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
федеральный бюджет организацией, имеющей └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
обособленные подразделения (стр. 021 + стр. 022
+ стр. 024, но не более показателя по стр. 011)
Сумма расходов, указанная по строке 023, на ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
которую могут быть уменьшены платежи в 040 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
федеральный бюджет (стр. 023, но не более └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
показателя по стр. 010)
Сумма расходов, на которую уменьшены платежи ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
текущего налогового (отчетного) периода в 050 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
федеральный бюджет - всего (не выше суммы └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
показателей по стр. 030, 031, 040 и не выше
показателя по стр. 010)
в том числе из указанных:
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
по строке 021 051 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
по строке 022 052 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
по строке 023 053 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
по строке 024 054 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┐ ┌─┐
└─┘ └─┘
┌─┐ ┌─┐
└─┘││││││││││││││└─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
││││││││││││││ ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
││0021││5282││ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐
КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Стр. │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘
Лист 04
Расчет налога на прибыль организаций с доходов, исчисленного по ставкам,
отличным от ставки, указанной в пункте 1 статьи 284 Налогового кодекса
Российской Федерации
┌─┐ 1 - доходы, облагаемые по налоговой ставке 15%, предусмотренной
Вид дохода │ │ подпунктом 1 пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса Российской
└─┘ Федерации (в части государственных и муниципальных ценных бумаг)
2 - доходы, облагаемые по налоговой ставке 9%, предусмотренной подпунктом
2 пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
3 - доходы, облагаемые по налоговой ставке 0%, предусмотренной подпунктом
3 пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
4 - доходы в виде дивидендов (доходы от долевого участия в иностранных
организациях), облагаемые по налоговой ставке 13% согласно подпункту
2 пункта 3 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
5 - доходы в виде дивидендов (доходы от долевого участия в иностранных
организациях), облагаемые по налоговой ставке 0% согласно подпунктам
1 и 1.1 пункта 3 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
6 - доходы в виде дивидендов (доходы от долевого участия в российских
организациях), облагаемые согласно пункту 2 статьи 282 Налогового
кодекса Российской Федерации
7 - доходы от реализации или иного выбытия акций (долей участия),
облигаций, облагаемые по налоговой ставке 0% согласно пункту 4.1
статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
8 - доходы, облагаемые по налоговой ставке 15%, предусмотренной
подпунктом 1 пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса Российской
Федерации (в части облигаций)
9 - доходы, полученные акционером (участником) организации (его
правопреемником) при распределении имущества ликвидируемой
организации
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Налоговая база 010 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Доходы, уменьшающие налоговую базу 020 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┐
Ставка налога (%) 030 │ │ │
└─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Исчислено налога с доходов 040 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Сумма налога с выплаченных дивидендов за
пределами Российской Федерации и засчитанная в ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
уплату налога согласно порядку, установленному 050 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
статьями 275, 311 Налогового кодекса Российской └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Федерации, в предыдущие отчетные периоды (сумма
строк 050 и 060 за предыдущий отчетный период)
Сумма налога с выплаченных дивидендов за ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
пределами Российской Федерации и засчитываемая в 060 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
уплату налога согласно порядку, установленному └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
статьями 275, 311 Налогового кодекса
Российской Федерации
Начислено налога в предыдущие отчетные периоды ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
(сумма строк 070 и 080 за предыдущий отчетный 070 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
период) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Сумма налога, начисленная с доходов, полученных ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
в последнем квартале (месяце) отчетного 080 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
(налогового) периода └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
(стр. 040 - стр. 050 - стр. 060 - стр. 070)
┌─┐ ┌─┐
└─┘ └─┘
┌─┐ ┌─┐
└─┘││││││││││││││└─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
││││││││││││││ ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
││0021││5343││ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐
КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Стр. │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘
Лист 08
Доходы и расходы налогоплательщика, осуществившего самостоятельную
(симметричную, обратную) корректировку, корректировки по результатам
взаимосогласительной процедуры в соответствии с международным
договором Российской Федерации по вопросам налогообложения
┌─┐ 1 - участник
Признак участника консолидированной группы │ │ 0 - не является участником
налогоплательщиков └─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
ИНН участника │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ КПП участника │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Наименование организации-участника
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┐ 1 - самостоятельная корректировка (пункт 6 статьи 105.3
Вид корректировки │ │ Налогового кодекса Российской Федерации)
└─┘ 2 - симметричная корректировка (подпункт 1 пункта 2
статьи 105.18 Налогового кодекса Российской Федерации)
3 - симметричная корректировка (подпункт 2 пункта 2
статьи 105.18 Налогового кодекса Российской Федерации)
4 - обратная корректировка (первый абзац пункта 12
статьи 105.18 Налогового кодекса Российской Федерации)
5 - обратная корректировка (второй абзац пункта 12
статьи 105.18 Налогового кодекса Российской Федерации)
6 - корректировка по результатам взаимосогласительной
процедуры в соответствии с международным договором
Российской Федерации по вопросам налогообложения
(пункт 1 статьи 105.18-1 Налогового кодекса Российской
Федерации)
Код основания отнесения сделки к контролируемой в соответствии со статьей 105.14
Налогового кодекса Российской Федерации
┌─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┐
Код страны регистрации (инкорпорации) │ │ │ │
контрагента └─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
ИНН контрагента │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Регистрационный номер контрагента в стране регистрации (инкорпорации)
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Наименование организации (фамилия, имя, отчество <*>) контрагента
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
(в русской транскрипции)
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
(в латинской транскрипции)
--------------------------------
<*> Отчество указывается при наличии.
