МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 8 декабря 2011 г. N 16-07-13/222
Министерство финансов Российской Федерации в рамках мониторинга исполнения федерального бюджета доводит до сведения главных распорядителей средств федерального бюджета (далее - главные распорядители) порядок составления и представления ежемесячной (еженедельной) информации о прогнозе кассовых выплат по расходам федерального бюджета в 2012 году.
Главным распорядителям необходимо сформировать прогноз отдельных кассовых выплат по расходам федерального бюджета на 2012 год с помесячной детализацией по форме согласно Приложению N 1 "Прогноз кассовых выплат по расходам федерального бюджета" к настоящему письму (далее - Приложение N 1) и представить в Минфин России в срок до 20 декабря 2011 года.
До 20 января 2012 года главные распорядители вправе уточнить прогноз кассовых выплат по расходам федерального бюджета по состоянию на 1 января 2012 года.
Начиная с 1 февраля и по 31 сентября 2012 года главные распорядители ежемесячно формируют уточненное Приложение N 1 по состоянию на 1 число каждого месяца 2012 года (на 1 февраля, 1 марта, 1 апреля и т.д.) и сведения об исполнении расходов федерального бюджета по форме согласно Приложению N 2 "Сведения об исполнении расходов федерального бюджета" к настоящему письму (далее - Приложение N 2).
При уточнении данных указываются фактические кассовые выплаты по расходам за отчетный период и уточняются соответствующие показатели периода, следующего за отчетным месяцем.
Обращаем внимание главных распорядителей, что показатели кассового исполнения за прошедшие отчетные периоды должны соответствовать данным отчетности об исполнении федерального бюджета за I квартал, I полугодие и 9 месяцев 2012 года, представляемой ими в Федеральное казначейство.
Уточненные Приложения N 1 и N 2 представляются не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным.
Начиная с 1 октября и до конца 2012 года главные распорядители формируют уточненное Приложение N 1 и оценку ожидаемого исполнения в 2012 году по форме согласно Приложению N 3 "Оценка ожидаемого исполнения расходов федерального бюджета в 2012 году" к настоящему письму (далее - Приложение N 3) и представляют информацию еженедельно в следующие сроки:
в октябре - по состоянию на 1, 9, 16 и 23 октября 2012 года - соответственно 5, 12, 19 и 26 октября 2012 года;
в ноябре - по состоянию на 1, 13, 20 и 27 ноября 2012 года - соответственно 7, 16, 23 и 30 ноября 2012 года;
в декабре - по состоянию на 1, 11, 18 и 25 декабря 2012 года -соответственно 5, 14, 21 и 28 декабря 2012 года.
В случае внесения изменений в Федеральный закон от 30.11.2011 N 371-ФЗ "О федеральном бюджете на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов" (далее - изменения, вносимые законопроектом) Приложения N 1, N 2 и N 3 следует формировать с учетом внесенных изменений.
Законопроект, внесенный в Правительство Российской Федерации, размещается на официальном сайте Государственной Думы в сети Интернет в рубрике "Законодательная деятельность" в подрубрике "Автоматизированная система обеспечения законодательной деятельности".
При формировании Приложения N 1 показатели графы 3 "Сумма на год, всего" должны соответствовать показателям графы 17 "Оценка исполнения за год" Приложения N 3.
Сведения в Приложении N 2 заполняются главными распорядителями в следующей очередности:
I. Анализ исполнения расходов федерального бюджета за отчетный период 2012 года:
- показатели графы 3 "Бюджетные ассигнования (с учетом внесенных изменений)" заполняются по состоянию на 1 число месяца отчетного периода;
- показатели графы 4 "Изменения, вносимые законопроектом (+, -)" заполняются до момента внесения изменений в сводную бюджетную роспись, в случае отсутствия изменений, вносимых в законопроект, ставится ноль;
- показатели графы 5 "Бюджетные ассигнования (с учетом изменений, вносимых законопроектом)" рассчитываются автоматически как сумма показателей графы 3 и графы 4;
- показатели графы 6 "% доведения лимитов бюджетных обязательств до подведомственной сети" заполняются главными распорядителями и отражают уровень распределения лимитов бюджетных обязательств по подведомственным распорядителям и получателям средств федерального бюджета от доведенных до главного распорядителя лимитов бюджетных обязательств;
- показатели графы 7 "Кассовое исполнение за январь - ___________" заполняются на основании сведений главных распорядителей или Федерального казначейства;
- показатели графы 8 "% кассового исполнения" рассчитываются автоматически как отношение показателей графы 7 к графе 5, умноженное на 100;
- в графе 9 указываются причины, повлиявшие на сложившийся уровень распределения лимитов бюджетных обязательств и низкий уровень (ниже среднего) кассового исполнения (например, отсутствие нормативных правовых актов, соглашений с субъектами Российской Федерации, резервирование бюджетных ассигнований для передачи их другим главным распорядителям и др.), и меры, принимаемые главными распорядителями, по обеспечению своевременного и эффективного исполнения федерального бюджета.
