МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПРИКАЗ
от 4 августа 2010 г. N ЯК-7-6/370@
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМАТОВ, ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ПРИ ПРОВЕДЕНИИ
ПИЛОТНОГО ПРОЕКТА ПО ПРЕДОСТАВЛЕНИЮ ИНФОРМАЦИОННЫХ УСЛУГ
КРУПНЕЙШИМ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКАМ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ
ПО ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫМ КАНАЛАМ СВЯЗИ
В РЕЖИМЕ "ОДНОГО ОКНА"
В целях реализации пилотного проекта согласно Приказу ФНС России от 15.04.2010 N ММВ-7-6/188@ "О проведении пилотного проекта по предоставлению информационных услуг крупнейшим налогоплательщикам в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи в режиме "одного окна" с учетом изменений, внесенных Приказом ФНС России от 28.07.2010 N ММВ-7-6/353@, приказываю:
1. Утвердить формат представления сведений запроса при предоставлении информационных услуг по телекоммуникационным каналам связи (offline-технология) (версия 4.03) согласно Приложению N 1 к настоящему Приказу.
2. Утвердить формат представления сведений ответа на запрос "Выписка операций по расчету с бюджетом" при предоставлении информационных услуг по телекоммуникационным каналам связи (offline-технология) (версия 1.02) согласно Приложению N 2 к настоящему Приказу.
3. Утвердить формат представления сведений ответа на запрос "Перечень налоговой и бухгалтерской отчетности, представленной в отчетном году" при предоставлении информационных услуг по телекоммуникационным каналам связи (offline-технология) (версия 1.02) согласно Приложению N 3 к настоящему Приказу.
4. Утвердить формат представления сведений ответа на запрос "Справка о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам" при предоставлении информационных услуг по телекоммуникационным каналам связи (offline-технология) (версия 4.04) согласно Приложению N 4 к настоящему Приказу.
5. Утвердить формат представления сведений ответа на запрос "Акт совместной сверки расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам" при предоставлении информационных услуг по телекоммуникационным каналам связи (offline-технология) (версия 4.03) согласно Приложению N 5 к настоящему Приказу.
6. Утвердить формат представления сведений уведомления об отказе в предоставлении информационной услуги при предоставлении информационных услуг по телекоммуникационным каналам связи (offline-технология) (версия 4.02) согласно Приложению N 6 к настоящему Приказу.
7. Признать утратившим силу Приказ ФНС России от 07.05.2010 N ШС-7-6/222@ "Об утверждении форматов, используемых при проведении пилотного проекта по предоставлению информационных услуг крупнейшим налогоплательщикам в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи в режиме "одного окна".
8. ФГУП ГНИВЦ ФНС России (И.Н. Задворнов) разместить в ФАП ФНС России форматы, утвержденные пунктами 1 - 6 настоящего Приказа, и соответствующие им XSD-схемы в течение 5 дней с даты издания настоящего Приказа.
9. Межрегиональной инспекции ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам N 1 (Т.Г. Митяева), Межрегиональной инспекции ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам N 4 (В.В. Роговой), Межрегиональной инспекции ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам N 5 (С.М. Галкина) в недельный срок с даты издания настоящего Приказа довести до всех крупнейших налогоплательщиков, участвующих в пилотном проекте, форматы, утвержденные пунктами 1 - 6 настоящего Приказа, и соответствующие им XSD-схемы.
10. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы Н.Е. Мельникова.
Исполняющий обязанности
руководителя Федеральной
налоговой службы
К.В.ЯНКОВ
Приложение N 1
Утвержден
Приказом ФНС России
от 4 августа 2010 г. N ЯК-7-6/370@
ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ ЗАПРОСА ПРИ ПРЕДОСТАВЛЕНИИ
ИНФОРМАЦИОННЫХ УСЛУГ ПО ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫМ КАНАЛАМ СВЯЗИ
(OFFLINE-ТЕХНОЛОГИЯ) (ВЕРСИЯ 4.03)
1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
1.1. Назначение
В данных требованиях описывается формат XML-файла передачи сведений - запросов при представлении информационных услуг по каналам связи (в режиме offline).
Формат используется для представления сведений по запросам при представлении следующих услуг налогоплательщику:
- представление справки о состоянии расчетов с бюджетом;
- представление выписки операций из карточки "Расчеты с бюджетом";
- представление перечня бухгалтерской и налоговой отчетности, представленной в отчетном году;
- представление акта сверки расчетов налогоплательщика по налогам, сборам и взносам.
1.2. Основание разработки
Приказ ФНС России от 15.04.2010 N ММВ-7-6/188@ "О проведении пилотного проекта по предоставлению информационных услуг крупнейшим налогоплательщикам в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи в режиме "одного окна".
2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА
2.1. Общие сведения по файлу обмена
Имя файла обмена - запросов при представлении информационных услуг по каналам связи должно иметь следующий вид:
R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N,
где:
RT - префикс, обозначающий принадлежность информации файла обмена к определенному виду (R) и типу (T), принимает значение NP_NO;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена <1>. Каждый из идентификаторов (A и K) - четырехразрядный код налогового органа по СОНО.
--------------------------------
<1> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают.
При запросе на получение информации в целом по организации K (идентификатор конечного получателя) принимает значение "0000";
O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
- для организаций идентификатор отправителя информации представляется в виде девятнадцатиразрядного кода (ИНН и КПП юридического лица);
- для физических лиц - двенадцатиразрядный код ИНН физического лица;
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный уникальный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла.)
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML-файла должна иметь следующий вид:
<?xml version="1.0" encoding="windows-1251"?>
Имя файла, содержащего схему файла обмена
Имя файла схемы XML-файла "Запросов при представлении информационных услуг по каналам связи" должно иметь следующий вид:
NP_NO_2_180_06_04_03_xx, где xx - текущая версия схемы.
Расширение имени файла - xsd.
2.2. Логическая модель файла передачи сведений запросов
Схема файла передачи сведений запросов
Схема файла передачи сведений запросов в графическом виде (диаграмма) представлена на рис. 3.1. Состав и описание структурных элементов схемы представлены в разделе 4.
Схема файла передачи сведений запросов в электронном виде приведена отдельным файлом, являющимся обязательным приложением данного документа.
Перечень структурных элементов логической модели файла передачи сведений запросов
Перечень структурных элементов логической модели файла передачи сведений запросов приведен в разделе 4.
Для каждого структурного элемента приводятся следующие сведения:
- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента.
- Сокращенное наименование элемента. Приводится условное обозначение элемента сообщения.
- Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "П" - простой (не имеющий вложенных); "С" - сложный элемент (имеющий вложенные). После признака "П" или "С" указывается признак "Т", если для определения элемента используется типовой элемент. Например: ПТ, СТ. Наименование типового элемента указывается в графе "Дополнительные сведения".
- Формат элемента. Формат определяется для простых элементов, т.е. имеющих значение "П" в столбце "Признак типа элемента". Представляется в условных обозначениях, которым соответствуют следующие значения: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное). Формат символьной строки указывается в виде Т(k), где k - максимальное количество знаков в строке. Формат целого числа указывается в виде N(m), где m - максимальное количество знаков в числе. Если значением элемента является дробное десятичное число, то формат его представления имеет вид N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, а k - максимальное число знаков дробной части числа.
- Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - обязательное наличие элемента; "Н" - присутствие элемента необязательно; "П" - присутствие значения элемента необязательно. Если элемент может принимать ограниченный перечень значений (по классификатору или перечню кодов), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "ОМ, ПКМ".
- Дополнительная информация. Для элементов, принимающих значения из классификатора (кодового словаря), указывается соответствующее сокращенное наименование классификатора (кодового словаря) или перечень его возможных значений. Для типовых элементов указывается наименование типового элемента. Для сложных элементов указывается таблица, в которой описывается структура данного элемента.
3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ПЕРЕДАЧИ СВЕДЕНИЙ ЗАПРОСОВ
┌───────────────┐
│┌───┐ │
┌┤│ + │attributes│ ┌───────────────┐
││└───┘ │ │┌───┐ │
│└───────────────┘ ┌┤│ + │attributes│
│ ││└───┘ │
│ ┌ ─ ─ ─ ─ ┐ │└───────────────┘
│ ┌─┴─┐ │
│ ┌┤ИдПодп │ - ├──────┤
│ └─┬┬┘ │
┌────────┐ │ │└┬ ─ ─ ─ ─┘│ │┌───────┐ ┌─────────┐
│ ┌─┴─┐ │ └─────────┘ ││ ├───┐│ ┌─┴─┐
│Файл │ - ├────┤ │ Сведения о └┤-.-.-.-│ - ├┤ФИООтв │ + │
│ └─┬┬┘ │ подписанте │ ├┬──┘│ └─┬┬┘
└┬───────┘│ │ │ └┬──────┘│ └┬────────┘│
└────────┘ │ └───────┘ └─────────┘
Запрос │ │ Фамилия, имя, отчество
на получение │ ответственного лица
информационной │ ┌───────────────┐
услуги │ │ │┌───┐ │
│ ┌┤│ + │attributes│
│┌───────┐ │ ││└───┘ │
││ ├───┐ │└───────────────┘
└┤-.-.-.-│ - ├┤ │ ┌─────────┐
│ ├┬──┘│ │ │ ┌─┴─┐
└┬──────┘│ │ │ ┌┤СвОтпр │ + │
└───────┘ │ │ ││ └─┬┬┘
│┌──────────┐ │ │└┬────────┘│
││ ┌─┴─┐│ │ └─────────┘
└┤Документ│ - ├┤ │ Сведения по отправителю
│ └─┬┬┘│ │ (представителю)
└┬─────────┘│ │ │
└──────────┘ │ │┌─────────┐
Состав и │ ││ ┌─┴─┐
структура │ ├┤СвНал │ + │
документа │ ││ └─┬┬┘
│ │└┬────────┘│
│ │ └─────────┘
│ │ Сведения по
│ │ налогоплательщику
│ │
│ │┌─────────┐
│┌───────┐ ├┤ИФНС ├┐
││ ├───┐│└┬────────┘│
└┤-.-.-.-│ - ├┤ └─────────┘
│ ├┬──┘│ Код ИФНС по месту
└┬──────┘│ │ представления запроса ┌──────────────┐
└───────┘ │ │ ┌─┴─┐
│ ┌┤ПеречНалДекл│ + │
│ ││ └─┬┬┘
│ │└┬─────────────┘│
│ │ └──────────────┘
│ │ Запрос по перечню
│ │ налоговых
│ │ деклараций
│ │ (расчетов) и
│ │ бухгалтерской
│ │ отчетности,
│ │ представленной в
│ │ отчетном году
│┌─────────┐ ┌─────┐ │
││ ┌─┴─┐│ /.─┐├───┐│┌────────────┐
└┤СвЗапр │ - ├┤─ .─┼│ - ├┤│ ┌─┴─┐
│ └─┬─┘│ .─┘├───┘├┤ВыпОперРас│ + │
└─────────┘ └─────┘ ││ └─┬┬┘
Сведения │└┬───────────┘│
по запросу │ └────────────┘
(блок) │ Запрос по выписке
│ операций по
│ расчету с
│ бюджетом
│
│┌───────────┐
││ ┌─┴─┐
├┤СпрРасБюд│ + │
││ └─┬┬┘
│└┬──────────┘│
│ └───────────┘
│ Запрос по справке
│ о состоянии
│ расчетов по
│ налогам, сборам,
│ пеням и штрафам
│
│┌─────────┐
││ ┌─┴─┐
└┤АктСвер│ + │
│ └─┬┬┘
└┬────────┘│
└─────────┘
Запрос по акту
совместной сверки
расчетов по
налогам, сборам,
пеням и штрафам
(II раздел)
Рис. 3.1. Диаграмма структуры файла обмена
4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ
ФАЙЛА ПЕРЕДАЧИ СВЕДЕНИЙ ЗАПРОСОВ
Перечень структурных элементов логической модели файла передачи сведений запросов приведен в таблицах 4.1 - 4.17.
Таблица 4.1
ЗАПРОС НА ПОЛУЧЕНИЕ ИНФОРМАЦИОННОЙ УСЛУГИ (Файл)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Идентификатор │ИдФайл │А │Т(1-100)│О │Содержит (повторяет) имя │
│файла │ │ │ │ │файла обмена без расшире-│
│ │ │ │ │ │ния и контрольной суммы │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Тип информации │ТипИнф │А │Т(1-50) │О │Принимает значение: │
│ │ │ │ │ │ЗАПРОСИНФУСЛ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Версия формата │ВерсФорм │А │Т(1-5) │О │Принимает значение: 4.03 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Версия передающей │ВерсПрог │А │Т(1-40) │Н │ │
│программы │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Количество │КолДок │А │N(9) │О │КолДок = 1 │
│документов │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сведения о │ИдПодп │С │ │Н │Состав элемента │
│подписанте │ │ │ │ │представлен в табл. 4.2 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Состав и структура│Документ │С │ │О │Состав элемента │
│документа │ │ │ │ │представлен в табл. 4.3 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.2
СВЕДЕНИЯ О ПОДПИСАНТЕ (ИдПодп)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Должность │ДолжОтв │А │Т(1-45) │Н │ │
│ответственного │ │ │ │ │ │
│лица │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Номер контактного │Тел │А │Т(1-20) │Н │ │
│телефона │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│E-mail │E-mail │А │Т(1-45) │Н │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Фамилия, имя, │ФИООтв │С │ │О │Типовой элемент <ФИОТип>.│
│отчество ответст- │ │ │ │ │Состав элемента │
│венного лица │ │ │ │ │представлен в табл. 4.16 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.3
СОСТАВ И СТРУКТУРА ДОКУМЕНТА (Документ)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Идентификатор │ИдДок │А │Т(1-36) │О │Для присвоения номера ре-│
│документа │ │ │ │ │комендуется использовать │
│ │ │ │ │ │глобально уникальный │
│ │ │ │ │ │идентификатор (GUID) │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сведения по │СвОтпр │С │ │О │Состав элемента │
│отправителю │ │ │ │ │представлен в табл. 4.4 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сведения по │СвНал │С │ │О │Типовой элемент <СвНал>. │
│налогоплательщику │ │ │ │ │Состав элемента │
│ │ │ │ │ │представлен в табл. 4.12 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Код ИФНС по месту │ИФНС │П │Т(=4) │О │Типовой элемент <СОНОТип>│
│представления │ │ │ │ │По классификатору │
│запроса │ │ │ │ │Системы обозначений │
│ │ │ │ │ │налоговых органов │
│ │ │ │ │ │Код ИФНС конечного │
│ │ │ │ │ │получателя. │
│ │ │ │ │ │При запросе на получение │
│ │ │ │ │ │информации в целом по │
│ │ │ │ │ │организации принимает │
│ │ │ │ │ │значение "0000" │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сведения по │СвЗапр │С │ │О │Состав элемента │
│запросу │ │ │ │ │представлен в табл. 4.7 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.4
СВЕДЕНИЯ ПО ОТПРАВИТЕЛЮ (СвОтпр)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Отправитель - │ОтпрЮЛ │С │ │О │Состав элемента │
│юридическое лицо| │ │ │ │ │представлен в табл. 4.5 │
│Отправитель - │ОтпрФЛ │С │ │О │Состав элемента │
│физическое лицо │ │ │ │ │представлен в табл. 4.6 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.5
ОТПРАВИТЕЛЬ - ЮРИДИЧЕСКОЕ ЛИЦО (ОтпрЮЛ)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Полное │НаимОрг │А │Т(1- │О │ │
│наименование │ │ │1000) │ │ │
│организации │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│ИНН организации │ИННЮЛ │А │Т(=10) │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<ИННЮЛТип> │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│КПП │КПП │А │Т(=9) │О │Типовой элемент <КППТип> │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.6
ОТПРАВИТЕЛЬ ФИЗИЧЕСКОЕ ЛИЦО (ОтпрФЛ)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│ИНН физического │ИННФЛ │А │Т(=12) │Н │Типовой элемент │
│лица │ │ │ │ │<ИННФЛТип> │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Фамилия, имя, │ФИОФЛ │С │ │О │Типовой элемент <ФИОТип>.│
│отчество │ │ │ │ │Состав элемента │
│физического лица │ │ │ │ │представлен в табл. 4.16 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.7
СВЕДЕНИЯ ПО ЗАПРОСУ (СвЗапр)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Запрос по перечню │ПеречНалДекл│С │ │О │Состав элемента │
│налоговых │ │ │ │ │представлен в табл. 4.8 │
│деклараций │ │ │ │ │ │
│(расчетов) и │ │ │ │ │ │
│бухгалтерской │ │ │ │ │ │
│отчетности, │ │ │ │ │ │
│представленной в │ │ │ │ │ │
│отчетном году| │ │ │ │ │ │
│Запрос по выписке │ВыпОперРас │С │ │О │Состав элемента │
│операций по расче-│ │ │ │ │представлен в табл. 4.9 │
│ту с бюджетом| │ │ │ │ │ │
│Запрос по справке │СпрРасБюд │С │ │О │Состав элемента │
│о состоянии │ │ │ │ │представлен в табл. 4.10 │
│расчетов по │ │ │ │ │ │
│налогам, сборам, │ │ │ │ │ │
│пеням и штрафам| │ │ │ │ │ │
│Запрос по акту │АктСвер │С │ │О │Состав элемента │
│совместной сверки │ │ │ │ │представлен в табл. 4.11 │
│расчетов по │ │ │ │ │ │
│налогам, сборам, │ │ │ │ │ │
│пеням и штрафам │ │ │ │ │ │
│(II раздел) │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.8
ЗАПРОС ПО ПЕРЕЧНЮ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ (РАСЧЕТОВ)
И БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ, ПРЕДСТАВЛЕННОЙ В ОТЧЕТНОМ
ГОДУ (ПеречНалДекл)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Начальная дата по │ДатаНач │А │Т(=10) │О │Типовой элемент <ДатаТип>│
│запросу информации│ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ│
│ │ │ │ │ │В элементах ДатаНач и │
│ │ │ │ │ │ДатаКон значения ГГГГ │
│ │ │ │ │ │должны совпадать │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Конечная дата по │ДатаКон │А │Т(=10) │О │Типовой элемент <ДатаТип>│
│запросу информации│ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ│
│ │ │ │ │ │В элементах ДатаНач и │
│ │ │ │ │ │ДатаКон значения ГГГГ │
│ │ │ │ │ │должны совпадать │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Условие выбора │УслВыбОтч │А │Т(=1) │О │Принимает значение: 1|2|3│
│отчетности │ │ │ │ │1 - все виды деклараций; │
│ │ │ │ │ │2 - первичные; │
│ │ │ │ │ │3 - корректирующие │
│ │ │ │ │ │(последняя коррекция) │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Тип файла │ФормОтв │А │Т(1-4) │О │Принимает значение: │
│формирования │ │ │ │ │RTF|XML|XLS │
│ответа │ │ │ │ │При значении элемента │
│ │ │ │ │ │ИФНС = 0000 поле │
│ │ │ │ │ │принимает значение XML │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.9
ЗАПРОС ПО ВЫПИСКЕ ОПЕРАЦИЙ ПО РАСЧЕТУ С БЮДЖЕТОМ
(ВыпОперРас)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Условие │УслФорВып │А │Т(=1) │О │Принимает значение: 1|2 │
│формирования │ │ │ │ │1 - группировать по видам│
│выписки операций │ │ │ │ │платежа; │
│по расчету с │ │ │ │ │2 - не группировать по │
│бюджетом │ │ │ │ │видам платежа │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Год │Год │А │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<xs:gYear> │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Тип файла │ФормОтв │А │Т(1-4) │О │Принимает значение: │
│формирования │ │ │ │ │RTF|XML|XLS │
│ответа │ │ │ │ │При значении элемента │
│ │ │ │ │ │ИФНС = 0000 поле │
│ │ │ │ │ │принимает значение XML │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Запрашиваемый │СвНалог │С │ │НМ │Типовой элемент │
│налог │ │ │ │ │<СвНалог>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.15 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.10
ЗАПРОС ПО СПРАВКЕ О СОСТОЯНИИ РАСЧЕТОВ ПО НАЛОГАМ, СБОРАМ,
ПЕНЯМ И ШТРАФАМ (СпрРасБюд)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│На дату │НаДату │А │Т(=10) │О │Типовой элемент <ДатаТип>│
│ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ│
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Тип файла │ФормОтв │А │Т(1-4) │О │Принимает значение: │
│формирования │ │ │ │ │RTF|XML|XLS │
│ответа │ │ │ │ │При значении элемента │
│ │ │ │ │ │ИФНС = 0000 поле │
│ │ │ │ │ │принимает значение XML │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.11
ЗАПРОС ПО АКТУ СОВМЕСТНОЙ СВЕРКИ РАСЧЕТОВ ПО НАЛОГАМ,
СБОРАМ, ПЕНЯМ И ШТРАФАМ (II РАЗДЕЛ) (АктСвер)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Год │Год │А │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<xs:gYear> │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│На дату │НаДату │А │Т(=5) │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<ДатаДДММТип> Дата в │
│ │ │ │ │ │формате ДД.ММ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Тип файла │ФормОтв │А │Т(1-4) │О │Принимает значение: │
│формирования │ │ │ │ │RTF|XML|XLS │
│ответа │ │ │ │ │При значении элемента │
│ │ │ │ │ │ИФНС = 0000 поле │
│ │ │ │ │ │принимает значение XML │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Запрашиваемый │СвНалог │П │ │ОМ │ │
│налог │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.12
СВЕДЕНИЯ ПО НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКУ (СвНал)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Налогоплательщик -│НПЮЛ │С │ │О │Состав элемента │
│юридическое лицо| │ │ │ │ │представлен в табл. 4.13 │
│Налогоплательщик -│НПИП │С │ │О │Состав элемента │
│физическое лицо │ │ │ │ │представлен в табл. 4.14 │
│(индивидуальный │ │ │ │ │ │
│предприниматель) │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.13
НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИК - ЮРИДИЧЕСКОЕ ЛИЦО (НПЮЛ)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Полное │НаимОрг │А │Т(1- │О │ │
│наименование │ │ │1000) │ │ │
│организации │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│ИНН организации │ИННЮЛ │А │Т(=10) │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<ИННЮЛТип> │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│КПП │КПП │А │Т(=9) │Н │Типовой элемент <КППТип> │
│ │ │ │ │ │КПП должен отсутствовать │
│ │ │ │ │ │при значении элемента │
│ │ │ │ │ │ИФНС = 0000 │
│ │ │ │ │ │При ИФНС, отличном от │
│ │ │ │ │ │0000, КПП необязателен │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Адрес │АдрНП │С │ │О │Типовой элемент │
│налогоплательщика │ │ │ │ │<АдрРФТип>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.17 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.14
НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИК - ФИЗИЧЕСКОЕ ЛИЦО
(ИНДИВИДУАЛЬНЫЙ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬ) (НПИП)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│ИНН физического │ИННФЛ │А │Т(=12) │О │Типовой элемент │
│лица │ │ │ │ │<ИННФЛТип> │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Фамилия, имя, │ФИОФЛ │С │ │О │Типовой элемент <ФИОТип>.│
│отчество │ │ │ │ │Состав элемента │
│физического лица │ │ │ │ │представлен в табл. 4.16 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Адрес │АдрНП │С │ │О │Типовой элемент │
│налогоплательщика │ │ │ │ │<АдрРФТип>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.17 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.15
СВЕДЕНИЯ ПО ЗАПРАШИВАЕМОМУ НАЛОГУ (СвНалог)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Запрашиваемый КБК │КБК │А │Т(7-20) │О │Типовой элемент <КБКТип> │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│ОКАТО уплаты │ОКАТО │А │Т(=11) │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<ОКАТОТип> │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.16
ФАМИЛИЯ, ИМЯ, ОТЧЕСТВО (ФИОТип)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Фамилия │Фамилия │А │Т(1-60) │О │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Имя │Имя │А │Т(1-60) │О │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Отчество │Отчество │А │Т(1-60) │Н │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.17
АДРЕС В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (В СООТВЕТСТВИИ С ПОЧТОВЫМ
АДРЕСОМ) (АдрРФТип)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Индекс │Индекс │А │Т(=6) │Н │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Код Региона │КодРегион │А │Т(=2) │О │Типовой элемент <ССРФТип>│
│ │ │ │ │ │По справочнику Субъекты │
│ │ │ │ │ │Российской Федерации │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Район │Район │А │Т(1-50) │Н │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Город │Город │А │Т(1-50) │Н │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Населенный пункт │НаселПункт │А │Т(1-50) │Н │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Улица │Улица │А │Т(1-50) │Н │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Дом │Дом │А │Т(1-8) │Н │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Корпус │Корпус │А │Т(1-8) │Н │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Квартира │Кварт │А │Т(1-8) │Н │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Приложение N 2
Утвержден
Приказом ФНС России
от 4 августа 2010 г. N ЯК-7-6/370@
ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ ОТВЕТА НА ЗАПРОС
"ВЫПИСКА ОПЕРАЦИЙ ПО РАСЧЕТУ С БЮДЖЕТОМ" ПРИ ПРЕДОСТАВЛЕНИИ
ИНФОРМАЦИОННЫХ УСЛУГ ПО ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫМ КАНАЛАМ СВЯЗИ
(OFFLINE-ТЕХНОЛОГИЯ) (ВЕРСИЯ 1.02)
1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
1.1. Назначение
Формат описывает XML-файл передачи налогоплательщику сведений по "Выписке операций по расчетам с бюджетом".