┌─┐ ┌─┐
└─┘ └─┘
┌─┐ ┌─┐
└─┘││││││││││││││└─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
││││││││││││││ ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
││0021││5435││ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐
КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Стр. │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘
Приложение N 2
к налоговой декларации
Сведения о доходах (расходах), полученных (понесенных) при исполнении
соглашений о защите и поощрении капиталовложений, а также о налоговой
базе и сумме исчисленного налога на прибыль организаций
┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐
Дата соглашения │ │ │.│ │ │.│ │ │ │ │
└─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Номер соглашения │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Доходы от реализации 010 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Внереализационные доходы 020 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Расходы, уменьшающие сумму доходов от 030 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
реализации └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Внереализационные расходы 040 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Убытки по операциям, финансовые результаты 050 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
по которым учитываются в особом порядке └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Итого убыток, если (стр. 010 + стр. 020 - 060 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
стр. 030 - стр. 040 + стр. 050) < 0 └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Налоговая база, если (стр. 010 + стр. 020 - 100 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
стр. 030 - стр. 040 + стр. 050) > 0 └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего 110 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
налоговую базу за отчетный (налоговый) период └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Налоговая база (стр. 100 - стр. 110) 120 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Сумма фактически исчисленного налога, ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
приходящаяся на деятельность по исполнению 180 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
соглашения о защите и поощрении └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
капиталовложений - всего
в том числе:
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
в федеральный бюджет 190 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
в бюджеты субъекта Российской Федерации 200 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
(стр. 365 <= стр. 200) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
налоговый инвестиционный вычет (часть
налогового инвестиционного вычета), учтенный
в уменьшение исчисленного налога в связи
с реализацией инвестиционного проекта
(из стр. 190 и стр. 200):
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
в федеральный бюджет 268 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
в бюджеты субъекта Российской Федерации 269 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┐ ┌─┐
└─┘ └─┘
Код вида поступлений | Наименование полученных целевых средств |
118 | в виде платы, вносимой собственниками и иными правообладателями садовых или огородных земельных участков, не являющимися членами товарищества, за приобретение, создание, содержание имущества общего пользования, за текущий и капитальный ремонт объектов капитального строительства, относящихся к имуществу общего пользования и расположенных в границах территории садоводства или огородничества, за услуги и работы товарищества по управлению таким имуществом в порядке, установленном Федеральным законом от 29 июля 2017 г. N 217-ФЗ "О ведении гражданами садоводства и огородничества для собственных нужд и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2017, N 31, ст. 4766; 2020, N 31, ст. 5066) |
Код вида поступлений | Наименование полученных целевых средств |
141 | отчисления на формирование в установленном статьей 324 Кодекса порядке резерва на проведение ремонта, капитального ремонта общего имущества, которые производятся товариществу собственников недвижимости, жилищному кооперативу, гаражно-строительному, жилищно-строительному кооперативам или иному специализированному потребительскому кооперативу их членами |