II. Анализ прогноза исполнения федерального бюджета за отчетный период 2012 года:
- показатели графы 3 "Прогноз на январь - ______________" автоматически переносятся из предыдущего прогноза (например, по состоянию на 1 февраля 2012 года - из первоначального прогноза, составленного до 20 декабря 2011 года, или уточненного до 15 января 2012 года);
- показатели графы 4 "Кассовое исполнение за январь - ____________" автоматически переносятся из I раздела (графа 7);
- показатели графы 5 "Отклонение кассового исполнения от прогноза" рассчитываются как разница графы 4 и графы 3;
- показатели графы 6 "% исполнения прогноза" рассчитываются автоматически как отношение графы 4 к графе 3, умноженное на 100;
- показатели графы 7 "Прогноз" последнего месяца отчетного периода автоматически переносятся из соответствующей графы Приложения N 1 (например, по состоянию на 1 февраля - из графы 4 Приложения N 1);
- показатели графы 8 "Кассовое исполнение" за последний месяц отчетного периода заполняются на основании сведений главных распорядителей или Федерального казначейства;
- показатели графы 9 "Отклонение кассового исполнения от прогноза" рассчитываются автоматически как разница графы 8 и графы 7;
- показатели графы 10 "% исполнения прогноза" рассчитываются автоматически как отношение графы 8 к графе 7, умноженное на 100;
- графа 11 "Причины отклонений от прогнозных показателей" заполняется в случае отклонения кассовых выплат по данному виду расходов федерального бюджета в отчетном периоде от соответствующего прогнозного показателя на величину более или менее чем 15% от указанного показателя.
Сведения в Приложении N 3 заполняются главными распорядителями в следующей очередности:
- показатели графы 3 "Бюджетные ассигнования (с учетом внесенных изменений)" заполняются по состоянию на отчетную дату;
- показатели графы 4 "Изменения, вносимые законопроектом (+, -)" заполняются при условии внесения изменений в законопроект до момента внесения изменений в сводную бюджетную роспись, в случае отсутствия изменений ставится ноль;
- показатели графы 5 "Бюджетные ассигнования (с учетом изменений, вносимых законопроектом)" рассчитываются автоматически как сумма показателей графы 3 и графы 4;
- показатели графы 6 "Кассовое исполнение за январь - сентябрь" (далее - январь - октябрь, январь - декабрь) заполняются на основании сведений главных распорядителей или Федерального казначейства;
- показатели графы 7 "Отклонение" рассчитываются автоматически как разница графы 5 и графы 6;
- показатели граф 8, 11, 14 "Прогноз" на октябрь, ноябрь, декабрь автоматически переносятся из соответствующей графы Приложения N 1 и в сумме не должны превышать показатели графы 7;
- показатели граф 9, 12, 15 "Кассовое исполнение за период с начала месяца" заполняются на основании сведений главных распорядителей или Федерального казначейства;
- показатели граф 10, 13, 16 "Отклонение" рассчитываются автоматически как разница показателей прогноза (соответственно графы 9, 12 и 15) по состоянию на 1 число отчетного месяца и показателей кассового исполнения за период с начала месяца (соответственно графы 8, 11 и 14);
- показатели графы 17 "Оценка исполнения за год" складываются автоматически из суммы графы 6 и граф 8, 11, 14 и не должны превышать показатели графы 5;
- показатели графы 18 "Предполагаемое недоиспользование бюджетных ассигнований" рассчитываются автоматически как разница графы 5 и графы 17;
- в графе 19 "Причины предполагаемого недоиспользования бюджетных ассигнований" указываются конкретные причины образования остатков бюджетных ассигнований по направлениям (ЦСР), по которым предполагается недоиспользование средств федерального бюджета до конца финансового года.
Указанные Приложения формируются в программном продукте "Формирование главными распорядителями бюджетных средств ожидаемого исполнения федерального бюджета по расходам и формирование главными администраторами доходов помесячного распределения доходов" и представляются в Минфин России на бумажном носителе и в электронном виде по электронной почте на адрес: To-ffrr@minfin.ru в соответствии с Требованиями к форматам и способам передачи в электронном виде от главных распорядителей бюджетных средств в Министерство финансов Российской Федерации сведений об исполнении расходов федерального бюджета и оценки ожидаемого исполнения расходов федерального бюджета в текущем финансовом году, размещенными на официальном сайте Минфина России по адресу: www.rainfin.ru, в рубрике "Информационные системы Министерства финансов", подрубрике "Нормативно-справочная информация", разделе "Формы", пункт 16.3.