Формат используется при предоставлении налогоплательщику информационных услуг по запросу "Выписка операций по расчетам с бюджетом" по каналам связи (в режиме offline).
1.2. Основание разработки
Приказ ФНС России от 15.04.2010 N ММВ-7-6/188@ "О проведении пилотного проекта по предоставлению информационных услуг крупнейшим налогоплательщикам в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи в режиме "одного окна".
Форма, утвержденная 27.01.2006 заместителем руководителя ФНС России Д.А. Чушкиным в "Описании состава и форм документов при предоставлении информационных услуг через Интернет (online-технология) и по каналам связи (offline-технология)".
2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
2.1. Общие сведения по файлу обмена
Имя файла обмена
Имя файла сведений - выписка операций по расчетам с бюджетом должно иметь следующий вид:
R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N,
где:
R_T - префикс, обозначающий принадлежность схемы файла обмена к передаче сведений с данными "Выписка операций по расчетам с бюджетом" IU_VO;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена <1>.
--------------------------------
<1> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K - отправитель файла запроса, на который сформирован акт сверки) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают.
Идентификатор A имеет вид:
- для организаций - девятнадцатиразрядный код (ИНН и КПП юридического лица);
- для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, имеющего ИНН, при отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);
- для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа по СОНО).
Идентификатор K имеет вид:
- для организаций - девятнадцатиразрядный код (ИНН и КПП юридического лица);
- для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, имеющего ИНН, при отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);
O - идентификатор отправителя информации, код налогового органа по СОНО.
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный уникальный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла.)
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML-файла должна иметь следующий вид:
<?xml version="1.0" encoding="windows-1251"?>
Имя файла, содержащего схему файла обмена
Имя файла схемы XML-файла "Выписка операций по расчетам с бюджетом" должно имеет следующий вид:
IU_VO_2_180_08_01_02_xx, где xx - текущая версия схемы.
Расширение имени файла - xsd.
2.2. Логическая модель файла обмена
Схема файла обмена
Схема файла обмена в графическом виде (диаграмма) представлена в разделе 3. Состав и описание структурных элементов диаграммы приведен в разделе 4.
Схема файла передачи сведений в электронном виде приведена отдельным файлом, являющимся обязательным приложением данного документа.
Перечень структурных элементов логической модели файла обмена
Перечень структурных элементов логической модели файла обмена сведениями по "Выписке операций по расчетам с бюджетом", передаваемых налогоплательщику налоговым органом при предоставлении информационных услуг, приведен в разделе 4.
Для каждого структурного элемента приводятся следующие сведения:
- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента.
- Сокращенное наименование элемента. Приводится условное (сокращенное) обозначение элемента.
- Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "П" - простой (не имеющий вложенных); "С" - сложный элемент (имеющий вложенные). После признака "П" или "С" указывается признак "Т", если для определения элемента используется типовой элемент. Например: ПТ, СТ. Наименование типового элемента указывается в графе "Дополнительные сведения".
- Формат элемента. Формат определяется для простых элементов, т.е. имеющих значение "П" в столбце "Признак типа элемента". Представляется в условных обозначениях, которым соответствуют следующие значения: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное). Формат символьной строки указывается в виде Т(k), где k - максимальное количество знаков в строке. Формат целого числа указывается в виде N(m), где m - максимальное количество знаков в числе. Если значением элемента является дробное десятичное число, то формат его представления имеет вид N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, а k - максимальное число знаков дробной части числа.
- Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - обязательное наличие элемента; "Н" - присутствие элемента необязательно; "П" - присутствие значения элемента необязательно. Если элемент может принимать ограниченный перечень значений (по классификатору или перечню кодов), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "ОМ, ПКМ".
- Дополнительная информация. Для элементов, принимающих значения из классификатора (кодового словаря), указывается соответствующее сокращенное наименование классификатора (кодового словаря) или перечень его возможных значений. Для типовых элементов указывается наименование типового элемента. Для сложных элементов указывается таблица, в которой описывается структура данного элемента.
Классификаторы и кодовые справочники, используемые при формировании некоторых элементов файла обмена, приведены в Приложении 1 данного документа.
3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА
┌────────┐ ┌───────┐
│ ┌─┴─┐ │ ┌─┴─┐
┌┤СлЧаст│ + │ ┌┤ИдДок│ + │
││ └─┬┬┘ ││ └─┬┬┘
│└┬───────┘│ │└┬──────┘│
│ └────────┘ │ └───────┘
│ Служебная │ Идентификатор
│ часть │ документа
│ │
┌───────────────────┐ ┌───────┐ │ │┌──────┐
│ ┌─┴─┐│ ├───┐│ ││ ┌─┴─┐
│К2_180_08_001_000│ - ├┤-.-.-.-│ - ├┤ ├┤СвНП│ + │
│ └─┬┬┘│ ├┬──┘│ ││ └─┬┬┘
└┬──────────────────┘│ └┬──────┘│ │ │└┬─────┘│
└───────────────────┘ └───────┘ │ │ └──────┘
Выписка операций по │┌─────────┐ ┌───────┐ │ Сведение о
расчету с бюджетом ││ ┌─┴─┐│ ├───┐│ налогоплательщике
└┤ИнфЧаст│ - ├┤-.-.-.-│ - ├┤
│ └─┬┬┤│ ├┬──┘│┌─────────────┐
└┬────────┘││└┬──────┘│ ││ ┌─┴─┐
└┬──\─────┘│ └───────┘ ├┤ОписФормДок│ + │
└───\─────┘ ││ └─┬┬┘
\/ │└┬────────────┘│
┌──┐ │ └─────────────┘
│ │ │ Описание формы
1..└──┘ │ документа
Информационная │
часть │┌────────────┐
││ ┌─┴─┐
└┤СодФормДок│ + │
│ └─┬┬┤
└┬───────────┘││
└┬───\───────┘│
└────\───────┘
\/
┌──┐
│ │
1..└──┘
Содержание формы
документов
Рис. 1. Структура файла обмена сведениями
по "Выписке операций по расчетам с бюджетом", передаваемыми
налогоплательщику налоговым органом при предоставлении
информационных услуг
4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ
ФАЙЛА ОБМЕНА
Перечень структурных элементов логической модели файла обмена сведениями по "Выписке операций по расчетам с бюджетом", передаваемых налогоплательщику налоговым органом при предоставлении информационных услуг, приведен в табл. П2.1 - П2.19.
Таблица П2.1
ВЫПИСКА ОПЕРАЦИЙ ПО РАСЧЕТУ С БЮДЖЕТОМ (К2_180_08_001_000)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Служебная часть │СлЧаст │С │ │О │Структура представлена в │
│ │ │ │ │ │табл. П2.2 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Информационная │ИнфЧаст │С │ │ОМ │Структура представлена в │
│часть │ │ │ │ │табл. П2.8 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.2
СЛУЖЕБНАЯ ЧАСТЬ (СлЧаст)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Общие сведения │ОбщСвСЧ │С │ │О │Структура представлена в │
│служебной части │ │ │ │ │табл. П2.3 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сведения об │СвОтпр │С │ │О │Структура представлена в │
│отправителе файла │ │ │ │ │табл. П2.7 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Идентификатор │ИдФайлЗапр │П │Т(1-100)│О │Идентификатор файла │
│файла запроса │ │ │ │ │запроса, на который │
│ │ │ │ │ │сформирована выписка │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.3
ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ СЛУЖЕБНОЙ ЧАСТИ (ОбщСвСЧ)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Идентификатор │ИдФайл │С │ │О │Структура представлена в │
│файла │ │ │ │ │табл. П2.4 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Тип информации │ТипИнф │П │Т(19) │О │Принимает значение: │
│ │ │ │ │ │ИНФУСЛУГА_ВЫПОПЕР │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Версия формата │ВерсФорм │П │Т(4) │О │Принимает значение: 1.02 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Версия передающей │ВерсПрог │П │Т(40) │Н │ │
│программы │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сведения о │ИдПолЮЛ| │С │ │О │Структура <ИдПолЮЛ> │
│получателе │ИдПолПБОЮЛ │ │ │ │представлена │
│(юридическом лице|│ │ │ │ │в табл. П2.5| │
│предпринимателе │ │ │ │ │Структура <ИдПолПБОЮЛ> │
│без образования │ │ │ │ │представлена в табл. П2.6│
│юридического лица)│ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.4
ИДЕНТИФИКАТОР ФАЙЛА (ИдФайл)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Глобальный │НомФайл │П │Т(36) │О │Для присвоения номера │
│уникальный │ │ │ │ │используется глобально │
│идентификатор │ │ │ │ │уникальный идентификатор │
│ │ │ │ │ │GUID (Globally Unique │
│ │ │ │ │ │IDentifier) │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Дата формирования │ДатаФайл │ПТ │Т(10) │О │Типовой элемент <ДатаТип>│
│файла │ │ │ │ │в формате ДД.ММ.ГГГГ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.5
СВЕДЕНИЯ О ПОЛУЧАТЕЛЕ - ЮРИДИЧЕСКОМ ЛИЦЕ (ИдПолЮЛ)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│ИНН организации │ИННЮЛ │ПТ │Т(10) │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<ИННЮЛТип> │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│КПП организации │КПП │ПТ │Т(9) │О │Типовой элемент <КППТип> │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.6
СВЕДЕНИЯ О ПОЛУЧАТЕЛЕ - ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕ БЕЗ ОБРАЗОВАНИЯ
ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА (ИдПолПБОЮЛ)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Фамилия, имя, │ФИО │СТ │ │О │Типовой элемент <ФИОТип>.│
│отчество │ │ │ │ │Структура представлена в │
│предпринимателя │ │ │ │ │табл. П2.18 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│ИНН │ИННФЛ │ПТ │Т(12) │П │Типовой элемент │
│предпринимателя │ │ │ │ │<ИННФЛТип> │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.7
СВЕДЕНИЯ ОБ ОТПРАВИТЕЛЕ ФАЙЛА (СвОтпр)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Код налогового │КодНО │ПТ │Т(4) │ОК │Код по СОНО │
│органа │ │ │ │ │Типовой элемент <СОНОТип>│
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Фамилия, имя, │ФИООтв │СТ │ │О │Типовой элемент <ФИОТип>.│
│отчество ответ- │ │ │ │ │Структура представлена в │
│ственного лица │ │ │ │ │табл. П2.18 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.8
ИНФОРМАЦИОННАЯ ЧАСТЬ (ИнфЧаст)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Идентификатор │ИдДок │С │ │О │Структура представлена в │
│документа │ │ │ │ │табл. П2.9 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сведения о │СвНП │С │ │О │Структура представлена в │
│налогоплательщике │ │ │ │ │табл. П2.10 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Описание формы │ОписФормДок │С │ │О │Структура представлена в │
│документа │ │ │ │ │табл. П2.13 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Содержание формы │СодФормДок │С │ │ОМ │Структура представлена в │
│документа │ │ │ │ │табл. П2.14 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.9
ИДЕНТИФИКАТОР ДОКУМЕНТА (ИдДок)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Номер документа │НомДок │П │Т(36) │О │Для присвоения номера │
│ │ │ │ │ │используется глобально │
│ │ │ │ │ │уникальный идентификатор │
│ │ │ │ │ │GUID (Globally Unique │
│ │ │ │ │ │IDentifier) │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Дата формирования │ДатаДок │ПТ │Т(10) │О │Типовой элемент <ДатаТип>│
│документа │ │ │ │ │в формате ДД.ММ.ГГГГ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.10
СВЕДЕНИЯ О НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКЕ (СвНП)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сведения о налого-│СвНПЮЛ │С │ │О │Структура представлена в │
│плательщике - │ │ │ │ │табл. П2.11 │
│юридическом лице │ │ │ │ │Обязателен │
│ │ │ │ │ │СвНПЮЛ|СвНППБОЮЛ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сведения о налого-│СвНППБОЮЛ │С │ │О │Структура представлена в │
│плательщике - │ │ │ │ │табл. П2.12 │
│предпринимателе │ │ │ │ │Обязателен │
│без образования │ │ │ │ │СвНПЮЛ|СвНППБОЮЛ │
│юридического лица │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.11
СВЕДЕНИЯ О НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКЕ - ЮРИДИЧЕСКОМ ЛИЦЕ (СвНПЮЛ)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Полное наименова- │НаимЮЛ │П │Т(1000) │О │ │
│ние организации │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│ИНН организации │ИННЮЛ │ПТ │Т(10) │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<ИННЮЛТип> │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│КПП организации │КПП │ПТ │Т(9) │О │Типовой элемент <КППТип> │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Адрес места │АдрМН │ПТ │ │О │Типовой элемент │
│нахождения │ │ │ │ │<АдрПРФТип>. │
│(регистрации) │ │ │ │ │Структура представлена в │
│организации │ │ │ │ │табл. П2.19 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.12
СВЕДЕНИЯ О НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКЕ - ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕ
БЕЗ ОБРАЗОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА (СвНППБОЮЛ)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Фамилия, имя, │ФИО │СТ │ │О │Типовой элемент <ФИОТип>.│
│отчество │ │ │ │ │Структура представлена в │
│предпринимателя │ │ │ │ │табл. П2.18 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│ИНН │ИННФЛ │ПТ │Т(12) │П │Типовой элемент │
│предпринимателя │ │ │ │ │<ИННФЛТип> │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Адрес места │АдрМЖ │ПТ │ │О │Типовой элемент │
│жительства │ │ │ │ │<АдрПРФТип> │
│предпринимателя │ │ │ │ │Структура представлена в │
│ │ │ │ │ │табл. П2.19 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.13
ОПИСАНИЕ ФОРМЫ ДОКУМЕНТА (ОписФормДок)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Наименование │НаимФДок │П │Т(120) │О │Принимает значение: │
│формы документа │ │ │ │ │ВЫПИСКА ОПЕРАЦИЙ ПО │
│ │ │ │ │ │РАСЧЕТУ С БЮДЖЕТОМ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Дата начала перио-│ДатаНачПер │ПТ │Т(10) │П │Типовой элемент <ДатаТип>│
│да, за который │ │ │ │ │в формате ДД.ММ.ГГГГ │
│производится вы- │ │ │ │ │ │
│писка операций по │ │ │ │ │ │
│расчету с бюджетом│ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Дата конца перио- │ДатаКонПер │ПТ │Т(19) │П │Типовой элемент │
│да, за который │ │ │ │ │<ДатаВремяТип> в формате │
│производится │ │ │ │ │ДД.ММ.ГГГГ_ЧЧ:ММ:СС │
│выписка операций │ │ │ │ │ │
│по расчету с │ │ │ │ │ │
│бюджетом (текущие │ │ │ │ │ │
│дата, время) │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Статус │СтатусНП │П │Т(2) │О │Принимает значение │
│налогоплательщика │ │ │ │ │(Приказ ФНС РФ от 16 │
│ │ │ │ │ │марта 2007 г. │
│ │ │ │ │ │N ММ-3-10/138@): │
│ │ │ │ │ │01 - юридическое лицо| │
│ │ │ │ │ │02 - налоговый агент| │
│ │ │ │ │ │09 - индивидуальный │
│ │ │ │ │ │предприниматель| │
│ │ │ │ │ │10 - частный нотариус| │
│ │ │ │ │ │11 - адвокат, учредивший │
│ │ │ │ │ │адвокатский кабинет| │
│ │ │ │ │ │12 - глава крестьянского │
│ │ │ │ │ │(фермерского) хозяйства| │
│ │ │ │ │ │13 - иное физическое │
│ │ │ │ │ │лицо| │
│ │ │ │ │ │14 - налогоплательщик, │
│ │ │ │ │ │производящий выплаты │
│ │ │ │ │ │физическим лицам (пп. 1 │
│ │ │ │ │ │п. 1 ст. 235 НК РФ) │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Наименование │НаимНалог │П │Т(120) │О │ │
│налога │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Код вид налога │КодВидНалог │П │Т(1) │О │Принимает значение: │
│ │ │ │ │ │1 - федеральный| │
│ │ │ │ │ │2 - региональный| │
│ │ │ │ │ │3 - местный │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Код бюджетной │КБК │ПТ │Т(20) │О │Типовой элемент <КБКТип> │
│классификации │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Код по ОКАТО │ОКАТО │ПТ │Т(11) │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<ОКАТОТип> │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Единица измерения │ОКЕИ │ПТ │Т(3) │О │Типовой элемент <ОКЕИТип>│
│по ОКЕИ │ │ │ │ │Принимает значение: 383 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.14
СОДЕРЖАНИЕ ФОРМЫ ДОКУМЕНТА (СодФормДок)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Дата записи │ДатаЗап │ПТ │Т(10) │П │Типовой элемент <ДатаТип>│
│операции в │ │ │ │ │в формате ДД.ММ.ГГГГ │
│карточку "Расчеты │ │ │ │ │ │
│с бюджетом" │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Срок уплаты │СрокУплат │ПТ │Т(10) │П │Типовой элемент <ДатаТип>│
│ │ │ │ │ │в формате ДД.ММ.ГГГГ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Наименование │НаимОперац │П │Т(255) │П │ │
│операции │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Код операции │КодОперац │П │Т(10) │П │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Код уровня │КодУБ │П │Т(1) │П │Принимает значение: │
│бюджета, соответ- │ │ │ │ │1 - консолидировано| │
│ствующего органу, │ │ │ │ │2 - федеральный| │
│принявшему решение│ │ │ │ │3 - региональный| │
│об отсрочке (1 - │ │ │ │ │4 - местный │
│консолидировано, │ │ │ │ │ │
│2 - федеральный, │ │ │ │ │ │
│3 - региональный, │ │ │ │ │ │
│4 - местный) │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сведения о доку- │ДокОтч │С │ │П │Структура представлена в │
│менте отчетности │ │ │ │ │табл. П2.15 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Вид платежа │ВидПлатеж │П │Т(255) │П │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Суммы по операциям│Сумма │С │ │П │Структура представлена в │
│ │ │ │ │ │табл. П2.16 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Баланс расчетов с │ПНЗ │С │ │П │Структура представлена в │
│бюджетом после │ │ │ │ │табл. П2.17 │
│учета сальдообра- │ │ │ │ │ │
│зующей операции │ │ │ │ │ │
│(переплата (+), │ │ │ │ │ │
│недоимка/ │ │ │ │ │ │
│задолженность (-))│ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Суммы по операциям│ОтсрЗадолж │П │N(17.2) │П │ │
│уплаты, зачтенные │ │ │ │ │ │
│в график погашения│ │ │ │ │ │
│отсроченной │ │ │ │ │ │
│задолженности │ │ │ │ │ │
│досрочно (досрочно│ │ │ │ │ │
│погашена отсрочен-│ │ │ │ │ │
│ная задолженность)│ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.15
СВЕДЕНИЯ О ДОКУМЕНТЕ ОТЧЕТНОСТИ (ДокОтч)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Дата представления│ДатаПредстДО│ПТ │Т(10) │П │Типовой элемент <ДатаТип>│
│документа │ │ │ │ │в формате ДД.ММ.ГГГГ │
│отчетности в │ │ │ │ │ │
│налоговый орган │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Вид документа │ВидДО │П │Т(25) │П │ │
│отчетности │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Номер документа │НомДО │П │Т(25) │П │ │
│отчетности │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Дата документа │ДатаДО │ПТ │Т(10) │П │Типовой элемент <ДатаТип>│
│отчетности │ │ │ │ │в формате ДД.ММ.ГГГГ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Период, за который│Приз- │П │Т(2) │П │Принимает значение в │
│представлен доку- │ПериодОтч │ │ │ │соответствии со Справоч- │
│мент отчетности │ │ │ │ │ником кодов, определяющих│
│(месяц, квартал, │ │ │ │ │налоговый (отчетный) │
│полугодие, год, │ │ │ │ │период: (Приложение 1, │
│другое) │ │ │ │ │таблица П1.1) │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.16
СУММЫ ПО ОПЕРАЦИЯМ (СУММА)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сумма по операци- │Дебет │П │N(17.2) │П │ │
│ям, формирующим │ │ │ │ │ │
│отрицательное │ │ │ │ │ │
│сальдо расчетов с │ │ │ │ │ │
│бюджетом (дебет) │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сумма по операци- │Кредит │П │N(17.2) │П │ │
│ям, формирующим │ │ │ │ │ │
│положительное │ │ │ │ │ │
│сальдо расчетов │ │ │ │ │ │
│(кредит) │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сумма по операци- │Учтено │П │N(17.2) │П │ │
│ям, которые не │ │ │ │ │ │
│формируют сальдо │ │ │ │ │ │
│расчетов с бюдже- │ │ │ │ │ │
│том, но учтены в │ │ │ │ │ │
│карточке "Расчеты │ │ │ │ │ │
│с бюджетом" │ │ │ │ │ │
│налогоплательщика │ │ │ │ │ │
│(учтено) │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.17
БАЛАНС РАСЧЕТОВ С БЮДЖЕТОМ ПОСЛЕ УЧЕТА САЛЬДООБРАЗУЮЩЕЙ
ОПЕРАЦИИ (ПЕРЕПЛАТА (+), НЕДОИМКА/ЗАДОЛЖЕННОСТЬ (-)) (ПНЗ)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Итоговый баланс от│ИтогВП │П │N(17.2) │П │ │
│начала данных до │ │ │ │ │ │
│текущей операции │ │ │ │ │ │
│по виду платежа │ │ │ │ │ │
│операции (разность│ │ │ │ │ │
│колонок "кредит" и│ │ │ │ │ │
│"дебет") │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Итоговый баланс от│ИтогКРБ │П │N(17.2) │П │ │
│начала данных до │ │ │ │ │ │
│текущей операции │ │ │ │ │ │
│по карточке "Рас- │ │ │ │ │ │
│четы с бюджетом" в│ │ │ │ │ │
│целом (разность │ │ │ │ │ │
│колонок "кредит" и│ │ │ │ │ │
│"дебет") │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.18
ФАМИЛИЯ, ИМЯ, ОТЧЕСТВО ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА (ФИОТип)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Фамилия │Фамилия │П │Т(60) │О │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Имя │Имя │П │Т(60) │О │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Отчество │Отчество │П │Т(60) │П │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.19
АДРЕС (МЕСТО НАХОЖДЕНИЯ) В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (АдрПРФТип)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Индекс │Индекс │П │Т(6) │П │<почтовый индекс> │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Субъект Российской│Регион │П │Т(2) │ОК │<код> │
│Федерации │ │ │ │ │Выбирается из Справочника│
│ │ │ │ │ │субъектов Российской │
│ │ │ │ │ │Федерации │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Район │Район │С │Т(50) │П │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Город │Город │С │Т(50) │П │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Населенный пункт │НаселПункт │С │Т(50) │П │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Улица (проспект, │Улица │С │Т(50) │П │ │
│переулок и т.п.) │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Номер дома │Дом │П │Т(8) │П │ │
│(владения) │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Номер корпуса │Корпус │П │Т(8) │П │ │
│(строения) │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Номер квартиры │Кварт │П │Т(8) │П │ │
│(офиса) │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Приложение 1
КЛАССИФИКАТОРЫ, КОДОВЫЕ СЛОВАРИ (СПРАВОЧНИКИ),
ПЕРЕЧНИ ПОНЯТИЙ, ИСПОЛЬЗУЕМЫЕ ПРИ ФОРМИРОВАНИИ
ЭЛЕМЕНТОВ ФАЙЛА ОБМЕНА
Таблица П1.1
СПРАВОЧНИК КОДОВ, ОПРЕДЕЛЯЮЩИХ НАЛОГОВЫЙ (ОТЧЕТНЫЙ) ПЕРИОД
┌──────────┬─────────────────────────────────────────────────────┐
│ Код │ Наименование │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│01 │январь │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│02 │февраль │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│03 │март │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│04 │апрель │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│05 │май │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│06 │июнь │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│07 │июль │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│08 │август │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│09 │сентябрь │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│10 │октябрь │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│11 │ноябрь │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│12 │декабрь │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│20 │квартал │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│21 │1 квартал │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│22 │2 квартал │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│23 │3 квартал │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│24 │4 квартал │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│31 │полугодие │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│33 │девять месяцев │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│34 │год │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│35 │один месяц <*> │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│36 │два месяца <*> │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│37 │три месяца <*> │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│38 │четыре месяца <*> │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│39 │пять месяцев <*> │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│40 │шесть месяцев <*> │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│41 │семь месяцев <*> │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│42 │восемь месяцев <*> │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│43 │девять месяцев <*> │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│44 │десять месяцев <*> │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│45 │одиннадцать месяцев <*> │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│46 │год <*> │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│50 │последний налоговый период при реорганизации │
│ │(ликвидации) организации │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│51 │1 квартал при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│52 │полугодие при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│53 │9 месяцев при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│54 │2 квартал при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│55 │3 квартал при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│56 │4 квартал при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│71 │за январь при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│72 │за февраль при реорганизации (ликвидации) организации│
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│73 │за март при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│74 │за апрель при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│75 │за май при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│76 │за июнь при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│77 │за июль при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│78 │за август при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│79 │за сентябрь при реорганизации (ликвидации) │
│ │организации │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│80 │за октябрь при реорганизации (ликвидации) организации│
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│81 │за ноябрь при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│82 │за декабрь при реорганизации (ликвидации) организации│
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│90 │год при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│91 │1 квартал при реорганизации (ликвидации) организации │
│ │(промежуточная отчетность) │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│92 │полугодие при реорганизации (ликвидации) организации │
│ │(промежуточная отчетность) │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│93 │9 месяцев при реорганизации (ликвидации) организации │
│ │(промежуточная отчетность) │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│94 │год при реорганизации (ликвидации) организации │
│ │(промежуточная отчетность) │
├──────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│99 │иное │
└──────────┴─────────────────────────────────────────────────────┘
--------------------------------
<*> Коды в диапазоне с 35 по 46 указываются налогоплательщиками, уплачивающими ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль организации, исходя из фактической прибыли.