327 | средства, которые получены объединением туроператоров в сфере выездного туризма, созданным в соответствии с Федеральным законом от 24 ноября 1996 г. N 132-ФЗ "Об основах туристской деятельности в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 49, ст. 5491; 2020, N 24, ст. 3740), в виде взносов, перечисленных в резервный фонд объединения туроператоров в сфере выездного туризма и фонды персональной ответственности туроператоров в сфере выездного туризма, предназначенные для финансирования предусмотренных указанным Федеральным законом расходов на оказание экстренной помощи туристам и на возмещение реального ущерба туристам, возникшего в результате неисполнения туроператором обязательств по договору о реализации туристского продукта в сфере выездного туризма |
Код вида доходов, расходов | Наименование доходов, расходов |
590 | в виде имущества и (или) имущественных прав, полученных по концессионному соглашению, соглашению о государственно-частном партнерстве, соглашению о муниципально-частном партнерстве в соответствии с законодательством Российской Федерации, за исключением денежных средств, полученных от концедента или публичного партнера по указанным соглашениям (подпункт 37 пункта 1 статьи 251 Кодекса) |
601 | в виде стоимости эфирного времени и (или) печатной площади, безвозмездно полученных налогоплательщиками в соответствии с Законом Российской Федерации о поправке к Конституции Российской Федерации от 14 марта 2020 г. N 1-ФКЗ "О совершенствовании регулирования отдельных вопросов организации и функционирования публичной власти" (далее - Закон Российской Федерации о поправке к Конституции Российской Федерации от 14 марта 2020 г. N 1-ФКЗ) (Собрание законодательства Российской Федерации, 2020, N 11, ст. 1416) |
605 | в виде субсидий, полученных из федерального бюджета в связи с неблагоприятной ситуацией, связанной с распространением новой коронавирусной инфекции, налогоплательщиками, включенными по состоянию на 1 марта 2020 года в соответствии с Федеральным законом от 24 июля 2007 г. N 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N 31, ст. 4006; 2020, N 24, ст. 3743) в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства и ведущими деятельность в отраслях российской экономики, в наибольшей степени пострадавших в условиях ухудшения ситуации в результате распространения указанной инфекции, перечень которых утверждается Правительством Российской Федерации (подпункт 60 пункта 1 статьи 251 Кодекса) |
931 | расходы налогоплательщиков, связанные с безвозмездным предоставлением эфирного времени и (или) печатной площади в соответствии с Законом Российской Федерации о поправке к Конституции Российской Федерации от 14 марта 2020 г. N 1-ФКЗ |
960 | расходы на приобретение медицинских изделий для диагностики (лечения) новой коронавирусной инфекции по перечню, утверждаемому Правительством Российской Федерации, а также на сооружение, изготовление, доставку и доведение указанных медицинских изделий до состояния, в котором они пригодны для использования (подпункт 48.12 пункта 1 статьи 264 Кодекса) |
961 | расходы в виде стоимости имущества (включая денежные средства), предназначенного для использования в целях предупреждения и предотвращения распространения, а также диагностики и лечения новой коронавирусной инфекции, безвозмездно переданного медицинским организациям, являющимся некоммерческими организациями, органам государственной власти и управления и (или) органам местного самоуправления, государственным и муниципальным учреждениям, государственным и муниципальным унитарным предприятиям (подпункт 19.5 пункта 1 статьи 265 Кодекса) |
расходы в виде стоимости имущества (включая денежные средства), безвозмездно переданного некоммерческим организациям: | |
965 | социально ориентированным некоммерческим организациям, включенным в реестр социально ориентированных некоммерческих организаций, которые с 2017 года являются получателями грантов Президента Российской Федерации (по результатам конкурсов, проведенных Фондом-оператором президентских грантов по развитию гражданского общества), получателями субсидий и грантов в рамках программ, реализуемых федеральными органами исполнительной власти, получателями субсидий и грантов в рамках программ, реализуемых органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации, органами местного самоуправления, исполнителями общественно полезных услуг, поставщиками социальных услуг (абзац второй подпункта 19.6 пункта 1 статьи 265 Кодекса); |
966 | централизованным религиозным организациям, религиозным организациям, входящим в структуру централизованных религиозных организаций, социально ориентированным некоммерческим организациям, учредителями которых являются централизованные религиозные организации или религиозные организации, входящие в структуру централизованных религиозных организаций (абзац третий подпункта 19.6 пункта 1 статьи 265 Кодекса); |