Программный продукт "Формирование главными распорядителями бюджетных средств ожидаемого исполнения федерального бюджета по расходам и формирование главными администраторами доходов помесячного распределения доходов" (ГРС_АД_ПИФБ) размещен в рубрике "Информационные системы Министерства финансов", подрубрике "Программное обеспечение для министерств и ведомств", разделе ГРС_АД_ПИФБ.
Контактные телефоны Департамента организации составления и исполнения федерального бюджета: 987-93-28, 987-91-69, 987-98-49, 628-68-83, факс 913-44-60. По вопросам программного обеспечения следует обращаться по телефонам: 913-44-94, 229-03-52, 229-03-46.
Заместитель Министра
Т.Г.НЕСТЕРЕНКО
Приложение N 1
ПРОГНОЗ ┌───────┐
КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ПО РАСХОДАМ │ КОДЫ │
ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА N ____ ├───────┤
Форма по ОКУД │ │
├───────┤
от "__" __________ 2012 г. Дата │ │
├───────┤
по ОКПО │ │
├───────┤
Главный распорядитель средств │ │
федерального бюджета _____________________________ Глава по БК │ │
├───────┤
по ОКЕИ │ 384 │
Единица измерения: тыс. руб. ├───────┤
по ОКВ │ │
Периодичность: месячная, еженедельная └───────┘
┌────────────────────┬──────┬─────┬─────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ Наименование │ Код │Сумма│ В том числе: │
│ расхода │строки│ на ├────┬────┬────┬────┬───┬────┬────┬────┬─────┬─────┬────┬─────┤
│ │ │ год,│ян- │фев-│март│ап- │май│июнь│июль│ав- │сен- │ок- │но- │де- │
│ │ │всего│варь│раль│ │рель│ │ │ │густ│тябрь│тябрь│ябрь│кабрь│
├────────────────────┼──────┼─────┼────┼────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼─────┼─────┼────┼─────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ 14 │ 15 │
├────────────────────┼──────┼─────┼────┼────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼─────┼─────┼────┼─────┤
│Межбюджетные │010 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│трансферты │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│(КОСГУ 251) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────┼──────┼─────┼────┼────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼─────┼─────┼────┼─────┤
│из них наиболее │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│крупные мероприятия │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│(ЦСР) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────┼──────┼─────┼────┼────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼─────┼─────┼────┼─────┤
│Безвозмездные │050 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│перечисления │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│(КОСГУ 240) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────┼──────┼─────┼────┼────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼─────┼─────┼────┼─────┤
│из них наиболее │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│крупные мероприятия │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│(ЦСР) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────┼──────┼─────┼────┼────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼─────┼─────┼────┼─────┤
│Увеличение стоимости│100 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│акций и иных форм │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│участия в капитале │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│(КОСГУ 530) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────┼──────┼─────┼────┼────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼─────┼─────┼────┼─────┤
│из них наиболее │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│крупные мероприятия │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│(ЦСР) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────┼──────┼─────┼────┼────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼─────┼─────┼────┼─────┤
│Обслуживание │150 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│государственного │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│внутреннего долга │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│<*> (КОСГУ 231) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────┼──────┼─────┼────┼────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼─────┼─────┼────┼─────┤
│Обслуживание │200 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│государственного │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│внешнего долга <*> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│(КОСГУ 232) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────┼──────┼─────┼────┼────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼─────┼─────┼────┼─────┤
│Прочие кассовые │250 = │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│выплаты по расходам,│251 + │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│всего │252 + │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │253 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────┼──────┼─────┼────┼────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼─────┼─────┼────┼─────┤
│ в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────┼──────┼─────┼────┼────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼─────┼─────┼────┼─────┤
│ контрактуемые │251 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ расходы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ (КОСГУ 220, 300) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────┼──────┼─────┼────┼────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼─────┼─────┼────┼─────┤
│из них наиболее │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│крупные мероприятия │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│(ЦСР) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────┼──────┼─────┼────┼────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼─────┼─────┼────┼─────┤
│ оплата труда │252 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ (КОСГУ 210) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────┼──────┼─────┼────┼────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼─────┼─────┼────┼─────┤
│из них наиболее │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│крупные мероприятия │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│(ЦСР) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────┼──────┼─────┼────┼────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼─────┼─────┼────┼─────┤
│ иные (КОСГУ 260, │253 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ 252, 253, 290) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────┼──────┼─────┼────┼────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼─────┼─────┼────┼─────┤
│из них наиболее │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│крупные мероприятия │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│(ЦСР) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────┼──────┼─────┼────┼────┼────┼────┼───┼────┼────┼────┼─────┼─────┼────┼─────┤
│Всего выплат по │400 = │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│расходам │010 + │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │050 + │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │100 + │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │150 + │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │200 + │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │250 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└────────────────────┴──────┴─────┴────┴────┴────┴────┴───┴────┴────┴────┴─────┴─────┴────┴─────┘
--------------------------------
<*> Показатели заполняются только Министерством финансов Российской Федерации.