Приложение N 3
Утвержден
Приказом ФНС России
от 4 августа 2010 г. N ЯК-7-6/370@
ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ ОТВЕТА НА ЗАПРОС
"ПЕРЕЧЕНЬ НАЛОГОВОЙ И БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ,
ПРЕДСТАВЛЕННОЙ В ОТЧЕТНОМ ГОДУ" ПРИ ПРЕДОСТАВЛЕНИИ
ИНФОРМАЦИОННЫХ УСЛУГ ПО ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫМ КАНАЛАМ
СВЯЗИ (OFFLINE-ТЕХНОЛОГИЯ) (ВЕРСИЯ 1.02)
1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
1.1. Назначение
Формат описывает XML-файл передачи налогоплательщику сведений по "Перечню налоговой и бухгалтерской отчетности, представленной в отчетном году".
Формат используется при предоставлении налогоплательщику информационных услуг по запросу сведений о "Перечне налоговой и бухгалтерской отчетности, представленной в отчетном году" по каналам связи (в режиме offline).
1.2. Основание разработки
Приказ ФНС России от 15.04.2010 N ММВ-7-6/188@ "О проведении пилотного проекта по предоставлению информационных услуг крупнейшим налогоплательщикам в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи в режиме "одного окна".
Форма, утвержденная 27.01.2006 заместителем руководителя ФНС России Д.А. Чушкиным в "Описании состава и форм документов при предоставлении информационных услуг через Интернет (online-технология) и по каналам связи (offline-технология).
2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
2.1. Общие сведения по файлу обмена
Имя файла обмена
Имя файла сведений - перечень налоговой и бухгалтерской отчетности, представленной в отчетном году, должен иметь следующий вид:
R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N,
где:
R_T - префикс, обозначающий принадлежность схемы файла обмена к передаче сведений с данными "Перечень налоговой и бухгалтерской отчетности, представленной в отчетном году" IU_PN;
A_K - идентификатор получателя информации, где A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена <1>.
--------------------------------
<1> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K - отправитель файла запроса, на который сформирован акт сверки) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают.
Идентификатор A имеет вид:
- для организаций - девятнадцатиразрядный код (ИНН и КПП юридического лица);
- для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, имеющего ИНН, при отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);
- для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа по СОНО).
Идентификатор K имеет вид:
- для организаций - девятнадцатиразрядный код (ИНН и КПП юридического лица);
- для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, имеющего ИНН, при отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);
O - идентификатор отправителя информации - код налогового органа по СОНО;
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный уникальный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла.)
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML-файла должна иметь следующий вид:
<?xml version="1.0" encoding= "windows-125"?>
Имя файла, содержащего схему файла обмена
Имя файла схемы XML-файла "Перечень налоговой и бухгалтерской отчетности, представленной в отчетном году" должно иметь следующий вид:
IU_PN_2_180_09_01_02_xx, где xx - текущая версия схемы.
Расширение имени файла - xsd.
2.2. Логическая модель файла обмена
Схема файла обмена
Схема файла обмена в графическом виде (диаграмма) представлена в разделе 3. Состав и описание структурных элементов диаграммы приведен в разделе 4.
Схема файла передачи сведений в электронном виде приведена отдельным файлом, являющимся обязательным приложением данного документа.
Перечень структурных элементов логической модели файла обмена
Перечень структурных элементов логической модели файла обмена сведениями по "Перечню налоговой и бухгалтерской отчетности, представленной в отчетном году", передаваемых налогоплательщику налоговым органом при предоставлении информационных услуг, приведен в разделе 4.
Для каждого структурного элемента приводятся следующие сведения:
- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента.
- Сокращенное наименование элемента. Приводится условное (сокращенное) обозначение элемента.
- Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "П" - простой (не имеющий вложенных); "С" - сложный элемент (имеющий вложенные). После признака "П" или "С" указывается признак "Т", если для определения элемента используется типовой элемент. Например: ПТ, СТ. Наименование типового элемента указывается в графе "Дополнительные сведения".
- Формат элемента. Формат определяется для простых элементов, т.е. имеющих значение "П" в столбце "Признак типа элемента". Представляется в условных обозначениях, которым соответствуют следующие значения: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное). Формат символьной строки указывается в виде Т(k), где k - максимальное количество знаков в строке. Формат целого числа указывается в виде N(m), где m - максимальное количество знаков в числе. Если значением элемента является дробное десятичное число, то формат его представления имеет вид N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, а k - максимальное число знаков дробной части числа.
- Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - обязательное наличие элемента; "Н" - присутствие элемента необязательно; "П" - присутствие значения элемента необязательно. Если элемент может принимать ограниченный перечень значений (по классификатору или перечню кодов), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "ОМ, ПКМ".
- Дополнительная информация. Для элементов, принимающих значения из классификатора (кодового словаря), указывается соответствующее сокращенное наименование классификатора (кодового словаря) или перечень его возможных значений. Для типовых элементов указывается наименование типового элемента. Для сложных элементов указывается таблица, в которой описывается структура данного элемента.
Классификаторы и кодовые справочники, используемые при формировании некоторых элементов файла обмена, приведены в Приложении 1 данного документа.
3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА
┌────────┐
│ ┌─┴─┐
┌┤СлЧаст│ + │
││ └─┬┬┘
│└┬───────┘│
│ └────────┘
│ Служебная
│ часть ┌────────┐
│ │ ┌─┴─┐
│ ┌┤ИдДок │ + │
│ ││ └─┬┬┘
│ │└┬───────┘│
│ │ └────────┘
│ │ Индикатор
│ │ документа ┌──────────────┐
│ │ │ ┌─┴─┐
│ │ ┌┤СвНПЮЛ │ + │
│ │ ││ └─┬┬┘
│ │ │└┬─────────────┘│
│ │┌────────┐ ┌─────┐ │ └──────────────┘
│ ││ ┌─┴─┐ │ /.─┐├───┐│ Сведения о
│ ├┤СвНП │ - ├────┤─ .─┼│ - ├┤ налогоплательщике -
│ ││ └─┬┬┘ │ .─┘├┬──┘│ юридическом лице
│ │└┬───────┘│ └┬────┘│ │
│ │ └────────┘ └─────┘ │┌──────────────┐
│ │ Сведения о ││ ┌─┴─┐
│ │ налогоплательщике └┤СвНППБОЮЛ │ + │
│ │ │ └─┬┬┘
┌───────────────────┐ ┌───────┐ │ │ └┬─────────────┘│
│ ┌─┴─┐│ ├───┐│ │ └──────────────┘
│К2_180_09_001_000│ - ├┤-.-.-.-│ - ├┤ │ Сведения о
│ └─┬┬┘│ ├┬──┘│ │ налогоплательщике -
└┬──────────────────┘│ └┬──────┘│ │ │ предпринимателе без
└───────────────────┘ └───────┘ │ │ образования
Перечень бухгалтерской │ │ юридического лица
и налоговой отчетности, │ │
представленный в │ │ ┌──────────────┐
отчетном году │ │ ├── │
│ │ ├─ │
│ │ ┌┼ │
│ │ ││НаимФДок ├┐
│ │ │└┬─────────────┘│
│ │ │ └──────────────┘
│ │ │ Наименование
│ │ │ формы документа
│ │ │
│ │ │┌──────────────┐
│ │ │├── │
│┌────────┐ │ │├─ │
││ ├┐ ┌───────┐ │ ├┼ │
││ ┌─┴┴┐ │ ├───┐│ ││ГодОтч ├┐
└┤ИнфЧас│ - ├────┤-.-.-.-│ - ├┤ │└┬─────────────┘│
│ └─┬┬┤ │ ├┬──┘│ │ └──────────────┘
└┬───────┘││ └┬──────┘│ │ │ Отчетный год, по
└┬─\─────┘│ └───────┘ │ │ которому составляется
└──\─────┘ │ │ перечень отчетности
\/ │ │
┌──┐ │ │┌──────────────┐
│ │ │ │├── │
1..└──┘ │┌─────────────┐ ┌───────┐ │├─ │
Информационная ││ ┌─┴─┐│ ├───┐├┼ │
часть ├┤ОписФормДок│ - ├┤-.-.-.-│ - ├┤│ОКЕИ ├┐
││ └─┬┬┘│ ├┬──┘│└┬─────────────┘│
│└┬────────────┘│ └┬──────┘│ │ └──────────────┘
│ └─────────────┘ └───────┘ │ Единица измерения
│ Описание формы │ ОКЕИ
│ документа │
│ │┌──────────────┐
│ │├── │
│ │├─ │
│ ├┼ │
│ ││ДатаНачПер ├┐
│ │└┬─────────────┘│
│ │ └──────────────┘
│ │ Дата начала периода,
│ │ за который приводится
│ │ перечень бухгалтерской,
│ │ налоговой отчетности
│ │
│ │┌──────────────┐
│ │├── │
│ │├─ │
│ └┼ │
│ │ДатаКонПер ├┐
│ └┬─────────────┘│
│ └──────────────┘
│ Дата конца периода,
│ за который приводится
│ перечень бухгалтерской,
│ налоговой отчетности
│
│ ┌──────────────┐
│ │ ├┐
│ ┌┤ ┌─┴┴┐
│ ││ДокумНБО │ + ├┐
│ ││ └─┬┬┘│
│ │└┬─────────────┘│ │
│ │ └┬───\─────────┘ │
│ │ └────\──────────┘
│ │ \/
│┌─────────────┐ ┌───────┐ │ ┌──┐
││ ┌─┴─┐│ ├───┐│ │ │
└┤СодФормДок │ - ├┤-.-.-.-│ - ├┤ 1..└──┘
│ └─┬┬┘│ ├┬──┘│ Перечень бухгалтерской,
└┬────────────┘│ └┬──────┘│ │ налоговой отчетности,
└─────────────┘ └───────┘ │ представленный в
Содержание │ отчетном году
формы документа │
│┌──────────────┐
││ ┌─┴─┐
└┤ОбобщДок │ + │
│ └─┬┬┘
└┬─────────────┘│
└──────────────┘
Обобщенные данные о
зарегистрированных
налоговым органом
документах (налоговой
и бухгалтерской отчетности)
за указанный период
Рис. 1. Структура файла обмена сведениями по "Перечню
налоговой и бухгалтерской отчетности, представленной
в отчетном году", передаваемыми налогоплательщику налоговым
органом при предоставлении информационных услуг
4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ
ФАЙЛА ОБМЕНА
Перечень структурных элементов логической модели файла обмена сведениями по "Перечню налоговой и бухгалтерской отчетности, представленной в отчетном году", передаваемых налогоплательщику налоговым органом при предоставлении информационных услуг, приведен в табл. П2.1 - П2.20.