967 | иным некоммерческим организациям, включенным в реестр некоммерческих организаций, в наибольшей степени пострадавших в условиях ухудшения ситуации в результате распространения новой коронавирусной инфекции (абзац четвертый подпункта 19.6 пункта 1 статьи 265 Кодекса). |
Доходы и расходы налогоплательщика, осуществившего самостоятельную (симметричную, обратную) корректировку, корректировки по результатам взаимосогласительной процедуры в соответствии с международным договором Российской Федерации по вопросам налогообложения (Лист 08) | ДохРасхКор | С | НМ | Состав элемента представлен в таблице 4.79 |
Сведения о доходах (расходах), полученных (понесенных) при исполнении соглашений о защите и поощрении капиталовложений, а также о налоговой базе и сумме исчисленного налога на прибыль организаций (Приложение N 2 к налоговой декларации) | ДохРасхСоглНал | С | НМ | Состав элемента представлен в таблице 4.95 |
По налогоплательщикам - участникам региональных инвестиционных проектов - объем капитальных вложений, осуществленных в целях реализации инвестиционного проекта | ОбъемКапВлКонт | А | N(15) | Н | |
По налогоплательщикам - участникам региональных инвестиционных проектов - разница между суммой налога, рассчитанной по налоговой ставке 20%, и суммой налога, исчисленной с применением пониженных налоговых ставок | СовОбРасх | А | N(15) | Н | |
По налогоплательщикам - участникам специальных инвестиционных контрактов - объем капитальных вложений в инвестиционный проект, размер которых предусмотрен специальным инвестиционным контрактом | ДохПервПриб | А | N(15) | Н | |
По налогоплательщикам - участникам специальных инвестиционных контрактов - совокупный объем расходов и недополученных доходов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, образующихся в связи с применением мер стимулирования деятельности в сфере промышленности в отношении инвестиционного проекта | РасхПервПриб | А | N(15) | Н | |
По налогоплательщикам - резидентам территории опережающего социально-экономического развития, резидентам свободного порта Владивосток, резидентам Арктической зоны Российской Федерации - доходы, учитываемые при определении первой прибыли от деятельности, осуществляемой при исполнении соглашения | РазнДохРасх | А | N(15) | Н |
Максимальный размер инвестиционного налогового вычета, в том числе сумма иных расходов, предусмотренных пунктом 2 статьи 286.1 Налогового кодекса Российской Федерации (код расходов 07) | МаксИнвВыч07 | А | N(15) | Н |
Расходы, учитываемые при расчете уменьшения налога в федеральный бюджет, в том числе сумма иных расходов, предусмотренных пунктом 3 статьи 286.1 Налогового кодекса Российской Федерации | РасхИные | А | N(15) | Н |
Сумма расходов, на которую уменьшены платежи текущего налогового (отчетного) периода в федеральный бюджет, в том числе из указанных по строке 024 | СумРасхУм024 | А | N(15) | Н |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Дата соглашения | ДатаСогл | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер соглашения | НомСогл | А | T(1-20) | О | |
Доходы от реализации | ДохРеал | А | N(15) | Н | |
Внереализационные доходы | ВнереалДох | А | N(15) | Н | |
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации | РасхРеал | А | N(15) | Н | |
Внереализаци онные расходы | ВнереалРасх | А | N(15) | Н | |
Убытки по операциям, финансовые результаты по которым учитываются в особом порядке | УбОпер | А | N(15) | Н | |
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный (налоговый) период | СумУб | А | N(15) | Н | |
Налоговая база (стр. 100 - стр. 110) | НалогБаза | А | N(15) | Н | |
Сумма фактически исчисленного налога, приходящаяся на деятельность по исполнению соглашения о защите и поощрении капиталовложений - всего | СумИсчНал | А | N(15) | О | |
Сумма фактически исчисленного налога в федеральный бюджет, приходящаяся на деятельность по исполнению соглашения о защите и поощрении капиталовложений | СумИсчНалФед | А | N(15) | О | |
Сумма фактически исчисленного налога в бюджеты субъекта Российской Федерации, приходящаяся на деятельность по исполнению соглашения о защите и поощрении капиталовложений | СумИсчНалСуб | А | N(15) | О | |
Налоговый инвестиционный вычет (часть налогового инвестиционного вычета), учтенный в уменьшение исчисленного налога в связи с реализацией инвестиционного проекта в федеральный бюджет | НалИнвВычФед | А | N(15) | Н | |
Налоговый инвестиционный вычет (часть налогового инвестиционного вычета), учтенный в уменьшение исчисленного налога в связи с реализацией инвестиционного проекта в бюджеты субъекта Российской Федерации | НалИнвВычСуб | А | N(15) | Н | |
Итого убыток | | ИтогоУб | П | N(15) | О | |
Налоговая база | НалБаза | П | N(15) | О |