Таблица П2.1
ПЕРЕЧЕНЬ БУХГАЛТЕРСКОЙ И НАЛОГОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ,
ПРЕДСТАВЛЕННОЙ В ОТЧЕТНОМ ГОДУ (К2_180_09_001_000)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Служебная часть │СлЧаст │С │ │О │Структура представлена в │
│ │ │ │ │ │табл. П2.2 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Информационная │ИнфЧаст │С │ │ОМ │Структура представлена в │
│часть │ │ │ │ │табл. П2.8 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.2
СЛУЖЕБНАЯ ЧАСТЬ (СлЧаст)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Общие сведения │ОбщСвСЧ │С │ │О │Структура представлена в │
│служебной части │ │ │ │ │табл. П2.3 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сведения об │СвОтпр │С │ │О │Структура представлена в │
│отправителе файла │ │ │ │ │табл. П2.7 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Идентификатор │ИдФайлЗапр │П │Т(1-100)│О │Идентификатор файла │
│файла запроса │ │ │ │ │запроса, на который │
│ │ │ │ │ │сформирован перечень │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.3
ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ СЛУЖЕБНОЙ ЧАСТИ (ОбщСвСЧ)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Идентификатор │ИдФайл │С │ │О │Структура представлена в │
│файла │ │ │ │ │табл. П2.4 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Тип информации │ТипИнф │П │Т(19) │О │Принимает значение: │
│ │ │ │ │ │ИНФУСЛУГА_ПЕРЕЧЕНЬ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Версия формата │ВерсФорм │П │Т(4) │О │Принимает значение: 1.02 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Версия передающей │ВерсПрог │П │Т(40) │Н │ │
│программы │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сведения о │ИдПолЮЛ| │С │ │О │Структура <ИдПолЮЛ> пред-│
│получателе │ИдПолПБОЮЛ │ │ │ │ставлена в табл. П2.5| │
│(юридическом лице|│ │ │ │ │Структура <ИдПолПБОЮЛ> │
│предпринимателе │ │ │ │ │представлена в табл. П2.6│
│без образования │ │ │ │ │ │
│юридического лица)│ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.4
ИДЕНТИФИКАТОР ФАЙЛА (ИдФайл)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Глобальный │НомФайл │П │Т(36) │О │Для присвоения номера │
│уникальный │ │ │ │ │используется глобально │
│идентификатор │ │ │ │ │уникальный идентификатор │
│ │ │ │ │ │GUID (Globally Unique │
│ │ │ │ │ │IDentifier) │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Дата формирования │ДатаФайл │ПТ │Т(10) │О │Типовой элемент <ДатаТип>│
│файла │ │ │ │ │в формате ДД.ММ.ГГГГ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.5
СВЕДЕНИЯ О ПОЛУЧАТЕЛЕ - ЮРИДИЧЕСКОМ ЛИЦЕ (ИдПолЮЛ)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│ИНН организации │ИННЮЛ │ПТ │Т(10) │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<ИННЮЛТип> │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│КПП организации │КПП │ПТ │Т(9) │О │Типовой элемент <КППТип> │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.6
СВЕДЕНИЯ О ПОЛУЧАТЕЛЕ - ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕ БЕЗ ОБРАЗОВАНИЯ
ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА (ИдПолПБОЮЛ)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Фамилия, имя, │ФИО │СТ │ │О │Типовой элемент <ФИОТип>.│
│отчество │ │ │ │ │Структура представлена в │
│предпринимателя │ │ │ │ │табл. П2.19 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│ИНН │ИННФЛ │ПТ │Т(12) │П │Типовой элемент │
│предпринимателя │ │ │ │ │<ИННФЛТип> │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.7
СВЕДЕНИЯ ОБ ОТПРАВИТЕЛЕ ФАЙЛА (СвОтпр)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Код налогового │КодНО │ПТ │Т(4) │ОК │Код по СОНО │
│органа │ │ │ │ │Типовой элемент <СОНОТип>│
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Фамилия, имя, │ФИООтв │СТ │ │О │Типовой элемент <ФИОТип>.│
│отчество ответст- │ │ │ │ │Структура представлена в │
│венного лица │ │ │ │ │табл. П2.19 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.8
ИНФОРМАЦИОННАЯ ЧАСТЬ (ИнфЧаст)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Идентификатор │ИдДок │С │ │О │Структура представлена в │
│документа │ │ │ │ │табл. П2.9 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сведения о │СвНП │С │ │О │Структура представлена в │
│налогоплательщике │ │ │ │ │табл. П2.10 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Описание формы │ОписФормДок │С │ │О │Структура представлена в │
│документа │ │ │ │ │табл. П2.13 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Содержание формы │СодФормДок │С │ │О │Структура представлена в │
│документа │ │ │ │ │табл. П2.14 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.9
ИДЕНТИФИКАТОР ДОКУМЕНТА (ИдДок)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Номер документа │НомДок │П │Т(36) │О │Для присвоения номера │
│ │ │ │ │ │используется глобально │
│ │ │ │ │ │уникальный идентификатор │
│ │ │ │ │ │GUID (Globally Unique │
│ │ │ │ │ │IDentifier) │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Дата формирования │ДатаДок │ПТ │Т(10) │О │Типовой элемент <ДатаТип>│
│документа │ │ │ │ │в формате ДД.ММ.ГГГГ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.10
СВЕДЕНИЯ О НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКЕ (СвНП)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сведения о налого-│СвНПЮЛ │С │ │О │Структура представлена в │
│плательщике - │ │ │ │ │табл. П2.11 │
│юридическом лице │ │ │ │ │Обязателен СвНПЮЛ| │
│ │ │ │ │ │СвНППБОЮЛ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сведения о налого-│СвНППБОЮЛ │С │ │О │Структура представлена в │
│плательщике - │ │ │ │ │табл. П2.12 │
│предпринимателе │ │ │ │ │Обязателен СвНПЮЛ| │
│без образования │ │ │ │ │СвНППБОЮЛ │
│юридического лица │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.11
СВЕДЕНИЯ О НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКЕ - ЮРИДИЧЕСКОМ ЛИЦЕ (СвНПЮЛ)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Полное наименова- │НаимЮЛ │П │Т(1000) │О │ │
│ние организации │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│ИНН организации │ИННЮЛ │ПТ │Т(10) │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<ИННЮЛТип> │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│КПП организации │КПП │ПТ │Т(9) │О │Типовой элемент <КППТип> │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Адрес места │АдрМН │СТ │ │О │Типовой элемент │
│нахождения │ │ │ │ │<АдрПРФТип> │
│(регистрации) │ │ │ │ │Структура представлена в │
│организации │ │ │ │ │табл. П2.20 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.12
СВЕДЕНИЯ О НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКЕ - ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕ
БЕЗ ОБРАЗОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА (СвНППБОЮЛ)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Фамилия, имя, │ФИО │СТ │ │О │Типовой элемент <ФИОТип>.│
│отчество │ │ │ │ │Структура представлена в │
│предпринимателя │ │ │ │ │табл. П2.19 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│ИНН │ИННФЛ │ПТ │Т(12) │П │Типовой элемент │
│предпринимателя │ │ │ │ │<ИННФЛТип> │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Адрес места │АдрМЖ │СТ │ │О │Типовой элемент │
│жительства │ │ │ │ │<АдрПРФТип> │
│предпринимателя │ │ │ │ │Структура представлена в │
│ │ │ │ │ │табл. П2.20 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.13
ОПИСАНИЕ ФОРМЫ ДОКУМЕНТА (ОписФормДок)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Наименование формы│НаимФДок │П │Т(120) │О │Принимает значение: │
│документа │ │ │ │ │ПЕРЕЧЕНЬ БУХГАЛТЕРСКОЙ И │
│ │ │ │ │ │НАЛОГОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ, │
│ │ │ │ │ │ПРЕДСТАВЛЕННОЙ В ОТЧЕТНОМ│
│ │ │ │ │ │ГОДУ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Отчетный год, по │ГодОтч │П │Т(4) │О │ │
│которому составля-│ │ │ │ │ │
│ется перечень │ │ │ │ │ │
│отчетности │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Единица измерения │ОКЕИ │ПТ │Т(3) │ОК │Типовой элемент <ОКЕИТип>│
│по ОКЕИ │ │ │ │ │Принимает значение: 383 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Дата начала перио-│ДатаНачПер │ПТ │Т(10) │О │Типовой элемент <ДатаТип>│
│да, за который │ │ │ │ │в формате ДД.ММ.ГГГГ │
│приводится пере- │ │ │ │ │ │
│чень бухгалтерской│ │ │ │ │ │
│и налоговой │ │ │ │ │ │
│отчетности │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Дата конца перио- │ДатаКонПер │ПТ │Т(10) │П │Типовой элемент <ДатаТип>│
│да, за который │ │ │ │ │в формате ДД.ММ.ГГГГ │
│приводится пере- │ │ │ │ │ │
│чень бухгалтерской│ │ │ │ │ │
│и налоговой │ │ │ │ │ │
│отчетности │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.14
СОДЕРЖАНИЕ ФОРМЫ ДОКУМЕНТА (СодФормДок)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Перечень бухгал- │ДокумНБО │С │ │ОМ │Структура представлена в │
│терской и налого- │ │ │ │ │табл. П2.15 │
│вой отчетности, │ │ │ │ │ │
│представленной в │ │ │ │ │ │
│отчетном году │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Обобщенные данные │ОбобщДок │С │ │О │Структура представлена в │
│о зарегистрирован-│ │ │ │ │табл. П2.16 │
│ных налоговым │ │ │ │ │ │
│органом документах│ │ │ │ │ │
│(налоговой и │ │ │ │ │ │
│бухгалтерской │ │ │ │ │ │
│отчетности) за │ │ │ │ │ │
│указанный период │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.15
ПЕРЕЧЕНЬ БУХГАЛТЕРСКОЙ И НАЛОГОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ,
ПРЕДСТАВЛЕННОЙ В ОТЧЕТНОМ ГОДУ (ДокумНБО)
┌──────────────────┬─────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │ Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование │нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Регистрационный │РегНом │П │Т(20) │О │ │
│номер документа в │ │ │ │ │ │
│АИС "Налог" │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Наименование │НаимНСВ │П │Т(1000) │О │ │
│документа │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Код документа по │КНД │ПТ │Т(7) │ОК │Типовой элемент <КНДТип> │
│КНД │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Дата подписания │ДатаДок │ПТ │Т(10) │О │Типовой элемент <ДатаТип>│
│налогоплательщиком│ │ │ │ │в формате ДД.ММ.ГГГГ │
│документа налого- │ │ │ │ │ │
│вой отчетности │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Место представле- │ДокПредст │П │Т(3) │НК │Значение выбирается из │
│ния декларации, │ │ │ │ │табл. П1.1 Приложения 1 │
│указанное в │ │ │ │ │ │
│декларации │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Дополнительные │ДопСвед │П │Т(255) │Н │ │
│реквизиты, позво- │ │ │ │ │ │
│ляющие идентифици-│ │ │ │ │ │
│ровать декларацию │ │ │ │ │ │
│(наименование СРП,│ │ │ │ │ │
│реквизиты лицензии│ │ │ │ │ │
│и т.п.) │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Статус │СтатусНП │П │Т(2) │ПК │Принимает значение │
│налогоплательщика,│ │ │ │ │(Приказ ФНС РФ от │
│указанный в │ │ │ │ │16 марта 2007 г. │
│декларации │ │ │ │ │N ММ-3-10/138@) │
│ │ │ │ │ │01 - юридическое лицо| │
│ │ │ │ │ │02 - налоговый агент| │
│ │ │ │ │ │09 - индивидуальный │
│ │ │ │ │ │предприниматель| │
│ │ │ │ │ │10 - частный нотариус| │
│ │ │ │ │ │11 - адвокат, учредивший │
│ │ │ │ │ │адвокатский кабинет| │
│ │ │ │ │ │12 - глава крестьянского │
│ │ │ │ │ │(фермерского) хозяйства| │
│ │ │ │ │ │13 - иное физическое │
│ │ │ │ │ │лицо| │
│ │ │ │ │ │14 - налогоплательщик, │
│ │ │ │ │ │производящий выплаты │
│ │ │ │ │ │физическим лицам (пп. 1 │
│ │ │ │ │ │п. 1 ст. 235 НК РФ) │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Период, за который│ПризПериодОтч│П │Т(2) │ОК │Принимает значение в │
│представлена │ │ │ │ │соответствии со Справоч- │
│отчетность (месяц,│ │ │ │ │ником кодов, определяющих│
│квартал, │ │ │ │ │налоговый (отчетный) │
│полугодие, год) │ │ │ │ │период: (Приложение 1, │
│ │ │ │ │ │таблица П1.2) │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Срок представления│СрокПредДок │ПТ │Т(10) │О │Типовой элемент <ДатаТип>│
│налогоплательщиком│ │ │ │ │в формате ДД.ММ.ГГГГ │
│в налоговый орган │ │ │ │ │ │
│соответствующей │ │ │ │ │ │
│отчетности │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Дата представления│ДатаПредДок │ПТ │Т(10) │О │Типовой элемент <ДатаТип>│
│налогоплательщиком│ │ │ │ │в формате ДД.ММ.ГГГГ │
│отчетности (факт │ │ │ │ │ │
│регистрации в на- │ │ │ │ │ │
│логовом органе/ │ │ │ │ │ │
│специализированным│ │ │ │ │ │
│оператором связи, │ │ │ │ │ │
│в почтовом │ │ │ │ │ │
│отделении связи) │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Признак вида │ПризВидДок │П │Т(1) │ОК │Принимает значение: │
│документа │ │ │ │ │1 - первичный| │
│ │ │ │ │ │3 - корректирующий │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Номер │НомерКорр │П │Т(3) │Н │Обязателен при │
│корректировки │ │ │ │ │<ПризВидДок> = 3 │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Способ представле-│СпособПредДок│П │Т(1) │ОК │Принимает значение: │
│ния отчетности │ │ │ │ │1 - лично| │
│налогоплательщиком│ │ │ │ │2 - по почте| │
│ │ │ │ │ │3 - через представителя │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Форма представле- │ФормПредДок │П │Т(1) │ОК │Принимает значение: │
│ния отчетности │ │ │ │ │1 - на бумажном носителе|│
│налогоплательщиком│ │ │ │ │2 - на бумажном носителе │
│ │ │ │ │ │с копией в электронном │
│ │ │ │ │ │виде| │
│ │ │ │ │ │3 - по каналам связи| │
│ │ │ │ │ │4 - на магнитном носителе│
│ │ │ │ │ │с ЭЦП │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Состояние обработ-│СостоянДок │П │Т(1) │ОК │Принимает значение: │
│ки документа, т.е.│ │ │ │ │1 - зарегистрирован| │
│последний │ │ │ │ │2 - введен в БД АИС| │
│завершенный этап │ │ │ │ │3 - проведено начисление │
│обработки │ │ │ │ │в карточку "Расчеты с │
│налоговым органом │ │ │ │ │бюджетом" по сведениям │
│представленной │ │ │ │ │налогоплательщика │
│налогоплательщиком│ │ │ │ │ │
│отчетности │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сумма по деклара- │СумДеклар │П │N(17.2) │Н │Элемент обязателен при │
│ции (Итоговая │ │ │ │ │значении <СостоянДок>, │
│сумма исчисленного│ │ │ │ │равном "2" или "3" │
│налогоплательщиком│ │ │ │ │ │
│налога к начисле- │ │ │ │ │ │
│нию (+)/уменьшению│ │ │ │ │ │
│(-) в целом по │ │ │ │ │ │
│документу) │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│КБК по проведенной│КБК │ПТ │Т(20) │Н │Типовой элемент <КБКТип> │
│операции в КРБ │ │ │ │ │Элемент обязателен при │
│ │ │ │ │ │значении <СостоянДок>="3"│
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│ОКАТО по │ОКАТО │ПТ │Т(11) │Н │Типовой элемент │
│проведенной │ │ │ │ │<ОКАТОТип> │
│операции в КРБ │ │ │ │ │Элемент обязателен при │
│ │ │ │ │ │значении │
│ │ │ │ │ │<СостоянДок>="3" │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Итоговая сумма │СумКРБ │П │N(17.2) │Н │Элемент обязателен при │
│операции (налога),│ │ │ │ │значении <СостоянДок>="3"│
│проведенная в │ │ │ │ │ │
│карточку "Расчеты │ │ │ │ │ │
│с бюджетом" нало- │ │ │ │ │ │
│гоплательщика по │ │ │ │ │ │
│данному документу │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Дата проведения │ДатаПровОпер │ПТ │Т(10) │Н │Типовой элемент <ДатаТип>│
│операции в │ │ │ │ │в формате ДД.ММ.ГГГГ │
│карточку "Расчеты │ │ │ │ │Элемент обязателен при │
│с бюджетом" │ │ │ │ │значении <СостоянДок>="3"│
│налогоплательщика │ │ │ │ │ │
│по данному │ │ │ │ │ │
│документу в │ │ │ │ │ │
│соответствии с │ │ │ │ │ │
│состоянием обра- │ │ │ │ │ │
│ботки отчетности │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴─────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.16
ОБОБЩЕННЫЕ ДАННЫЕ О ЗАРЕГИСТРИРОВАННЫХ НАЛОГОВЫМ ОРГАНОМ
ДОКУМЕНТАХ (НАЛОГОВОЙ И БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ)
ЗА УКАЗАННЫЙ ПЕРИОД (ОбобщДок)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Суммарное коли- │ВсегоДок │П │Т(4) │П │ │
│чество зарегистри-│ │ │ │ │ │
│рованных в налого-│ │ │ │ │ │
│вых органах доку- │ │ │ │ │ │
│ментов (налоговой │ │ │ │ │ │
│и бухгалтерской │ │ │ │ │ │
│отчетности) за │ │ │ │ │ │
│указанный период │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Количество │БумНоситДок │С │ │О │Структура представлена в │
│зарегистрированных│ │ │ │ │табл. П2.17 │
│налоговым органом │ │ │ │ │ │
│документов (нало- │ │ │ │ │ │
│говой и бухгалтер-│ │ │ │ │ │
│ской отчетности) │ │ │ │ │ │
│за указанный │ │ │ │ │ │
│период │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Количество │ЭлВидДок │С │ │О │Структура представлена в │
│зарегистрированных│ │ │ │ │табл. П2.18 │
│документов (бух- │ │ │ │ │ │
│галтерской и нало-│ │ │ │ │ │
│говой отчетности),│ │ │ │ │ │
│представленных в │ │ │ │ │ │
│налоговый орган в │ │ │ │ │ │
│электронном виде с│ │ │ │ │ │
│электронной │ │ │ │ │ │
│цифровой подписью │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.17
КОЛИЧЕСТВО ЗАРЕГИСТРИРОВАННЫХ НАЛОГОВЫМ ОРГАНОМ ДОКУМЕНТОВ
(НАЛОГОВОЙ И БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ) ЗА УКАЗАННЫЙ
ПЕРИОД (БумНоситДок)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Количество │БНВсего │П │Т(3) │П │ │
│зарегистрированных│ │ │ │ │ │
│документов, пред- │ │ │ │ │ │
│ставленных в нало-│ │ │ │ │ │
│говый орган в бу- │ │ │ │ │ │
│мажном виде, всего│ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Количество │БНЭлКоп │П │Т(3) │П │ │
│зарегистрированных│ │ │ │ │ │
│документов, │ │ │ │ │ │
│представленных в │ │ │ │ │ │
│налоговый орган в │ │ │ │ │ │
│бумажном виде с │ │ │ │ │ │
│копией в │ │ │ │ │ │
│электронном виде │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Количество │БНЛично │П │Т(3) │П │ │
│зарегистрированных│ │ │ │ │ │
│документов, │ │ │ │ │ │
│представленных в │ │ │ │ │ │
│налоговый орган в │ │ │ │ │ │
│бумажном виде │ │ │ │ │ │
│налогоплательщиком│ │ │ │ │ │
│лично │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Количество │БНПочта │П │Т(3) │П │ │
│зарегистрированных│ │ │ │ │ │
│документов, │ │ │ │ │ │
│представленных в │ │ │ │ │ │
│налоговый орган в │ │ │ │ │ │
│бумажном виде │ │ │ │ │ │
│налогоплательщиком│ │ │ │ │ │
│по почте │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.18
КОЛИЧЕСТВО ЗАРЕГИСТРИРОВАННЫХ ДОКУМЕНТОВ (БУХГАЛТЕРСКОЙ
И НАЛОГОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ), ПРЕДСТАВЛЕННЫХ В НАЛОГОВЫЙ
ОРГАН В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ С ЭЛЕКТРОННОЙ ЦИФРОВОЙ
ПОДПИСЬЮ (ЭлВидДок)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Количество │ЭВВсего │П │Т(3) │П │ │
│зарегистрированных│ │ │ │ │ │
│документов, │ │ │ │ │ │
│представленных в │ │ │ │ │ │
│налоговый орган в │ │ │ │ │ │
│электронном виде, │ │ │ │ │ │
│всего │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Количество │ЭВКаналСвяз │П │Т(3) │П │ │
│зарегистрированных│ │ │ │ │ │
│документов, │ │ │ │ │ │
│поступивших в │ │ │ │ │ │
│налоговый орган по│ │ │ │ │ │
│каналам связи │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Количество │ЭВСъемНосит │П │Т(3) │П │ │
│зарегистрированных│ │ │ │ │ │
│документов, │ │ │ │ │ │
│представленных в │ │ │ │ │ │
│налоговый орган на│ │ │ │ │ │
│съемных носителях │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.19
ФАМИЛИЯ, ИМЯ, ОТЧЕСТВО ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА (ФИОТип)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Фамилия │Фамилия │П │Т(60) │О │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Имя │Имя │П │Т(60) │О │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Отчество │Отчество │П │Т(60) │П │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица П2.20
АДРЕС (МЕСТО НАХОЖДЕНИЯ) В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (АдрПРФТип)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Индекс │Индекс │П │Т(6) │П │<почтовый индекс> │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Субъект Российской│Регион │П │Т(2) │ОК │<код> │
│Федерации │ │ │ │ │Выбирается из Справочника│
│ │ │ │ │ │субъектов Российской │
│ │ │ │ │ │Федерации │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Район │Район │С │Т(50) │П │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Город │Город │С │Т(50) │П │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Населенный пункт │НаселПункт │С │Т(50) │П │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Улица (проспект, │Улица │С │Т(50) │П │ │
│переулок и т.п.) │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Номер дома │Дом │П │Т(8) │П │ │
│(владения) │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Номер корпуса │Корпус │П │Т(8) │П │ │
│(строения) │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Номер квартиры │Кварт │П │Т(8) │П │ │
│(офиса) │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Приложение 1
КЛАССИФИКАТОРЫ, КОДОВЫЕ СЛОВАРИ
(СПРАВОЧНИКИ), ПЕРЕЧНИ ПОНЯТИЙ, ИСПОЛЬЗУЕМЫЕ
ПРИ ФОРМИРОВАНИИ ЭЛЕМЕНТОВ ФАЙЛА ОБМЕНА
Таблица П1.1
КОДЫ МЕСТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ДОКУМЕНТОВ
НАЛОГОВОЙ И БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ
┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────┐
│ Код │ Наименование │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│111 │По месту жительства физического лица │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│112 │По месту жительства физического лица, не признаваемого │
│ │индивидуальным предпринимателем │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│113 │По месту жительства физического лица, получавшего доходы │
│ │от налоговых агентов │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│114 │По месту жительства прочего физического лица │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│115 │По месту постановки физического лица на учет в качестве │
│ │налогоплательщика │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│116 │По месту постановки индивидуального предпринимателя на │
│ │учет в качестве налогоплательщика │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│120 │По месту жительства индивидуального предпринимателя │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│121 │По месту жительства частного адвоката │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│122 │По месту жительства частного нотариуса (занимающегося │
│ │частной практикой) │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│123 │По месту учета индивидуального предпринимателя │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│124 │По месту жительства члена (главы) крестьянского │
│ │(фермерского) хозяйства │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│125 │По месту жительства адвоката │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│126 │По месту жительства нотариуса │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│130 │По месту ведения деятельности иностранных граждан и лиц │
│ │без гражданства │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│210 │По месту нахождения российской организации │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│211 │По месту постановки российской организации на учет в │
│ │качестве налогоплательщика │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│212 │По месту учета российской организации │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│213 │По месту учета в качестве крупнейшего налогоплательщика │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│214 │По месту нахождения российской организации, не являющейся │
│ │крупнейшим налогоплательщиком │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│215 │По месту нахождения правопреемника, не являющегося │
│ │крупнейшим налогоплательщиком │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│216 │По месту учета правопреемника, являющегося крупнейшим │
│ │налогоплательщиком │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│217 │По месту учета правопреемника, не являющегося крупнейшим │
│ │налогоплательщиком │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│219 │По месту учета крупнейшего налогоплательщика - иностранной│
│ │организации │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│220 │По месту нахождения обособленного подразделения российской│
│ │организации │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│221 │По месту нахождения обособленного подразделения, имеющего │
│ │отдельный баланс │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│222 │По месту учета обособленного подразделения │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│223 │По месту нахождения (учета) российской организации при │
│ │предоставлении декларации по ликвидированному │
│ │обособленному подразделению │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│224 │По месту нахождения обособленного подразделения │
│ │реорганизованной организации │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│231 │По месту нахождения налогового агента - организации │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│232 │По месту нахождения налогового агента - отделения │
│ │иностранной организации │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│233 │По месту нахождения налогового агента - физического лица │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│241 │По месту нахождения имущества иностранной организации, │
│ │имеющей имущество, относящееся к отделению иностранной │
│ │организации │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│242 │По месту нахождения имущества иностранной организации, │
│ │имеющей иное недвижимое имущество │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│243 │По месту нахождения имущества иностранной организации, │
│ │имеющей иное движимое имущество │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│244 │По месту нахождения имущества иностранной организации, │
│ │имеющей иное недвижимое и движимое имущество (если │
│ │отмечено по кодам 242 и 243) │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│245 │По месту осуществления деятельности иностранной │
│ │организации через постоянное представительство │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│250 │По месту нахождения участка недр, представленного на │
│ │условиях СРП │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│260 │По месту нахождения транспортного средства │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│270 │По месту нахождения земельного участка │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│280 │По месту нахождения недвижимости │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│281 │По месту нахождения объекта недвижимого имущества │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│282 │По месту учета недвижимого имущества │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│290 │По иному месту нахождения │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│291 │По месту нахождения иного лица │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│310 │По месту осуществления деятельности российской организации│
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│320 │По месту осуществления деятельности индивидуального │
│ │предпринимателя │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│331 │По месту осуществления деятельности иностранной │
│ │организации через отделение иностранной организации │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│332 │По месту осуществления деятельности иностранной │
│ │организации через иную организацию │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│333 │По месту осуществления деятельности иностранной │
│ │организации через физическое лицо │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│334 │По месту осуществления деятельности иностранной │
│ │организации через физическое лицо │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│400 │По месту постановки на учет налогоплательщика │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│410 │По месту постановки на учет в качестве налогоплательщика -│
│ │российской организации │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│420 │По месту постановки на учет в качестве налогоплательщика -│
│ │физического лица │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│500 │По иному месту учета организации в налоговом органе │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│501 │По месту учета - иное │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│600 │По месту установки объекта налогообложения │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│720 │Физическим лицом, зарегистрированным в качестве │
│ │индивидуального предпринимателя │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│730 │Нотариусом, занимающимся частной практикой │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│740 │Адвокатом, учредившим адвокатский кабинет │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│750 │Иностранным физическим лицом │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│760 │Иным физическим лицом │
├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤
│770 │Главой крестьянского (фермерского) хозяйства │
└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────┘
Таблица П1.2
СПРАВОЧНИК КОДОВ, ОПРЕДЕЛЯЮЩИХ НАЛОГОВЫЙ (ОТЧЕТНЫЙ) ПЕРИОД
┌──────┬─────────────────────────────────────────────────────────┐
│ Код │ Наименование │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│01 │январь │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│02 │февраль │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│03 │март │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│04 │апрель │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│05 │май │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│06 │июнь │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│07 │июль │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│08 │август │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│09 │сентябрь │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│10 │октябрь │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│11 │ноябрь │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│12 │декабрь │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│20 │квартал │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│21 │1 квартал │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│22 │2 квартал │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│23 │3 квартал │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│24 │4 квартал │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│31 │полугодие │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│33 │девять месяцев │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│34 │год │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│35 │один месяц <*> │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│36 │два месяца <*> │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│37 │три месяца <*> │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│38 │четыре месяца <*> │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│39 │пять месяцев <*> │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│40 │шесть месяцев <*> │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│41 │семь месяцев <*> │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│42 │восемь месяцев <*> │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│43 │девять месяцев <*> │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│44 │десять месяцев <*> │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│45 │одиннадцать месяцев <*> │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│46 │год <*> │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│50 │последний налоговый период при реорганизации (ликвидации)│
│ │организации │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│51 │1 квартал при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│52 │полугодие при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│53 │9 месяцев при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│54 │2 квартал при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│55 │3 квартал при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│56 │4 квартал при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│71 │за январь при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│72 │за февраль при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│73 │за март при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│74 │за апрель при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│75 │за май при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│76 │за июнь при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│77 │за июль при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│78 │за август при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│79 │за сентябрь при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│80 │за октябрь при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│81 │за ноябрь при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│82 │за декабрь при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│90 │год при реорганизации (ликвидации) организации │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│91 │1 квартал при реорганизации (ликвидации) организации │
│ │(промежуточная отчетность) │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│92 │полугодие при реорганизации (ликвидации) организации │
│ │(промежуточная отчетность) │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│93 │9 месяцев при реорганизации (ликвидации) организации │
│ │(промежуточная отчетность) │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│94 │год при реорганизации (ликвидации) организации │
│ │(промежуточная отчетность) │
├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤
│99 │иное │
└──────┴─────────────────────────────────────────────────────────┘
--------------------------------
<*> Коды в диапазоне с 35 по 46 указываются налогоплательщиками, уплачивающими ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль организации, исходя из фактической прибыли.
Приложение N 4
Утвержден
Приказом ФНС России
от 4 августа 2010 г. N ЯК-7-6/370@
ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ ОТВЕТА НА ЗАПРОС
"СПРАВКА О СОСТОЯНИИ РАСЧЕТОВ ПО НАЛОГАМ, СБОРАМ,
ПЕНЯМ И ШТРАФАМ" ПРИ ПРЕДОСТАВЛЕНИИ ИНФОРМАЦИОННЫХ
УСЛУГ ПО ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫМ КАНАЛАМ СВЯЗИ
(OFFLINE-ТЕХНОЛОГИЯ) (ВЕРСИЯ 4.04)
1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
1.1. Назначение
В данных требованиях описывается формат XML-файла передачи сведений - справки о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам организаций, предпринимателей без образования юридического лица, физических лиц (в режиме offline).
Формат используется для представления сведений по запросу справки о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам организаций и индивидуальных предпринимателей.
1.2. Основание разработки
Приказ ФНС России от 15.04.2010 N ММВ-7-6/188@ "О проведении пилотного проекта по предоставлению информационных услуг крупнейшим налогоплательщикам в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи в режиме "одного окна".
Форма справки о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам, приложение N 8 к Административному регламенту, утвержденному Приказом Минфина России от 18.01.2008 N 9н.
2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
2.1. Общие сведения по файлу обмена
Имя файла обмена
R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N,
где:
R_T - префикс, обозначающий принадлежность информации файла обмена к определенному виду (R) и типу (T), принимает значение IU_SPKR;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена <1>.
--------------------------------
<1> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают.
Идентификатор A имеет вид:
- для организаций - девятнадцатиразрядный код (ИНН и КПП юридического лица);
- для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, имеющего ИНН, при отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);
- для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа по СОНО).
Идентификатор K имеет вид:
- для организаций - девятнадцатиразрядный код (ИНН и КПП юридического лица);
- для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, имеющего ИНН, при отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);
O - идентификатор отправителя информации - код налогового органа по СОНО;
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный уникальный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла.)
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML-файла должна иметь следующий вид:
<?xml version="1.0" encoding = "windows-1251"?>
Имя файла, содержащего схему файла обмена
Имя файла схемы XML-файла "Сведения справки о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам организаций (в том числе и крупнейших налогоплательщиков) и индивидуальных предпринимателей" должно иметь следующий вид:
IU_SPKR_2_182_18_04_04_xx, где xx - текущая версия схемы.
2.2. Логическая модель файла обмена
Логическая модель файла представлена в графическом виде в разделе 3 на рис. 1. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML-файла. Полный перечень структурных элементов логической модели файла и сведения о них приведены в разделе 4.
Для каждого структурного элемента логической модели файла в разделе 4 приводятся следующие сведения:
- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента.
- Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Сокращенные наименования могут записываться буквами и цифрами.
- Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент (имеющий вложенные); "П" - простой элемент (не имеющий вложенных); А - атрибут. Если для определения элемента используется пользовательский тип данных, наименование типа данных (типового элемента) указывается в графе "Дополнительные сведения".
- Формат элемента. Формат <2> представляется в условных обозначениях, которым соответствуют следующие значения: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
--------------------------------
<2> При описании структуры формата файла обмена используются следующие металингвистические конструкции:
<> - метасимволы, используемые для выделения элементов структуры сообщения (логической модели);
| - метасимвол, означающий возможность выбора среди нескольких вариантов значений элемента металингвистической структуры.
Формат символьной строки указывается в виде Т(n-k) или Т(=k), где n - минимальное количество знаков в строке, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид Т(n-). В случае, если элемент неопределенной длины, формат имеет вид Т.
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, а k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
- Признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента в XML-файле. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - обязательное наличие элемента (наименование элемента и его значение должны присутствовать в файле обмена); "Н" - присутствие элемента необязательно (наименование элемента и его значение в файле обмена могут отсутствовать). Если элемент может принимать ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "ОМ, ОКМ".
- Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА
┌────────────────┐
│┌───┐ │
┌┤│ + │ attributes│
││└───┘ │
│└────────────────┘
│ --------┐
┌──────┐ │ | ┌┴──┐
│ ┌┴──┐ │ |ИдОтпр │ + │
│Файл │ - ├───────────┤ | └┬┬─┘
│ └┬┬─┘ │ -┌------┘│
└┬─────┘│ │ | └───────┘
└──────┘ │ | Сведения об отправителе
Справка о состоянии │ |
расчетов по налогам, │ |┌───────────┐
сборам, пеням и │ |├── ├┐
штрафам организаций, │ |├─ ││
предпринимателей без │ ├┼ ││
образования ЮЛ, ФЛ │ ││ ИдФайлЗапр││
│ │└┬──────────┘│
│ │ └───────────┘
│ │ Идентификатор файла
│ │ запроса на получение
│ │ справки
│ ┌──────┐ │
│ │ ├───┐│
└────┤-.-.-.│ - ├┤
│ ├┬──┘│
└─┬────┘│ │
└─────┘ │ ┌────────────────┐
│ │┌───┐ │
│ ┌┤│ + │ attributes│
│ ││└───┘ │
│ │└────────────────┘
│ │
│ │ ┌───────┐
│ │ ├── ├┐
│ │ ├─ ││
│ │ ┌┼ ││
│ │ ││НомСпр ││
│ │ │└┬──────┘│
│ │ │ └───────┘
│ │ │ Номер справки
│ ┌────────────┐ │ │
│ │ ├┐ │ │┌────────┐
│ │ ┌─┴┴┐ │ ││ ┌─┴─┐
└─┤Документ │ - ├┬┤ ├┤СвЮлИП│ + │
│ └─┬┬┘││ ││ └─┬┬┘
│ ││ ││ │└┬───────┘│
└┬───────────┘│ ││ │ └────────┘
└┬─────\─────┘ ││ │ Сведения об организации или
└──────\──────┘│ │ индивидуальном предпринимателе
\/ │ │
┌──┐ │ │┌──────────┐
│ │ │ │├── ├┐
1..└──┘ │ │├─ ││
Состав и │ ├┼ ││
структура │ ││ДатаСостСв││
документа │ │└┬─────────┘│
│ │ └──────────┘
│ │ Дата составления сведений
│┌──────┐ │
││ ├───┐│
└┤-.-.-.│ - ├┤
│ ├─┬─┘│
└─┬────┘ │ │
└──────┘ │
│┌────┐
│├── ├┐
│├─ ││
├┼ ││
││ИФНС││
│└┬───┘│
│ └────┘
│ Налоговая инспекция,
│ предоставившая сведения
│
│┌────────────┐
││ ├┐
││ ┌─┴┴┐
├┤СодСпрЮЛИП│ + ├┐
|│ └─┬┬┘│
|│ ││ │
|└┬───────────┘│ │
| └┬─────\─────┘ │
| └──────\──────┘
| \/
| ┌──┐
| │ │
| 1..└──┘
| Содержание справки ЮЛ, ИП
|
|┌────────────┐
|├── ├┐
|├─ ││
└┼ ││
│СуммСписБанк││
└┬───────────┘│
└────────────┘
Сумма денежных средств,
списанных банком с
расчетного счета
налогоплательщика, но не
зачисленных на счета по
учету доходов бюджета
Рис. 3.1. Диаграмма структуры файла обмена
4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ
ФАЙЛА ОБМЕНА
Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.16.
Таблица 4.1
СПРАВКА
О СОСТОЯНИИ РАСЧЕТОВ ПО НАЛОГАМ, СБОРАМ, ПЕНЯМ И ШТРАФАМ
ОРГАНИЗАЦИЙ, ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ БЕЗ ОБРАЗОВАНИЯ ЮЛ, ФЛ (Файл)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Идентификатор │ИдФайл │А │Т(1-100)│О │Содержит (повторяет) имя │
│файла │ │ │ │ │файла обмена без расшире-│
│ │ │ │ │ │ния и контрольной суммы │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Тип информации │ТипИнф │А │Т(1-50) │О │Принимает значение: │
│ │ │ │ │ │СПРАВКАЮЛИПКР │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Версия формата │ВерсФорм │А │Т(1-5) │О │Принимает значение: 4.04 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Версия передающей │ВерсПрог │А │Т(1-40) │Н │ │
│программы │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Количество │КолДок │А │N(9) │О │КолДок >= 1 │
│документов │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сведения об │ИдОтпр │С │ │Н │Состав элемента │
│отправителе │ │ │ │ │представлен в табл. 4.2 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Идентификатор │ИдФайлЗапр │П │Т(1-100)│О │Идентификатор файла │
│файла запроса на │ │ │ │ │запроса, на который │
│получение справки │ │ │ │ │сформирована справка │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Состав и структура│Документ │С │ │ОМ │Состав элемента │
│документа │ │ │ │ │представлен в табл. 4.3 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.2
СВЕДЕНИЯ ОБ ОТПРАВИТЕЛЕ (ИдОтпр)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Должность ответ- │ДолжОтв │А │Т(1-45) │Н │ │
│ственного лица │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Номер контактного │Тел │А │Т(1-20) │Н │ │
│телефона │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│E-mail │E-mail │А │Т(1-45) │Н │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Фамилия, имя, │ФИООтв │С │ │О │Типовой элемент <ФИОТип>.│
│отчество ответ- │ │ │ │ │Состав элемента │
│ственного лица │ │ │ │ │представлен в табл. 4.15 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.3
СОСТАВ И СТРУКТУРА ДОКУМЕНТА (Документ)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Идентификатор │ИдДок │А │Т(1-36) │О │Для присвоения номера │
│документа │ │ │ │ │рекомендуется использо- │
│ │ │ │ │ │вать глобально уникальный│
│ │ │ │ │ │идентификатор (GUID) │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Номер справки │НомСпр │П │Т(1-20) │О │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сведения об │СвЮлИП │С │ │О │Состав элемента │
│организации или │ │ │ │ │представлен в табл. 4.4 │
│индивидуальном │ │ │ │ │ │
│предпринимателе │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Дата состояния │ДатаСостСв │П │Т(=10) │О │Типовой элемент <ДатаТип>│
│сведений │ │ │ │ │Дата в формате │
│ │ │ │ │ │ДД.ММ.ГГГГ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Налоговая инспек- │ИФНС │П │Т(=4) │О │Типовой элемент <СОНОТип>│
│ция, предоставив- │ │ │ │ │в соответствии с класси- │
│шая сведения │ │ │ │ │фикатором Система обозна-│
│ │ │ │ │ │чений налоговых органов │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Содержание │СодСпрЮЛИП │С │ │ОМ │Состав элемента │
│справки ЮЛ и ИП │ │ │ │ │представлен в табл. 4.8 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Суммы денежных │СуммСписБанк│П │N(17.2) │Н │ │
│средств, списанных│ │ │ │ │ │
│банком с расчет- │ │ │ │ │ │
│ного счета налого-│ │ │ │ │ │
│плательщика, но не│ │ │ │ │ │
│зачисленных на │ │ │ │ │ │
│счета по учету │ │ │ │ │ │
│доходов бюджета │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.4
СВЕДЕНИЯ
ОБ ОРГАНИЗАЦИИ ИЛИ ИНДИВИДУАЛЬНОМ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕ (СвЮлИП)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сведения о │СвНП │С │ │О │Состав элемента │
│налогоплательщике │ │ │ │ │представлен в табл. 4.5 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Адрес │АдрНП │С │ │Н │Типовой элемент │
│налогоплательщика │ │ │ │ │<АдрРФТип>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.16 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.5
СВЕДЕНИЯ О НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКЕ (СвНП)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Налогоплательщик │НПЮЛ │С │ │О │Состав элемента │
│- юридическое │ │ │ │ │представлен в табл. 4.6 │
│лицо| │ │ │ │ │ │
│Налогоплательщик -│НПИП │С │ │О │Состав элемента │
│индивидуальный │ │ │ │ │представлен в табл. 4.7 │
│предприниматель │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.6
НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИК - ЮРИДИЧЕСКОЕ ЛИЦО (НПЮЛ)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Полное наименова- │НаимОрг │А │Т(1- │О │ │
│ние организации │ │ │1000) │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│ИНН организации │ИННЮЛ │А │Т(=10) │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<ИННЮЛТип> │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│КПП │КПП │А │Т(=9) │О │Типовой элемент <КППТип> │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.7
НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИК - ИНДИВИДУАЛЬНЫЙ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬ (НПИП)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│ИНН │ИННИП │А │Т(=12) │О │Типовой элемент │
│индивидуального │ │ │ │ │<ИННФЛТип> │
│предпринимателя │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Ф.И.О. │ФИОИП │С │ │О │Типовой элемент <ФИОТип>.│
│индивидуального │ │ │ │ │Состав элемента │
│предпринимателя │ │ │ │ │представлен в табл. 4.15 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.8
СОДЕРЖАНИЕ СПРАВКИ ЮЛ И ИП (СодСпрЮЛИП)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Наименование нало-│НаимНСВ │А │Т(1- │О │ │
│га, сбора, взноса │ │ │1000) │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Код бюджетной │КБК │А │Т(7-20) │О │Типовой элемент <КБКТип> │
│классификации │ │ │ │ │в соответствии с │
│ │ │ │ │ │классификатором бюджетной│
│ │ │ │ │ │классификации │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Код по ОКАТО │ОКАТО │А │Т(=11) │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<ОКАТОТип> в соответствии│
│ │ │ │ │ │с классификатором │
│ │ │ │ │ │объектов административно-│
│ │ │ │ │ │территориального деления │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Итоговое сальдо │ИтогПроц │А │N(17.2) │Н │ │
│расчетов по про- │ │ │ │ │ │
│центам за пользо- │ │ │ │ │ │
│вание бюджетными │ │ │ │ │ │
│средствами │ │ │ │ │ │
│(переплата "+" или│ │ │ │ │ │
│задолженность "-")│ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Расчет по налогу │Налог │С │ │Н │Состав элемента │
│ │ │ │ │ │представлен в табл. 4.9 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Расчет по пени │Пени │С │ │Н │Состав элемента │
│ │ │ │ │ │представлен в табл. 4.11 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Расчет по │НалСанк │С │ │Н │Состав элемента │
│налоговым санкциям│ │ │ │ │представлен в табл. 4.13 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Суммы денежных │СуммСписБанк│П │N(17.2) │Н │ │
│средств, списанных│ │ │ │ │ │
│банком с расчетно-│ │ │ │ │ │
│го счета налого- │ │ │ │ │ │
│плательщика, но не│ │ │ │ │ │
│зачисленных на │ │ │ │ │ │
│счета по учету │ │ │ │ │ │
│доходов бюджета │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.9
РАСЧЕТ ПО НАЛОГУ (Налог)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Итоговое сальдо │ИтогНалог │А │N(17.2) │Н │ │
│расчетов по налогу│ │ │ │ │ │
│(переплата "+" или│ │ │ │ │ │
│недоимка "-") │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Кроме того, отсро-│ДолгНалог │С │ │Н │Состав элемента │
│чено, рассрочено, │ │ │ │ │представлен в табл. 4.10 │
│в том числе в │ │ │ │ │ │
│порядке реструкту-│ │ │ │ │ │
│ризации, приоста- │ │ │ │ │ │
│новлено к взыска- │ │ │ │ │ │
│нию по налогу │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.10
КРОМЕ ТОГО, ОТСРОЧЕНО, РАССРОЧЕНО, В ТОМ ЧИСЛЕ В ПОРЯДКЕ
РЕСТРУКТУРИЗАЦИИ, ПРИОСТАНОВЛЕНО К ВЗЫСКАНИЮ
ПО НАЛОГУ (ДолгНалог)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сумма, рублей │Сумма │А │N(17.2) │О │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Срок до (дата) │Дата │А │Т(=10) │О │Типовой элемент <ДатаТип>│
│ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ│
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.11
РАСЧЕТ ПО ПЕНИ (Пени)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Итоговое сальдо │ИтогПени │А │N(17.2) │Н │ │
│расчетов по пени │ │ │ │ │ │
│(переплата "+" │ │ │ │ │ │
│или задолженность │ │ │ │ │ │
│"-") │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Кроме того, отсро-│ДолгПени │С │ │Н │Состав элемента │
│чено, рассрочено, │ │ │ │ │представлен в табл. 4.12 │
│в том числе в │ │ │ │ │ │
│порядке реструкту-│ │ │ │ │ │
│ризации, приоста- │ │ │ │ │ │
│новлено к взыска- │ │ │ │ │ │
│нию по пени │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.12
КРОМЕ ТОГО, ОТСРОЧЕНО, РАССРОЧЕНО, В ТОМ ЧИСЛЕ В ПОРЯДКЕ
РЕСТРУКТУРИЗАЦИИ, ПРИОСТАНОВЛЕНО К ВЗЫСКАНИЮ
ПО ПЕНИ (ДолгПени)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сумма, рублей │Сумма │А │N(17.2) │О │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Срок до (дата) │Дата │А │Т(=10) │О │Типовой элемент <ДатаТип>│
│ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ│
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.13
РАСЧЕТ ПО НАЛОГОВЫМ САНКЦИЯМ (НалСанк)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Итоговое сальдо │ИтогНалСанк │А │N(17.2) │Н │ │
│расчетов по │ │ │ │ │ │
│налоговым санкциям│ │ │ │ │ │
│(переплата "+" или│ │ │ │ │ │
│задолженность │ │ │ │ │ │
│"-") │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Кроме того, отсро-│ДолгНалСанк │С │ │Н │Состав элемента │
│чено, рассрочено, │ │ │ │ │представлен в табл. 4.14 │
│в том числе в │ │ │ │ │ │
│порядке реструкту-│ │ │ │ │ │
│ризации, приоста- │ │ │ │ │ │
│новлено к взыска- │ │ │ │ │ │
│нию по налоговым │ │ │ │ │ │
│санкциям │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.14
КРОМЕ ТОГО, ОТСРОЧЕНО, РАССРОЧЕНО, В ТОМ ЧИСЛЕ В ПОРЯДКЕ
РЕСТРУКТУРИЗАЦИИ, ПРИОСТАНОВЛЕНО К ВЗЫСКАНИЮ ПО НАЛОГОВЫМ
САНКЦИЯМ (ДолгНалСанк)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сумма, рублей │Сумма │А │N(17.2) │О │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Срок до (дата) │Дата │А │Т(=10) │О │Типовой элемент <ДатаТип>│
│ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ│
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.15
ФАМИЛИЯ, ИМЯ, ОТЧЕСТВО (ФИОТип)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Фамилия │Фамилия │А │Т(1-60) │О │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Имя │Имя │А │Т(1-60) │О │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Отчество │Отчество │А │Т(1-60) │Н │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.16
АДРЕС В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (В СООТВЕТСТВИИ
С ПОЧТОВЫМ АДРЕСОМ) (АдрРФТип)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Индекс │Индекс │А │Т(=6) │Н │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Код Региона │КодРегион │А │Т(=2) │О │Типовой элемент <ССРФТип>│
│ │ │ │ │ │Значение в соответствии с│
│ │ │ │ │ │КЛАДР │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Район │Район │А │Т(1-50) │Н │Значение в соответствии с│
│ │ │ │ │ │КЛАДР │
│ │ │ │ │ │Обязательно для городов и│
│ │ │ │ │ │населенных пунктов │
│ │ │ │ │ │районного подчинения │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Город │Город │А │Т(1-50) │Н │Значение в соответствии с│
│ │ │ │ │ │КЛАДР │
│ │ │ │ │ │Обязательно при │
│ │ │ │ │ │отсутствии населенного │
│ │ │ │ │ │пункта (кроме субъектов │
│ │ │ │ │ │Российской Федерации - │
│ │ │ │ │ │Москва и Санкт-Петербург)│
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Населенный пункт │НаселПункт │А │Т(1-50) │Н │Значение в соответствии с│
│ │ │ │ │ │КЛАДР │
│ │ │ │ │ │Обязательно при │
│ │ │ │ │ │отсутствии города (кроме │
│ │ │ │ │ │субъектов Российской │
│ │ │ │ │ │Федерации - Москва и │
│ │ │ │ │ │Санкт-Петербург) │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Улица │Улица │А │Т(1-50) │Н │Значение в соответствии с│
│ │ │ │ │ │КЛАДР │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Дом │Дом │А │Т(1-8) │Н │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Корпус │Корпус │А │Т(1-8) │Н │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Квартира │Кварт │А │Т(1-8) │Н │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Приложение N 5
Утвержден
Приказом ФНС России
от 4 августа 2010 г. N ЯК-7-6/370@
ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ ОТВЕТА НА ЗАПРОС
"АКТ СОВМЕСТНОЙ СВЕРКИ РАСЧЕТОВ ПО НАЛОГАМ, СБОРАМ,
ПЕНЯМ И ШТРАФАМ" ПРИ ПРЕДОСТАВЛЕНИИ ИНФОРМАЦИОННЫХ
УСЛУГ ПО ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫМ КАНАЛАМ СВЯЗИ
(OFFLINE-ТЕХНОЛОГИЯ) (ВЕРСИЯ 4.03)
1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
1.1. Назначение
В данных требованиях описывается формат XML-файла передачи сведений - акта совместной сверки расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам.
Формат используется для представления сведений титульного листа и раздела II Акта по заданному списку налогов.
1.2. Основание разработки
Приказ ФНС России от 15.04.2010 N ММВ-7-6/188@ "О проведении пилотного проекта по предоставлению информационных услуг крупнейшим налогоплательщикам в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи в режиме "одного окна".
Приказ от 20.08.2007 N ММ-3-25/494@ "Об утверждении формы Акта совместной сверки расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам".
2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
2.1. Общие сведения по файлу обмена
Имя файла обмена
Имя файла сведений - акта совместной сверки расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам должно иметь следующий вид:
R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N,
где:
R_T - префикс, обозначающий принадлежность схемы файла обмена к передаче сведений с данными акта совместной сверки расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам, принимает значение IU_AKTSV;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена <1>.
--------------------------------
<1> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K - отправитель файла запроса, на который сформирован акт сверки) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают.
Идентификатор A имеет вид:
- для организаций - девятнадцатиразрядный код (ИНН и КПП юридического лица);
- для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, имеющего ИНН, при отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);
- для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа по СОНО).
Идентификатор K имеет вид:
- для организаций - девятнадцатиразрядный код (ИНН и КПП юридического лица);
- для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, имеющего ИНН, при отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);
O - идентификатор отправителя информации - код налогового органа по СОНО;
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный уникальный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла.)
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML-файла должна иметь следующий вид:
<?xml version="1.0" encoding="windows-1251"?>
Имя файла, содержащего схему файла обмена
Имя файла схемы XML-файла "Сведения акта совместной сверки расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам" должно иметь следующий вид:
IU_AKTSV_2_182_13_04_03_xx, где xx - текущая версия схемы.
Расширение имени файла - xsd.
2.2. Логическая модель файла обмена
Логическая модель файла обмена представлена в графическом виде в разделе 3. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML-файла. Полный перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в разделе 4.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена в разделе 4 приводятся следующие сведения:
- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <2>.
--------------------------------
<2> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
- Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
- Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML-файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML-файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
- Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде Т(n-k) или Т(=k), где n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид Т(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
- Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".
- Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА
┌────────────────┐
│┌───┐ │
┌┤│ + │ attributes│
││└───┘ │
│└────────────────┘
│
│ ┌ ─ ─ ─ ─ ─┐
│ ┌─┴─┐
│ ┌┤ИдОтпр │ + │
┌──────┐ │ │ └─┬┬┘
│ ┌┴──┐ │ └┬ ─ ─ ─ ─ ┘│
│Файл │ - ├──────┤ │ └──────────┘
│ └┬┬─┘ │ Сведения об отправителе
└┬─────┘│ │ │
└──────┘ │ ┌──────────────┐
Акт совместной │ │├── ├┐
сверки расчетов │ │├─ ││
по налогам, │ ├┼ ││
сборам, пеням │ ││ИдФайлЗапр ││
и штрафам │ │└┬─────────────┘│
│ │ └──────────────┘
│ │ Идентификатор файла
│ │ запроса
│┌───────┐ │ ┌────────────────┐
││ ├───┐│ │┌───┐ │
└┤-.-.-.-│ - ├┤ ┌┤│ + │ attributes│
│ ├┬──┘│ ││└───┘ │
└┬──────┘│ │ │└────────────────┘
└───────┘ │ │
│ │ ┌───────────────┐
│ │ ├── ├┐
│ │ ├─ ││
│ │ ┌┼ ││
│ │ ││КНД ││
│ │ │└┬──────────────┘│
│ │ │ └───────────────┘
│ │ │ Код формы по КНД
│ │ │
│ │ │┌───────────────┐
│ │ │├── ├┐
│ │ │├─ ││
│ │ ├┼ ││
│ │ ││ИФНС ││
│ │ │└┬──────────────┘│
│ │ │ └───────────────┘
│ │ │ Налоговая инспекция,
│ │ │ предоставившая сведения
│ │ │
│ │ │┌──────────────┐
│┌─────────────────┐ │ │├── ├┐
││ ┌─┴─┐│ │├─ ││
└┤Документ │ - ├┤ ├┼ ││
│ └─┬┬┤│ ││НомАкт ││
└┬────────────────┘│││ │└┬─────────────┘│
└┬──────\─────────┘││ │ └──────────────┘
└───────\─────────┘│ │ Номер акта
\/ │ │
┌──┐ │ │┌──────────────┐
│ │ │ ││ ┌─┴─┐
1..└──┘ │ ├┤СвЮлИП │ + │
Состав и структура │ ││ └─┬┬┘
документа │ │└┬─────────────┘│
│ │ └──────────────┘
│ │ Сведения об организации
│ │ или индивидуальном
│ │ предпринимателе
│ │
│ │┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐
│ │ ┌─┴─┐
│ ├┤СвДолжНО │ + │
│ │ └─┬┬┘
│ │└┬─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘│
│ │ └──────────────┘
│ │ Должностное лицо
│┌───────┐ │ налогового органа,
││ ├───┐│ осуществляющее сверку
└┤-.-.-.-│ - ├┤ расчетов по налогам,
│ ├┬──┘│ сборам, пеням и штрафам
└┬──────┘│ │
└───────┘ │┌──────────────┐
││ ┌─┴─┐
├┤ПерСверки │ + │
││ └─┬┬┘
│└┬─────────────┘│
│ └──────────────┘
│ Период сверки
│
│┌──────────────┐
│├── ├┐
│├─ ││
├┼ ││
││ДатаСост ││
│└┬─────────────┘│
│ └──────────────┘
│ Дата состояния сведений
│
│┌──────────────┐
││ ┌─┴─┐
├┤НалАкт │ + │
││ └─┬┬┤
│└┬─────────────┘││
│ └┬──────\──────┘│
│ └───────\──────┘
│ \/
│ ┌──┐
│ │ │
│ 1..└──┘
│ Перечень налогов
│ в акте сверки
│
│┌──────────────┐
││ ┌─┴─┐
└┤СодАкт │ + │
│ └─┬┬┤
└┬─────────────┘││
└┬──────\──────┘│
└───────\──────┘
\/
┌──┐
│ │
1..└──┘
Содержание акта
Рис. 3.1. Диаграмма структуры файла обмена
4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ
ФАЙЛА ОБМЕНА
Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.37
Таблица 4.1
АКТ СОВМЕСТНОЙ СВЕРКИ РАСЧЕТОВ
ПО НАЛОГАМ, СБОРАМ, ПЕНЯМ И ШТРАФАМ (Файл)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Идентификатор │ИдФайл │А │Т(1-100)│О │Содержит (повторяет) имя │
│файла │ │ │ │ │файла обмена без расшире-│
│ │ │ │ │ │ния и контрольной суммы │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Тип информации │ТипИнф │А │Т(1-50) │О │Принимает значение: │
│ │ │ │ │ │АКТСВЕРК │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Версия формата │ВерсФорм │А │Т(1-5) │О │Принимает значение: 4.03 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Версия передающей │ВерсПрог │А │Т(1-40) │Н │ │
│программы │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Количество │КолДок │А │N(9) │О │КолДок >= 1 │
│документов │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сведения об │ИдОтпр │С │ │Н │Состав элемента │
│отправителе │ │ │ │ │представлен в табл. 4.2 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Идентификатор │ИдФайлЗапр │П │Т(1-100)│О │Идентификатор файла │
│файла запроса │ │ │ │ │запроса, на который │
│ │ │ │ │ │сформирован акт сверки │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Состав и структура│Документ │С │ │ОМ │Состав элемента │
│документа │ │ │ │ │представлен в табл. 4.3 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.2
СВЕДЕНИЯ ОБ ОТПРАВИТЕЛЕ (ИдОтпр)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Должность ответ- │ДолжОтв │А │Т(1-45) │Н │ │
│ственного лица │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Номер контактного │Тел │А │Т(1-20) │Н │ │
│телефона │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│E-mail │E-mail │А │Т(1-45) │Н │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Фамилия, имя, │ФИООтв │С │ │О │Типовой элемент <ФИОТип>.│
│отчество ответ- │ │ │ │ │Состав элемента │
│ственного лица │ │ │ │ │представлен в табл. 4.37 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.3
СОСТАВ И СТРУКТУРА ДОКУМЕНТА (Документ)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Идентификатор │ИдДок │А │Т(1-36) │О │Для присвоения номера │
│документа │ │ │ │ │рекомендуется использо- │
│ │ │ │ │ │вать глобально уникальный│
│ │ │ │ │ │идентификатор (GUID) │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Код формы по КНД │КНД │П │Т(=7) │О │Типовой элемент <КНДТип>.│
│ │ │ │ │ │Принимает значение: │
│ │ │ │ │ │1160070 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Налоговая │ИФНС │П │Т(=4) │О │Типовой элемент │
│инспекция, │ │ │ │ │<СОНОТип>. Коды из │
│предоставившая │ │ │ │ │Классификатора системы │
│сведения │ │ │ │ │обозначений налоговых │
│ │ │ │ │ │органов │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Номер акта │НомАкт │П │Т(1-10) │О │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сведения об │СвЮлИП │С │ │О │Состав элемента │
│организации или │ │ │ │ │представлен в табл. 4.4 │
│индивидуальном │ │ │ │ │ │
│предпринимателе │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Должностное лицо │СвДолжНО │С │ │Н │Состав элемента │
│налогового органа,│ │ │ │ │представлен в табл. 4.9 │
│осуществляющее │ │ │ │ │ │
│сверку расчетов по│ │ │ │ │ │
│налогам, сборам, │ │ │ │ │ │
│пеням и штрафам │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Период сверки │ПерСверки │С │ │О │Состав элемента │
│ │ │ │ │ │представлен в табл. 4.10 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Дата состояния │ДатаСост │П │Т(=10) │О │Типовой элемент │
│сведений │ │ │ │ │<ДатаТип>. Дата в формате│
│ │ │ │ │ │ДД.ММ.ГГГГ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Перечень налогов в│НалАкт │С │ │ОМ │Состав элемента │
│акте сверки │ │ │ │ │представлен в табл. 4.11 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Содержание акта │СодАкт │С │ │ОМ │Состав элемента │
│ │ │ │ │ │представлен в табл. 4.12 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.4
СВЕДЕНИЯ ОБ ОРГАНИЗАЦИИ
ИЛИ ИНДИВИДУАЛЬНОМ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕ (СвЮлИП)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сведения о │СвНП │С │ │О │Состав элемента │
│налогоплательщике │ │ │ │ │представлен в табл. 4.5 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Адрес │АдрНП │С │ │О │Типовой элемент │
│налогоплательщика │ │ │ │ │<АдрРФТип>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.35 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.5
СВЕДЕНИЯ О НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКЕ (СвНП)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Налогоплательщик -│НПЮЛ │С │ │О │Состав элемента │
│юридическое лицо │ │ │ │ │представлен в табл. 4.6 │
│Налогоплательщик -│НПИП │С │ │О │Состав элемента │
│индивидуальный │ │ │ │ │представлен в табл. 4.7 │
│предприниматель │ │ │ │ │ │
│Налогоплательщик -│НПФЛ │С │ │О │Состав элемента │
│физическое лицо, │ │ │ │ │представлен в табл. 4.8 │
│не признаваемое │ │ │ │ │ │
│индивидуальным │ │ │ │ │ │
│предпринимателем │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.6
НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИК - ЮРИДИЧЕСКОЕ ЛИЦО (НПЮЛ)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Полное наименова- │НаимОрг │А │Т(1-100)│О │ │
│ние организации │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│ИНН организации │ИННЮЛ │А │Т(=10) │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<ИННЮЛТип> │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│КПП │КПП │А │Т(=9) │О │Типовой элемент <КППТип> │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Номер контактного │Тлф │А │Т(1-20) │Н │ │
│телефона │ │ │ │ │ │
│налогоплательщика │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.7
НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИК - ИНДИВИДУАЛЬНЫЙ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬ (НПИП)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│ИНН индивидуально-│ИННИП │А │Т(=12) │О │Типовой элемент │
│го предпринимателя│ │ │ │ │<ИННФЛТип> │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Номер контактного │Тлф │А │Т(1-20) │Н │ │
│телефона │ │ │ │ │ │
│налогоплательщика │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Ф.И.О. │ФИОИП │С │ │О │Типовой элемент <ФИОТип>.│
│индивидуального │ │ │ │ │Состав элемента │
│предпринимателя │ │ │ │ │представлен в табл. 4.37 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.8
НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИК - ФИЗИЧЕСКОЕ ЛИЦО,
НЕ ПРИЗНАВАЕМОЕ ИНДИВИДУАЛЬНЫМ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕМ (НПФЛ)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│ИНН индивидуально-│ИННФЛ │А │Т(=12) │Н │Типовой элемент │
│го предпринимателя│ │ │ │ │<ИННФЛТип> │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Номер контактного │Тлф │А │Т(1-20) │Н │ │
│телефона │ │ │ │ │ │
│налогоплательщика │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Фамилия, имя, │ФИОФЛ │С │ │О │Типовой элемент <ФИОТип>.│
│отчество │ │ │ │ │Состав элемента │
│физического лица │ │ │ │ │представлен в табл. 4.37 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.9
ДОЛЖНОСТНОЕ ЛИЦО НАЛОГОВОГО ОРГАНА, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩЕЕ СВЕРКУ
РАСЧЕТОВ ПО НАЛОГАМ, СБОРАМ, ПЕНЯМ И ШТРАФАМ (СвДолжНО)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Номер контактного │Тлф │А │Т(1-20) │Н │ │
│телефона │ │ │ │ │ │
│налогоплательщика │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Фамилия, имя, │ФИОДол │С │ │О │Типовой элемент <ФИОТип>.│
│отчество │ │ │ │ │Состав элемента │
│должностного лица │ │ │ │ │представлен в табл. 4.37 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.10
ПЕРИОД СВЕРКИ (ПерСверки)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Дата начальная │ДатаНач │А │Т(=10) │О │Типовой элемент <ДатаТип>│
│ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ│
│ │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Дата конечная │ДатаКон │А │Т(=10) │О │Типовой элемент <ДатаТип>│
│ │ │ │ │ │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ│
│ │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.11
ПЕРЕЧЕНЬ НАЛОГОВ В АКТЕ СВЕРКИ (НалАкт)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬─────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента │нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼─────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Вид налога (сбора)│ВидНал │А │Т(1-80) │О │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼─────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Код бюджетной │КБК │А │Т(7-20) │О │Типовой элемент <КБКТип> │
│классификации │ │ │ │ │Код из Классификатора │
│ │ │ │ │ │бюджетной классификации │
├──────────────────┼────────────┼─────┼─────────┼──────┼─────────────────────────┤
│ОКАТО │ОКАТО │А │Т(=11) │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<ОКАТОТип> │
│ │ │ │ │ │Коды из Классификатора │
│ │ │ │ │ │объектов административно-│
│ │ │ │ │ │территориального деления │
└──────────────────┴────────────┴─────┴─────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.12
СОДЕРЖАНИЕ АКТА (СодАкт)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Вид налога (сбора)│ВидНал │А │Т(1-80) │О │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Код бюджетной │КБК │А │Т(7-20) │О │Типовой элемент <КБКТип> │
│классификации │ │ │ │ │Код из Классификатора │
│ │ │ │ │ │бюджетной классификации │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│ОКАТО │ОКАТО │А │Т(=11) │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<ОКАТОТип> │
│ │ │ │ │ │Коды из Классификатора │
│ │ │ │ │ │объектов административно-│
│ │ │ │ │ │территориального деления │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│КПП │КПП │А │Т(=9) │О │Типовой элемент <КППТип> │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Раздел 2 │Раздел2 │С │ │О │Состав элемента │
│ │ │ │ │ │представлен в табл. 4.13 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.13
РАЗДЕЛ 2 (Раздел2)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сальдо на начало │СальдоНач │С │ │О │Состав элемента │
│сверяемого периода│ │ │ │ │представлен в табл. 4.14 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Данные за │СверПериод │С │ │О │Состав элемента │
│сверяемый период │ │ │ │ │представлен в табл. 4.20 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сальдо на конец │СальдоКон │С │ │О │Состав элемента │
│сверяемого периода│ │ │ │ │представлен в табл. 4.28 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Денежные средства,│ДенСрСп │С │ │О │Состав элемента │
│списанные с │ │ │ │ │представлен в табл. 4.34 │
│расчетных счетов │ │ │ │ │ │
│н/пл, но не зачис-│ │ │ │ │ │
│ленные на счета по│ │ │ │ │ │
│учету доходов │ │ │ │ │ │
│бюджетов на конец │ │ │ │ │ │
│сверяемого периода│ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.14
САЛЬДО НА НАЧАЛО СВЕРЯЕМОГО ПЕРИОДА (СальдоНач)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Задолженность, │ЗадолжВсего │С │ │О │Типовой элемент │
│всего │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Данные по налогу │Налог │С │ │О │Состав элемента │
│ │ │ │ │ │представлен в табл. 4.15 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Данные по пени │Пени │С │ │О │Состав элемента │
│ │ │ │ │ │представлен в табл. 4.16 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Данные по штрафам │Штраф │С │ │О │Состав элемента │
│ │ │ │ │ │представлен в табл. 4.17 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Остаток неуплачен-│НеупСум │С │ │О │Состав элемента │
│ных сумм процентов│ │ │ │ │представлен в табл. 4.18 │
│за пользование │ │ │ │ │ │
│бюджетными │ │ │ │ │ │
│средствами │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Проценты за │ПроцПолБС │С │ │О │Типовой элемент │
│пользование │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│бюджетными │ │ │ │ │элемента представлен в │
│средствами │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Данные по │Переп │С │ │О │Состав элемента │
│переплате │ │ │ │ │представлен в табл. 4.19 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.15
ДАННЫЕ ПО НАЛОГУ (Налог)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Налог, всего │НалВсего │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Недоимка │Недоимка │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Отсроченные │ОтсрПлат │С │ │О │Типовой элемент │
│(рассроченные) │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│платежи │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Приостановленные к│ПриостПлат │С │ │О │Типовой элемент │
│взысканию платежи │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Реструктуризиро- │РеструкДолг │С │ │О │Типовой элемент │
│ванная │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│задолженность │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.16
ДАННЫЕ ПО ПЕНИ (Пени)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Пени, всего │ПениВсего │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Задолженность │Задолжн │С │ │О │Типовой элемент │
│(кроме │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│отсроченных, │ │ │ │ │элемента представлен в │
│приостановленных к│ │ │ │ │табл. 4.36 │
│взысканию, │ │ │ │ │ │
│реструктуризиро- │ │ │ │ │ │
│ванных платежей) │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Отсроченные │ОтсрПлат │С │ │О │Типовой элемент │
│(рассроченные) │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│платежи │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Приостановленные к│ПриостПлат │С │ │О │Типовой элемент │
│взысканию платежи │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Реструктуризиро- │РеструкДолг │С │ │О │Типовой элемент │
│ванная │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│задолженность │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.17
ДАННЫЕ ПО ШТРАФАМ (Штраф)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Штрафы всего │ШтрафВсего │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Задолженность │Задолжн │С │ │О │Типовой элемент │
│(кроме │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│отсроченных, │ │ │ │ │элемента представлен в │
│приостановленных к│ │ │ │ │табл. 4.36 │
│взысканию, │ │ │ │ │ │
│реструктуризиро- │ │ │ │ │ │
│ванных платежей) │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Отсроченные │ОтсрПлат │С │ │О │Типовой элемент │
│(рассроченные) │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│платежи │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Приостановленные к│ПриостПлат │С │ │О │Типовой элемент │
│взысканию платежи │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Реструктуризиро- │РеструкДолг │С │ │О │Типовой элемент │
│ванная │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│задолженность │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.18
ОСТАТОК НЕУПЛАЧЕННЫХ СУММ ПРОЦЕНТОВ
ЗА ПОЛЬЗОВАНИЕ БЮДЖЕТНЫМИ СРЕДСТВАМИ (НеупСум)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Остаток │НеупСумВс │С │ │О │Типовой элемент │
│неуплаченных сумм │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│всего │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Остаток │НеупСумПр │С │ │О │Типовой элемент │
│неуплаченных сумм │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│процентов │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Приостановленные к│ПриосПл │С │ │О │Типовой элемент │
│взысканию платежи │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.19
ДАННЫЕ ПО ПЕРЕПЛАТЕ (Переп)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Переплата всего │Всего │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Налог │Налог │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Пени │Пени │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Штрафы │Штраф │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Остаток неуплачен-│ОстНеуп │С │ │О │Типовой элемент │
│ных сумм процентов│ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│за пользование │ │ │ │ │элемента представлен в │
│бюджетными │ │ │ │ │табл. 4.36 │
│средствами │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Проценты за │Проц │С │ │О │Типовой элемент │
│пользование │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│бюджетными │ │ │ │ │элемента представлен в │
│средствами │ │ │ │ │табл. 4.36 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.20
ДАННЫЕ ЗА СВЕРЯЕМЫЙ ПЕРИОД (СверПериод)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Принята задолжен- │Переплата │С │ │О │Состав элемента │
│ность (переплата) │ │ │ │ │представлен в табл. 4.21 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Начислено (дона- │Начислено │С │ │О │Состав элемента │
│числено)(по расче-│ │ │ │ │представлен в табл. 4.22 │
│там, перерасчетам │ │ │ │ │ │
│и решениям, выне- │ │ │ │ │ │
│сенным по резуль- │ │ │ │ │ │
│татам рассмотрения│ │ │ │ │ │
│материалов налого-│ │ │ │ │ │
│вых проверок, по │ │ │ │ │ │
│судебным актам) │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Уменьшено (по │Уменьшено │С │ │О │Состав элемента │
│расчетам, перерас-│ │ │ │ │представлен в табл. 4.23 │
│четам и решениям, │ │ │ │ │ │
│вынесенным по ре- │ │ │ │ │ │
│зультатам рассмо- │ │ │ │ │ │
│трения материалов │ │ │ │ │ │
│налоговых │ │ │ │ │ │
│проверок, по │ │ │ │ │ │
│судебным актам) │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Уплачено │Уплачено │С │ │О │Состав элемента │
│ │ │ │ │ │представлен в табл. 4.24 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Передана задолжен-│ПЗРЮЛ │С │ │О │Состав элемента │
│ность (переплата) │ │ │ │ │представлен в табл. 4.25 │
│реорганизованного │ │ │ │ │ │
│юридического лица:│ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Списана реструкту-│СпЗадолжПен │С │ │О │Типовой элемент │
│рированная │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│задолженность по │ │ │ │ │элемента представлен в │
│пеням в случае │ │ │ │ │табл. 4.36 │
│выполнения условий│ │ │ │ │ │
│реструктуризации │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Списана реструкту-│СпЗадолжНС │С │ │О │Типовой элемент │
│рированная │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│задолженность по │ │ │ │ │элемента представлен в │
│налоговым санкциям│ │ │ │ │табл. 4.36 │
│в случае │ │ │ │ │ │
│выполнения условий│ │ │ │ │ │
│реструктуризации │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Списана │СписЗПр │С │ │О │Состав элемента │
│задолженность по │ │ │ │ │представлен в табл. 4.26 │
│постановлениям │ │ │ │ │ │
│Правительства РФ │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Возвращено из │Возвращено │С │ │О │Состав элемента │
│бюджета │ │ │ │ │представлен в табл. 4.27 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.21
ПРИНЯТА ЗАДОЛЖЕННОСТЬ (ПЕРЕПЛАТА) (Переплата)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Налог │Налог │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Пени │Пени │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Штраф │Штраф │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Остаток неуплачен-│Остат │С │ │О │Типовой элемент │
│ных сумм процентов│ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│за пользование │ │ │ │ │элемента представлен в │
│бюджетными │ │ │ │ │табл. 4.36 │
│средствами │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Проценты за │Процент │С │ │О │Типовой элемент │
│пользование │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│бюджетными │ │ │ │ │элемента представлен в │
│средствами │ │ │ │ │табл. 4.36 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.22
НАЧИСЛЕНО (ДОНАЧИСЛЕНО)(ПО РАСЧЕТАМ,
ПЕРЕРАСЧЕТАМ И РЕШЕНИЯМ, ВЫНЕСЕННЫМ ПО РЕЗУЛЬТАТАМ
РАССМОТРЕНИЯ МАТЕРИАЛОВ НАЛОГОВЫХ ПРОВЕРОК,
ПО СУДЕБНЫМ АКТАМ) (Начислено)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Налог │Налог │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Пени │Пени │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Штрафы │Штраф │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Остаток неуплачен-│Остат │С │ │О │Типовой элемент │
│ных сумм процентов│ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│за пользование │ │ │ │ │элемента представлен в │
│бюджетными │ │ │ │ │табл. 4.36 │
│средствами │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Проценты за │Процент │С │ │О │Типовой элемент │
│пользование │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│бюджетными │ │ │ │ │элемента представлен в │
│средствами │ │ │ │ │табл. 4.36 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.23
УМЕНЬШЕНО (ПО РАСЧЕТАМ, ПЕРЕРАСЧЕТАМ И РЕШЕНИЯМ,
ВЫНЕСЕННЫМ ПО РЕЗУЛЬТАТАМ РАССМОТРЕНИЯ МАТЕРИАЛОВ
НАЛОГОВЫХ ПРОВЕРОК, ПО СУДЕБНЫМ АКТАМ) (Уменьшено)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Налог │Налог │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Пени │Пени │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Налоговые санкции │штрафы │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.24
УПЛАЧЕНО (Уплачено)
┌──────────────────┬──────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │ Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │ наименование │нак │элемента│нак │ │
│ │(код) элемента│типа │ │обяза-│ │
│ │ │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼──────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Налог, всего │НалВсего │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼──────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Уплачено налога │НалУп │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼──────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Зачтено излишне │ЗачИзлУпНал │С │ │О │Типовой элемент │
│уплаченного │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│(взысканного) │ │ │ │ │элемента представлен в │
│налога (сбора) │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼──────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Налог - │НалОтсрПлат │С │ │О │Типовой элемент │
│отсроченные │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│(рассроченные) │ │ │ │ │элемента представлен в │
│платежи │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼──────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Налог - │НалПриостПлат │С │ │О │Типовой элемент │
│приостановленные к│ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│взысканию платежи │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼──────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Налог - │НалРеструкДолг│С │ │О │Типовой элемент │
│реструктуризиро- │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ванная │ │ │ │ │элемента представлен в │
│задолженность │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼──────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Пени, всего │ПенВсего │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼──────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Уплачено пени │ПенУпл │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼──────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Пени - отсроченные│ПенОтсрПлат │С │ │О │Типовой элемент │
│(рассроченные) │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│платежи │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼──────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Пени - │ПенПриостПлат │С │ │О │Типовой элемент │
│приостановленные к│ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│взысканию платежи │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼──────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Пени - реструкту- │ПенРеструкДолг│С │ │О │Типовой элемент │
│ризированная │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│задолженность │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼──────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Штрафы всего │ШтрВсег │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼──────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Уплачено штрафов │ШтрУпл │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼──────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Штрафы - │ШтрОтсрПлат │С │ │О │Типовой элемент │
│отсроченные │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│(рассроченные) │ │ │ │ │элемента представлен в │
│платежи │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼──────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Штрафы - │ШтрПриостПлат │С │ │О │Типовой элемент │
│приостановленные к│ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│взысканию платежи │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼──────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Штрафы - реструк- │ШтрРеструкДолг│С │ │О │Типовой элемент │
│туризированная │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│задолженность │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼──────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Проценты за │ПрВсего │С │ │О │Типовой элемент │
│пользование │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│бюджетными │ │ │ │ │элемента представлен в │
│средствами, всего │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼──────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Процент - остаток │ПрОстСумм │С │ │О │Типовой элемент │
│неуплаченных сумм │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼──────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Процент - │ПрПриПлат │С │ │О │Типовой элемент │
│приостановленные к│ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│взысканию платежи │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼──────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Процент - за │ПрБюдСр │С │ │О │Типовой элемент │
│использование │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│бюджетными │ │ │ │ │элемента представлен в │
│средствами │ │ │ │ │табл. 4.36 │
└──────────────────┴──────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.25
ПЕРЕДАНА ЗАДОЛЖЕННОСТЬ (ПЕРЕПЛАТА)
РЕОРГАНИЗОВАННОГО ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА (ПЗРЮЛ)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Налог │Налог │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Пени │Пени │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Штрафы │Штрафы │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Остаток │НеупСум │С │ │О │Типовой элемент │
│неуплаченных сумм │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Проценты за │Проц │С │ │О │Типовой элемент │
│пользование │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│бюджетными │ │ │ │ │элемента представлен в │
│средствами │ │ │ │ │табл. 4.36 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.26
СПИСАНА ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
ПО ПОСТАНОВЛЕНИЯМ ПРАВИТЕЛЬСТВА РФ (СписЗПр)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Налог │Налог │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Пени │Пени │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Штрафы │Штрафы │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Остаток неуплачен-│НеупСум │С │ │О │Типовой элемент │
│ных сумм за │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│использование бюд-│ │ │ │ │элемента представлен в │
│жетными средствами│ │ │ │ │табл. 4.36 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.27
ВОЗВРАЩЕНО ИЗ БЮДЖЕТА (Возвращено)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Налог │Налог │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Возвращено излишне│НалИзлУп │С │ │О │Типовой элемент │
│уплаченного │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│(взысканного) │ │ │ │ │элемента представлен в │
│налога (сбора) │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Пени │Пени │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Возвращено излишне│ПенИзлУп │С │ │О │Типовой элемент │
│уплаченных │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│(взысканных) пеней│ │ │ │ │элемента представлен в │
│по налогу (сбору) │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Штрафы │Штраф │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Возвращено излишне│ШтрафИзлУп │С │ │О │Типовой элемент │
│уплаченного (взыс-│ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│канного) штрафа по│ │ │ │ │элемента представлен в │
│налогу (сбору) │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Остаток неуплачен-│НеупСум │С │ │О │Типовой элемент │
│ных сумм процентов│ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│за пользование │ │ │ │ │элемента представлен в │
│бюджетными │ │ │ │ │табл. 4.36 │
│средствами │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Проценты за поль- │Проц │С │ │О │Типовой элемент │
│зование бюджетными│ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│средствами по гра-│ │ │ │ │элемента представлен в │
│фикам действующих │ │ │ │ │табл. 4.36 │
│отсрочек, │ │ │ │ │ │
│рассрочек, │ │ │ │ │ │
│реструктуризации │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.28
САЛЬДО НА КОНЕЦ СВЕРЯЕМОГО ПЕРИОДА (СальдоКон)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Задолженность, │ЗадолжВсего │С │ │О │Типовой элемент │
│всего │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Налог │Налог │С │ │О │Состав элемента │
│ │ │ │ │ │представлен в табл. 4.29 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Пени │Пени │С │ │О │Состав элемента │
│ │ │ │ │ │представлен в табл. 4.30 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Штрафы │Штрафы │С │ │О │Состав элемента │
│ │ │ │ │ │представлен в табл. 4.31 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Остаток неуплачен-│ОстНеупСум │С │ │О │Состав элемента │
│ных сумм процентов│ │ │ │ │представлен в табл. 4.32 │
│за пользование │ │ │ │ │ │
│бюджетными │ │ │ │ │ │
│средствами │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Проценты за поль- │ПроцПолБС │С │ │О │Типовой элемент │
│зование бюджетными│ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│средствами по гра-│ │ │ │ │элемента представлен в │
│фикам действующих │ │ │ │ │табл. 4.36 │
│отсрочек, рассро- │ │ │ │ │ │
│чек, реструктури- │ │ │ │ │ │
│зации, по утверж- │ │ │ │ │ │
│денным графикам │ │ │ │ │ │
│уплаты процентов в│ │ │ │ │ │
│процедурах финан- │ │ │ │ │ │
│сового оздоровле- │ │ │ │ │ │
│ния и внешнего │ │ │ │ │ │
│управления │ │ │ │ │ │
│(задолженность, │ │ │ │ │ │
│переплата) │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Переплата │Переп │С │ │О │Состав элемента │
│ │ │ │ │ │представлен в табл. 4.33 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.29
НАЛОГ (Налог)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Налог, всего │Всего │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Недоимка │Недоим │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Отсроченные │ОтсрПлат │С │ │О │Типовой элемент │
│(рассроченные) │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│платежи │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Приостановленные к│ПрПлат │С │ │О │Типовой элемент │
│взысканию платежи │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Реструктуризиро- │РестрДолг │С │ │О │Типовой элемент │
│ванная │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│задолженность │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.30
ПЕНИ (Пени)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Пени, всего │Всего │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Задолженность │Долг │С │ │О │Типовой элемент │
│(кроме │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│отсроченных, │ │ │ │ │элемента представлен в │
│приостановленных к│ │ │ │ │табл. 4.36 │
│взысканию, │ │ │ │ │ │
│реструктуризиро- │ │ │ │ │ │
│ванных платежей) │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Отсроченные │ОтсрПлат │С │ │О │Типовой элемент │
│(рассроченные) │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│платежи │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Приостановленные к│ПриостПлат │С │ │О │Типовой элемент │
│взысканию платежи │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Реструктуризиро- │РеструкДолг │С │ │О │Типовой элемент │
│ванная │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│задолженность │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.31
ШТРАФЫ (Штрафы)
┌──────────────────┬─────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │ Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование │нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Штрафы всего │ШтрВсего │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Задолженность │ШтрДолг │С │ │О │Типовой элемент │
│(кроме │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│отсроченных, │ │ │ │ │элемента представлен в │
│приостановленных к│ │ │ │ │табл. 4.36 │
│взысканию, │ │ │ │ │ │
│реструктуризиро- │ │ │ │ │ │
│ванных платежей) │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Отсроченные │ШтрОтсрПлат │С │ │О │Типовой элемент │
│(рассроченные) │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│платежи │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Приостановленные к│ШтрПриостПлат│С │ │О │Типовой элемент │
│взысканию платежи │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Реструктуризиро- │ШтрРестрДолг │С │ │О │Типовой элемент │
│ванная │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│задолженность │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
└──────────────────┴─────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.32
ОСТАТОК НЕУПЛАЧЕННЫХ СУММ ПРОЦЕНТОВ
ЗА ПОЛЬЗОВАНИЕ БЮДЖЕТНЫМИ СРЕДСТВАМИ (ОстНеупСум)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Остаток неуплачен-│НеупПрВс │С │ │О │Типовой элемент │
│ных сумм процентов│ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│за пользование │ │ │ │ │элемента представлен в │
│бюджетными сред- │ │ │ │ │табл. 4.36 │
│ствами, образовав-│ │ │ │ │ │
│шийся при досроч- │ │ │ │ │ │
│ном прекращении │ │ │ │ │ │
│действия отсрочек │ │ │ │ │ │
│(рассрочек, │ │ │ │ │ │
│реструктуризации),│ │ │ │ │ │
│при расторжении │ │ │ │ │ │
│соглашения о │ │ │ │ │ │
│реструктуризации │ │ │ │ │ │
│долга, при заклю- │ │ │ │ │ │
│чении мирового │ │ │ │ │ │
│соглашения в │ │ │ │ │ │
│процедурах │ │ │ │ │ │
│банкротства, всего│ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Остаток │ОстНеПр │С │ │О │Типовой элемент │
│неуплаченных сумм │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│процентов │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Приостановленные к│ПриосВзПлат │С │ │О │Типовой элемент │
│взысканию платежи │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.33
ПЕРЕПЛАТА (Переп)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Переплата всего │Всего │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Налог (сбор) │Налог │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Пени │Пени │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Переплата - штрафы│Штрафы │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Переплата - оста- │Остаток │С │ │О │Типовой элемент │
│ток неуплаченных │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│сумм процентов за │ │ │ │ │элемента представлен в │
│пользование бюд- │ │ │ │ │табл. 4.36 │
│жетными средства- │ │ │ │ │ │
│ми, образовавшийся│ │ │ │ │ │
│при досрочном пре-│ │ │ │ │ │
│кращении действия │ │ │ │ │ │
│отсрочек (рассро- │ │ │ │ │ │
│чек, реструктури- │ │ │ │ │ │
│зации), при рас- │ │ │ │ │ │
│торжении соглаше- │ │ │ │ │ │
│ния о реструктури-│ │ │ │ │ │
│зации долга, при │ │ │ │ │ │
│заключении мирово-│ │ │ │ │ │
│го соглашения в │ │ │ │ │ │
│процедурах │ │ │ │ │ │
│банкротства │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Переплата - про- │Процент │С │ │О │Типовой элемент │
│центы за пользова-│ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ние бюджетными │ │ │ │ │элемента представлен в │
│средствами по гра-│ │ │ │ │табл. 4.36 │
│фикам действующих │ │ │ │ │ │
│отсрочек, рассро- │ │ │ │ │ │
│чек, реструктури- │ │ │ │ │ │
│зации, по утверж- │ │ │ │ │ │
│денным графикам │ │ │ │ │ │
│уплаты процентов в│ │ │ │ │ │
│процедурах финан- │ │ │ │ │ │
│сового оздоровле- │ │ │ │ │ │
│ния и внешнего │ │ │ │ │ │
│управления │ │ │ │ │ │
│(задолженность, │ │ │ │ │ │
│переплата) │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.34
ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА, СПИСАННЫЕ С РАСЧЕТНЫХ СЧЕТОВ
Н/ПЛ, НО НЕ ЗАЧИСЛЕННЫЕ НА СЧЕТА ПО УЧЕТУ ДОХОДОВ
БЮДЖЕТОВ НА КОНЕЦ СВЕРЯЕМОГО ПЕРИОДА (ДенСрСп)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Налог │Налог │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Пени │Пени │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Штрафы │Штрафы │С │ │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│ │ │ │ │ │элемента представлен в │
│ │ │ │ │ │табл. 4.36 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Остаток неуплачен-│Остаток │С │ │О │Типовой элемент │
│ных сумм процентов│ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│за пользование │ │ │ │ │элемента представлен в │
│бюджетными │ │ │ │ │табл. 4.36 │
│средствами │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Проценты за поль- │Процент │С │ │О │Типовой элемент │
│зование бюджетными│ │ │ │ │<Сведения>. Состав │
│средствами по гра-│ │ │ │ │элемента представлен в │
│фикам действующих │ │ │ │ │табл. 4.36 │
│отсрочек, рассро- │ │ │ │ │ │
│чек, реструктури- │ │ │ │ │ │
│зации, по утверж- │ │ │ │ │ │
│денным графикам │ │ │ │ │ │
│уплаты процентов в│ │ │ │ │ │
│процедурах финан- │ │ │ │ │ │
│сового оздоровле- │ │ │ │ │ │
│ния и внешнего │ │ │ │ │ │
│управления │ │ │ │ │ │
│(задолженность, │ │ │ │ │ │
│переплата) │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.35
АДРЕС В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
(В СООТВЕТСТВИИ С ПОЧТОВЫМ АДРЕСОМ) (АдрРФТип)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Индекс │Индекс │А │Т(=6) │Н │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Код Региона │КодРегион │А │Т(=2) │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<ССРФТип>. По справочнику│
│ │ │ │ │ │субъекты Российской │
│ │ │ │ │ │Федерации │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Район │Район │А │Т(1-50) │Н │Значение в соответствии с│
│ │ │ │ │ │КЛАДР │
│ │ │ │ │ │Обязательно для городов и│
│ │ │ │ │ │населенных пунктов │
│ │ │ │ │ │районного подчинения │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Город │Город │А │Т(1-50) │Н │Значение в соответствии с│
│ │ │ │ │ │КЛАДР │
│ │ │ │ │ │Обязательно при │
│ │ │ │ │ │отсутствии населенного │
│ │ │ │ │ │пункта (кроме субъектов │
│ │ │ │ │ │Российской Федерации - │
│ │ │ │ │ │Москва и Санкт-Петербург)│
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Населенный пункт │НаселПункт │А │Т(1-50) │Н │Значение в соответствии с│
│ │ │ │ │ │КЛАДР │
│ │ │ │ │ │Обязательно при │
│ │ │ │ │ │отсутствии города (кроме │
│ │ │ │ │ │субъектов Российской │
│ │ │ │ │ │Федерации - Москва и │
│ │ │ │ │ │Санкт-Петербург) │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Улица │Улица │А │Т(1-50) │Н │Значение в соответствии с│
│ │ │ │ │ │КЛАДР │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Дом │Дом │А │Т(1-8) │Н │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Корпус │Корпус │А │Т(1-8) │Н │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Квартира │Кварт │А │Т(1-8) │Н │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.36
СВЕДЕНИЯ СТРОКИ АКТА (Сведения)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Данные налогового │НалОрг │А │N(17.2) │Н │ │
│органа │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.37
ФАМИЛИЯ, ИМЯ, ОТЧЕСТВО (ФИОТип)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Фамилия │Фамилия │А │Т(1-60) │О │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Имя │Имя │А │Т(1-60) │О │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Отчество │Отчество │А │Т(1-60) │Н │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Приложение N 6
Утвержден
Приказом ФНС России
от 4 августа 2010 г. N ЯК-7-6/370@
ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ УВЕДОМЛЕНИЯ ОБ ОТКАЗЕ
В ПРЕДОСТАВЛЕНИИ ИНФОРМАЦИОННОЙ УСЛУГИ ПРИ ПРЕДОСТАВЛЕНИИ
ИНФОРМАЦИОННЫХ УСЛУГ ПО ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫМ КАНАЛАМ СВЯЗИ
(OFFLINE-ТЕХНОЛОГИЯ) (ВЕРСИЯ 4.02)
1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
1.1. Назначение
Настоящий документ описывает требования к XML-файлам передачи в электронном виде уведомления об отказе в предоставлении информационной услуги (далее файл - "Уведомление об отказе").
1.2. Основание разработки
Приказ ФНС России от 15.04.2010 N ММВ-7-6/188@ "О проведении пилотного проекта по предоставлению информационных услуг крупнейшим налогоплательщикам в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи в режиме "одного окна".
2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
2.1. Общие сведения по файлу обмена
Имя файла должно иметь следующий вид:
R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N,
где:
R_T - префикс, принимающий следующее значение для файла "Уведомление об отказе". R принимает значение UVOT" (принадлежность передаваемых сведений к Уведомлению об отказе); T - принимает значение префикса <1> полученного файла (префикс полученного файла без разделителя для форматов версии 4.0, 5.0). В случае, когда в составе транспортного контейнера получен набор логически связанных документов (файлов), T принимает значение префикса основного <2> из полученных файлов;
--------------------------------
<1> Префикс (в соответствии с Приказом ФНС России от 18.07.2008 ММ-3-6/321@) - элемент в имени файла, обозначающий принадлежность информации файла обмена к определенному виду (R) и типу (T).
<2> Принадлежность файла обмена к основному в составе транспортного контейнера определяется при описании документооборота по представлению рассматриваемых сведений.
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл уведомления об отказе, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация уведомления об отказе (участник информационного обмена, сформировавшего файл запроса, в ответ на который сформировано уведомление об отказе) <3>.
--------------------------------
<3> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают.
Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид:
- для организаций - девятнадцатиразрядный код (ИНН и КПП юридического лица);
- для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, имеющего ИНН, при отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);
- для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа по СОНО);
O - идентификатор отправителя информации - четырехразрядный код налогового органа по СОНО;
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный уникальный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла.)
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML-файла должна иметь следующий вид:
<?xml version="1.0" encoding = "windows-1251"?>
Имя файла, содержащего схему файла обмена
Имя файла схемы XML-файла "Уведомление о непринятой отчетности" должно имеет следующий вид:
UVOT_ION_2_180_18_04_02_xx, где xx - текущая версия схемы.
Расширение имени файла - xsd.
2.2. Логическая модель файла обмена
Логическая модель файла представлена в графическом виде в разделе 3 на рис. 1. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML-файла. Полный перечень структурных элементов логической модели файла и сведения о них приведены в разделе 4.
Для каждого структурного элемента логической модели файла в разделе 4 приводятся следующие сведения:
- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента.
- Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Сокращенные наименования могут записываться буквами и цифрами.
- Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент (имеющий вложенные), "П" - простой элемент (не имеющий вложенных); А - атрибут. Если для определения элемента используется пользовательский тип данных, наименование типа данных (типового элемента) указывается в графе "Дополнительные сведения".
- Формат элемента. Формат <1> представляется в условных обозначениях, которым соответствуют следующие значения: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
--------------------------------
<1> При описании структуры формата файла обмена используются следующие металингвистические конструкции:
<> - метасимволы, используемые для выделения элементов структуры сообщения (логической модели);
| - метасимвол, означающий возможность выбора среди нескольких вариантов значений элемента металингвистической структуры.
Формат символьной строки указывается в виде Т(n-k) или Т(=k), где n - минимальное количество знаков в строке, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид Т(n-). В случае, если элемент неопределенной длины, формат имеет вид Т.
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, а k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
- Признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента в XML-файле. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - обязательное наличие элемента (наименование элемента и его значение должны присутствовать в файле обмена); "Н" - присутствие элемента необязательно (наименование элемента и его значение в файле обмена могут отсутствовать). Если элемент может принимать ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "ОМ, ОКМ".
- Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА
┌────────────────┐
│┌───┐ │
┌┤│ + │ attributes│
││└───┘ │
│└────────────────┘
│ ┌────────────────┐
│ │┌───┐ │
│ ┌┤│ + │ attributes│
│ ││└───┘ │
│ │└────────────────┘
│ │ ┌───────┐
┌───────┐ │ │ │ ┌─┴─┐
│ ┌─┴─┐ │ │ ┌┤НПЮЛ │ + │
│Файл │ - ├─────┤ │ ││ └─┬┬┘
│ └─┬─┘ │ │ │└┬──────┘│
└───────┘ │ │ ┌───────────────┐ ┌─────┐ │ └───────┘
Сведения об │ │ │ ┌─┴─┐│ /.─┐├───┐│ Налогоплательщик -
отказе в │ │ ┌┤СвНП │ - ├┤─ .─┼│ - ├┤ юридическое лицо
предоставлении │ │ ││ └─┬┬┘│ .─┘├┬──┘│
информационной │ │ │└┬──────────────┘│ └┬────┘│ │
услуги │ │ │ └───────────────┘ └─────┘ │┌───────┐
│ │ │ Сведения о ││ ┌─┴─┐
│┌───────┐ ┌───────────┐ │ │ налогоплательщике └┤НПФЛ │ + │
││ ├───┐│ ┌─┴─┐│ │ │ └─┬┬┘
└┤-.-.-.-│ - ├┤Документ │ - ├┤ │ └┬──────┘│
│ ├┬──┘│ └─┬┬┘│ │ └───────┘
└┬──────┘│ └┬──────────┘│ │ │ Налогоплательщик -
└───────┘ └───────────┘ │ │ физическое лицо
Состав и │ │ (в т.ч. индивидуальный
структура │ │ предприниматель)
документа │ │
│ │ ┌─────────┐
│ │ │ ┌─┴─┐
│ │ ┌┤ОтпрЮЛ │ + │
│ │ ││ └─┬┬┘
│ │ │└┬────────┘│
│ │┌───────────────────────┐ ┌─────┐ │ └─────────┘
│ ││ ┌─┴─┐│ /.─┐├───┐│ Отправитель -
│ ├┤СвОтпр │ - ├┤─ .─┼│ - ├┤ юридическое лицо
│ ││ └─┬┬┘│ .─┘├┬──┘│
│ │└┬──────────────────────┘│ └┬────┘│ │
│ │ └───────────────────────┘ └─────┘ │┌─────────┐
│ │ Сведения о получателе ││ ┌─┴─┐
│ │ уведомления (отправителе └┤ОтпрФЛ │ + │
│ │ сведений по запросу) │ └─┬┬┘
│ │ └┬────────┘│
│┌───────┐ │ └─────────┘
││ ├───┐│ Отправитель - физическое
└┤-.-.-.-│ - ├┤ лицо (в т.ч.
│ ├┬──┘│ индивидуальный
└┬──────┘│ │ предприниматель)
└───────┘ │
│┌──────────────────┐ ┌────────────────┐
││ ┌─┴─┐ │┌───┐ │
├┤СвНалОргНап │ - ├─┤│ + │ attributes│
││ └─┬┬┘ │└───┘ │
│└┬─────────────────┘│ └────────────────┘
│ └──────────────────┘
│ Сведения о налоговом
│ органе, в который
│ направлены сведения
│ по запросу
│ ┌────────────────┐
│ │┌───┐ │
│ ┌┤│ + │ attributes│
│ ││└───┘ │
│ ┌─────────────┐ │└────────────────┘
│ │ ┌─┴─┐│
│ ┌┤ОбщСвСообщ │ - ├┤
│ ││ └─┬┬┘│ ┌───────────┐
│ │└┬────────────┘│ │┌───────┐ ├── │
│ │ └─────────────┘ ││ ├───┐├─ │
│ │ Общие сведения └┤-.-.-.-│ - ├┼ │
│┌─────────────────┐ ┌───────┐ │ уведомления │ ├┬──┘│ТекстОшОб │
││ ┌─┴─┐│ ├───┐│ └┬──────┘│ └───────────┘
└┤СведСообщОтк │ - ├┤-.-.-.-│ - ├┤ └───────┘ Текст обработки
│ └─┬┬┘│ ├┬──┘│ обобщенный
└┬────────────────┘│ └┬──────┘│ │
└─────────────────┘ └───────┘ │ ┌────────────────────┐
Сведения уведомления │ ├── │
об отказе │ ├─ │
│ ┌┼ │
│ ││ИмяОбрабФайла │
│┌──────────────┐ ┌───────┐ │└────────────────────┘
││ ┌─┴─┐│ ├───┐│ Имя файла, в котором
└┤ВыявлОшФайл │ - ├┤-.-.-.-│ - ├┤ обнаружена ошибка
│ └─┬┬┘│ ├┬──┘│
└┬───\─────────┘│ └┬──────┘│ │
└────\─────────┘ └───────┘ │┌────────────────────┐
\/ ││ ┌─┴─┐
┌──┐ └┤СвПоОшибке │ + │
│ │ │ └─┬┬┘
1..└──┘ └┬────\──────────────┘│
Выявление ошибки └─────\──────────────┘
по файлам \/
┌──┐
│ │
1..└──┘
Сведения по выявленной
ошибке в файле
Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена
4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ
ФАЙЛА ОБМЕНА
Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.14.
Таблица 4.1
УВЕДОМЛЕНИЕ ОБ ОТКАЗЕ В ПРЕДОСТАВЛЕНИИ
ИНФОРМАЦИОННОЙ УСЛУГИ (ФАЙЛ)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Идентификатор │ИдФайл │А │Т(1-150)│О │Содержит (повторяет) имя │
│файла │ │ │ │ │сформированного │
│ │ │ │ │ │отправителем файла без │
│ │ │ │ │ │точки расширения имени │
│ │ │ │ │ │файла и контрольной суммы│
│ │ │ │ │ │при ее наличии │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Тип информации │ТипИнф │А │Т(1-50) │О │Принимает значение: │
│ │ │ │ │ │УВЕДОМЛОТКИУС │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Версия передающей │ВерсПрог │А │Т(1-40) │Н │ │
│программы │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Версия формата │ВерсФорм │А │Т(1-5) │О │Принимает значение: 4.02 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Количество │КолДок │А │N(9) │О │КолДок = 1 │
│документов │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Состав и структура│Документ │С │ │О │Состав элемента │
│документа │ │ │ │ │представлен в табл. 4.2 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.2
СОСТАВ И СТРУКТУРА ДОКУМЕНТА (ДОКУМЕНТ)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Код уведомляющего │КодНО │А │Т(=4) │ОК │Типовой элемент <СОНОТип>│
│налогового органа │ │ │ │ │Коды из Классификатора │
│ │ │ │ │ │системы обозначений │
│ │ │ │ │ │налоговых органов │
│ │ │ │ │ │Код ИФНС России по месту │
│ │ │ │ │ │учета налогоплательщика в│
│ │ │ │ │ │качестве крупнейшего │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Наименование │НаимНО │А │Т(1- │О │Наименование ИФНС России │
│уведомляющего │ │ │1000) │ │по месту учета │
│налогового органа │ │ │ │ │налогоплательщика в │
│ │ │ │ │ │качестве крупнейшего │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сведения о │СвНП │С │ │О │Состав элемента │
│налогоплательщике │ │ │ │ │представлен в табл. 4.3 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сведения о получа-│СвОтпр │С │ │О │Состав элемента │
│теле уведомления │ │ │ │ │представлен в табл. 4.6 │
│(отправителе све- │ │ │ │ │ │
│дения по запросам)│ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сведения о │СвНалОргНап │С │ │О │Состав элемента │
│налоговом органе, │ │ │ │ │представлен в табл. 4.9 │
│в который направ- │ │ │ │ │Код ИФНС конечного │
│лены сведения по │ │ │ │ │получателя сведений │
│запросу │ │ │ │ │запроса │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сведения уведомле-│СведСообщОтк│С │ │О │Состав элемента │
│ния об отказе │ │ │ │ │представлен в табл. 4.10 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.3
СВЕДЕНИЯ О НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКЕ (СвНП)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Налогоплательщик -│НПЮЛ │С │ │О │Состав элемента │
│юридическое лицо| │ │ │ │ │представлен в табл. 4.4 │
│Налогоплательщик -│НПФЛ │С │ │О │Состав элемента │
│физическое лицо │ │ │ │ │представлен в табл. 4.5 │
│(в т.ч. │ │ │ │ │ │
│индивидуальный │ │ │ │ │ │
│предприниматель) │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.4
НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИК - ЮРИДИЧЕСКОЕ ЛИЦО (НПЮЛ)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Наименование │НаимОрг │А │Т(1- │Н │Обязателен при │
│организации │ │ │1000) │ │возможности форматно- │
│ │ │ │ │ │логического контроля │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│ИНН организации │ИННЮЛ │А │Т(=10) │Н │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<ИННЮЛТип> │
│ │ │ │ │ │Обязателен при │
│ │ │ │ │ │возможности форматно- │
│ │ │ │ │ │логического контроля │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│КПП │КПП │А │Т(=9) │Н │Типовой элемент <КППТип> │
│ │ │ │ │ │Обязателен при │
│ │ │ │ │ │возможности форматно- │
│ │ │ │ │ │логического контроля │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.5
НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИК - ФИЗИЧЕСКОЕ ЛИЦО,
(В Т.Ч. ИНДИВИДУАЛЬНЫЙ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬ) (НПФЛ)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│ИНН физического │ИННФЛ │А │Т(=12) │Н │Типовой элемент │
│лица │ │ │ │ │<ИННФЛТип> │
│ │ │ │ │ │Указывается при наличии в│
│ │ │ │ │ │поступившем запросе и при│
│ │ │ │ │ │возможности форматно- │
│ │ │ │ │ │логического контроля │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Фамилия, имя, │ФИО │С │ │Н │Типовой элемент <ФИОТип>.│
│отчество │ │ │ │ │Состав элемента │
│физического лица │ │ │ │ │представлен в табл. 4.14 │
│ │ │ │ │ │Обязателен при │
│ │ │ │ │ │возможности форматно- │
│ │ │ │ │ │логического контроля │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.6
СВЕДЕНИЯ О ПОЛУЧАТЕЛЕ УВЕДОМЛЕНИЯ
(ОТПРАВИТЕЛЕ СВЕДЕНИЯ ПО ЗАПРОСАМ) (СвОтпр)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Отправитель - │ОтпрЮЛ │С │ │О │Состав элемента │
│юридическое лицо| │ │ │ │ │представлен в табл. 4.7 │
│Отправитель - │ОтпрФЛ │С │ │О │Состав элемента │
│физическое лицо │ │ │ │ │представлен в табл. 4.8 │
│(в т.ч. │ │ │ │ │ │
│индивидуальный │ │ │ │ │ │
│предприниматель) │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.7
ОТПРАВИТЕЛЬ - ЮРИДИЧЕСКОЕ ЛИЦО (ОтпрЮЛ)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Наименование │НаимОрг │А │Т(1- │Н │ │
│организации │ │ │1000) │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│ИНН организации │ИННЮЛ │А │Т(=10) │О │Типовой элемент │
│ │ │ │ │ │<ИННЮЛТип> │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│КПП │КПП │А │Т(=9) │О │Типовой элемент <КППТип> │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.8
ОТПРАВИТЕЛЬ - ФИЗИЧЕСКОЕ ЛИЦО
(В Т.Ч. ИНДИВИДУАЛЬНЫЙ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬ) (ОтпрФЛ)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│ИНН физического │ИННФЛ │А │Т(=12) │Н │Типовой элемент │
│лица │ │ │ │ │<ИННФЛТип> │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Фамилия, имя, │ФИО │С │ │Н │Типовой элемент <ФИОТип>.│
│отчество │ │ │ │ │Состав элемента │
│физического лица │ │ │ │ │представлен в табл. 4.14 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.9
СВЕДЕНИЯ О НАЛОГОВОМ ОРГАНЕ, В КОТОРЫЙ НАПРАВЛЕНЫ
СВЕДЕНИЯ ПО ЗАПРОСУ (СвНалОргНап)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Код налогового │КодНО │А │Т(=4) │НК │Типовой элемент <СОНОТип>│
│органа │ │ │ │ │Коды из Классификатора │
│ │ │ │ │ │системы обозначений │
│ │ │ │ │ │налоговых органов │
│ │ │ │ │ │Обязателен при │
│ │ │ │ │ │возможности форматно- │
│ │ │ │ │ │логического контроля │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Наименование │НаимНО │А │Т(1- │Н │ │
│налогового органа │ │ │1000) │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.10
СВЕДЕНИЯ УВЕДОМЛЕНИЯ ОБ ОТКАЗЕ (СведСообщОтк)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Общие сведения │ОбщСвСообщ │С │ │О │Состав элемента │
│уведомления │ │ │ │ │представлен в табл. 4.11 │
│ │ │ │ │ │Предназначен для указания│
│ │ │ │ │ │общих сведений по резуль-│
│ │ │ │ │ │татам обработки сведений,│
│ │ │ │ │ │включенных в файл обмена │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Выявленные ошибки │ВыявлОшФайл │С │ │ОМ │Состав элемента │
│по файлам │ │ │ │ │представлен в табл. 4.12 │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.11
ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ УВЕДОМЛЕНИЯ (ОбщСвСообщ)
┌──────────────────┬─────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │ Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование │нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Имя обработанного │ИмяОбрабФайла│А │Т(1-150)│О │Содержит (повторяет) │
│файла │ │ │ │ │исходное имя полученного │
│ │ │ │ │ │файла (основного) │
│ │ │ │ │ │Имя файла с расширением │
│ │ │ │ │ │имени файла и контрольной│
│ │ │ │ │ │суммой при ее наличии │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Идентификатор │ИдФайл │А │Т(1-100)│Н │Идентификатор │
│обработанного │ │ │ │ │поступившего на обработку│
│файла │ │ │ │ │файла (основного) │
│ │ │ │ │ │Обязателен при │
│ │ │ │ │ │возможности форматного │
│ │ │ │ │ │контроля элемента в │
│ │ │ │ │ │полученном файле │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Дата направления │ДатаПредст │А │Т(=10) │О │Типовой элемент <ДатаТип>│
│файла │ │ │ │ │в формате ДДММГГГГ │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Дата поступления │ДатаПрием │А │Т(=10) │О │Типовой элемент <ДатаТип>│
│файла в налоговый │ │ │ │ │в формате ДДММГГГГ │
│орган │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Название программ-│ПрогрКомпл │А │Т(1-80) │О │ │
│ного комплекса, │ │ │ │ │ │
│осуществившего │ │ │ │ │ │
│проверку │ │ │ │ │ │
│полученного файла │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Дата формирования │ДатаФормСообщ│А │Т(=10) │О │Типовой элемент <ДатаТип>│
│уведомления │ │ │ │ │в формате ДДММГГГГ │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Код обработки │КодОшОб │А │Т(=10) │НК │Код ошибки в соответствии│
│обобщенный │ │ │ │ │с Классификатором ошибок │
│ │ │ │ │ │форматно-логического │
│ │ │ │ │ │контроля (КОФО). │
│ │ │ │ │ │Обязателен при наличии │
│ │ │ │ │ │записи в КОФО, соответст-│
│ │ │ │ │ │вующей выявленной ошибке │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Текст обработки │ТекстОшОб │П │Т(0-) │О │Выявленное нарушение │
│обобщенный │ │ │ │ │Сведения представляются │
│ │ │ │ │ │как раздел CDATA │
│ │ │ │ │ │Текстовая строка, │
│ │ │ │ │ │представленная в │
│ │ │ │ │ │соответствии с │
│ │ │ │ │ │рекомендациями XML 1.0 │
└──────────────────┴─────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.12
ВЫЯВЛЕННЫЕ ОШИБКИ ПО ФАЙЛАМ (ВыявлОшФайл)
┌──────────────────┬─────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │ Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование │нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Имя файла, в │ИмяОбрабФайла│П │Т(1-150)│О │Имя файла, в котором │
│котором обнаружены│ │ │ │ │обнаружены ошибки. │
│ошибки │ │ │ │ │(Имя файла с расширением │
│ │ │ │ │ │имени файла и контрольной│
│ │ │ │ │ │суммой при ее наличии) │
├──────────────────┼─────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Сведения по │СвПоОшибке │С │ │ОМ │Состав элемента │
│выявленным ошибкам│ │ │ │ │представлен в табл. 4.13 │
│в файле │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴─────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.13
СВЕДЕНИЯ ПО ВЫЯВЛЕННЫМ ОШИБКАМ В ФАЙЛЕ (СвПоОшибке)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Местоположение │ПолОшЭл │А │Т(1- │Н │В соответствии с требова-│
│ошибочного │ │ │1000) │ │ниями выражения XPath │
│элемента в файле │ │ │ │ │указываются через символ │
│ │ │ │ │ │"/" наименования роди- │
│ │ │ │ │ │тельских элементов, опре-│
│ │ │ │ │ │деляющих путь к "ошибоч- │
│ │ │ │ │ │ному" элементу, включая │
│ │ │ │ │ │наименование ошибочного │
│ │ │ │ │ │элемента (указывается │
│ │ │ │ │ │последним в последова- │
│ │ │ │ │ │тельности элементов). Но-│
│ │ │ │ │ │мер реализации родитель- │
│ │ │ │ │ │ского, а также "ошибочно-│
│ │ │ │ │ │го" элемента на пути к │
│ │ │ │ │ │элементу, в котором обна-│
│ │ │ │ │ │ружена ошибка, указывает-│
│ │ │ │ │ │ся в квадратных скобках. │
│ │ │ │ │ │При идентификации ошибки │
│ │ │ │ │ │обязательным является │
│ │ │ │ │ │элемент <ПолОшЭл> или │
│ │ │ │ │ │<ИдОш> │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Ошибочное значение│ЗнЭлем │А │Т(1- │Н │Обязателен при │
│показателя │ │ │1000) │ │возможности определения │
│ │ │ │ │ │ошибочного показателя │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Код ошибки │КодОшибки │А │Т(=10) │НК │Код ошибки в соответствии│
│ │ │ │ │ │с Классификатором ошибок │
│ │ │ │ │ │форматно-логического │
│ │ │ │ │ │контроля (КОФО). │
│ │ │ │ │ │Обязателен при наличии │
│ │ │ │ │ │записи в КОФО, соответст-│
│ │ │ │ │ │вующей выявленной ошибке │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Текст сообщения об│ТекстОш │П │Т(0-) │О │Выявленное нарушение │
│ошибке │ │ │ │ │Сведения представляются │
│ │ │ │ │ │как раздел CDATA. │
│ │ │ │ │ │Текстовая строка, пред- │
│ │ │ │ │ │ставленная в соответствии│
│ │ │ │ │ │с рекомендациями XML 1.0 │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Идентификатор │ИдОш │П │Т(0-) │Н │Сведения представляются │
│ошибки │ │ │ │ │как раздел CDATA. │
│ │ │ │ │ │Текстовая строка, пред- │
│ │ │ │ │ │ставленная в соответствии│
│ │ │ │ │ │с рекомендациями XML 1.0,│
│ │ │ │ │ │включающая последователь-│
│ │ │ │ │ │ность наименований и зна-│
│ │ │ │ │ │чений элементов, иденти- │
│ │ │ │ │ │фицирующих местоположение│
│ │ │ │ │ │ошибки в файле обмена до │
│ │ │ │ │ │ошибочного "элемента". │
│ │ │ │ │ │При идентификации ошибки │
│ │ │ │ │ │обязательным является │
│ │ │ │ │ │элемент <ПолОшЭл> или │
│ │ │ │ │ │<ИдОш> │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
Таблица 4.14
ФАМИЛИЯ, ИМЯ, ОТЧЕСТВО ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА (ФИОТип)
┌──────────────────┬────────────┬─────┬────────┬──────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Сокращенное │Приз-│ Формат │Приз- │Дополнительная информация│
│ элемента │наименование│нак │элемента│нак │ │
│ │ (код) │типа │ │обяза-│ │
│ │ элемента │эле- │ │тель- │ │
│ │ │мента│ │ности │ │
│ │ │ │ │эле- │ │
│ │ │ │ │мента │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Фамилия │Фамилия │А │Т(1-60) │О │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Имя │Имя │А │Т(1-60) │О │ │
├──────────────────┼────────────┼─────┼────────┼──────┼─────────────────────────┤
│Отчество │Отчество │А │Т(1-60) │Н │ │
└──────────────────┴────────────┴─────┴────────┴──────┴─────────────────────────┘