Руководитель ________________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель _________________ ________________ ____________ _________
(должность) (подпись) (расшифровка (телефон)
подписи)
"__" _____________ 20__ г.
Приложение N 2
СВЕДЕНИЯ
ОБ ИСПОЛНЕНИИ РАСХОДОВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА
┌───────┐
│ КОДЫ │
├───────┤
Форма по ОКУД │ │
├───────┤
на "__" __________ 2012 г. Дата │ │
├───────┤
по ОКПО │ │
├───────┤
Главный распорядитель средств │ │
федерального бюджета: Глава по БК │ │
Периодичность: месячная ├───────┤
Единица измерения: тыс. руб. ├───────┤
по ОКЕИ │ 384 │
└───────┘
I. Анализ исполнения расходов федерального бюджета
за январь - _____________ 2012 года
┌─────────────────┬──────┬────────────┬───────┬──────────┬───────────┬──────────┬────────┬─────────────────┐
│ Наименование │ Код │ Бюджетные │Изме- │Бюджетные │% доведения│ Кассовое │% кас- │Причины сложивше-│
│ показателя │строки│ассигнования│нения, │ассигно- │лимитов │исполнение│сового │гося уровня рас- │
│ │ │ (с учетом │вноси- │вания │бюджетных │за январь │испол- │пределения лими- │
│ │ │ внесенных │мые за-│(с учетом │обяза- │- _______ │нения │тов бюджетных │
│ │ │ изменений) │коно- │изменений,│тельств до │ │(гр. 7 /│обязательств, │
│ │ │ на │проек- │вносимых │подведом- │ │гр. 5 х │кассового испол- │
│ │ │ 01.__.2012 │том │заонопро- │ственной │ │100) │нения, принимае- │
│ │ │ │(+, -) │ектом) │сети │ │ │мые меры по обес-│
│ │ │ │ │(гр. 3 + │ │ │ │печению эффектив-│
│ │ │ │ │гр. 4) │ │ │ │ного исполнения │
│ │ │ │ │ │ │ │ │федерального │
│ │ │ │ │ │ │ │ │бюджета │
├─────────────────┼──────┼────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┼────────┼─────────────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │
├─────────────────┼──────┼────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┼────────┼─────────────────┤
│Межбюджетные │010 │ │ │ │ │ │ │ │
│трансферты │ │ │ │ │ │ │ │ │
│(КОСГУ 251) │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────────┼──────┼────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┼────────┼─────────────────┤
│из них наиболее │ │ │ │ │ │ │ │ │
│крупные │ │ │ │ │ │ │ │ │
│мероприятия (ЦСР)│ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────────┼──────┼────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┼────────┼─────────────────┤
│Безвозмездные │050 │ │ │ │ │ │ │ │
│перечисления │ │ │ │ │ │ │ │ │
│(КОСГУ 240) │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────────┼──────┼────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┼────────┼─────────────────┤
│из них наиболее │ │ │ │ │ │ │ │ │
│крупные │ │ │ │ │ │ │ │ │
│мероприятия (ЦСР)│ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────────┼──────┼────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┼────────┼─────────────────┤
│Увеличение │100 │ │ │ │ │ │ │ │
│стоимости акций и│ │ │ │ │ │ │ │ │
│иных форм участия│ │ │ │ │ │ │ │ │
│в капитале │ │ │ │ │ │ │ │ │
│(КОСГУ 530) │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────────┼──────┼────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┼────────┼─────────────────┤
│из них наиболее │ │ │ │ │ │ │ │ │
│крупные │ │ │ │ │ │ │ │ │
│мероприятия (ЦСР)│ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────────┼──────┼────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┼────────┼─────────────────┤
│Обслуживание │150 │ │ │ │ │ │ │ │
│государственного │ │ │ │ │ │ │ │ │
│внутреннего долга│ │ │ │ │ │ │ │ │
│<*> (КОСГУ 231) │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────────┼──────┼────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┼────────┼─────────────────┤
│Обслуживание │200 │ │ │ │ │ │ │ │
│государственного │ │ │ │ │ │ │ │ │
│внешнего долга │ │ │ │ │ │ │ │ │
│<*> (КОСГУ 232) │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────────┼──────┼────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┼────────┼─────────────────┤
│Прочие кассовые │250 = │ │ │ │ │ │ │ │
│выплаты по │251 + │ │ │ │ │ │ │ │
│расходам, всего │252 + │ │ │ │ │ │ │ │
│ │253 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────────┼──────┼────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┼────────┼─────────────────┤
│ в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────────┼──────┼────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┼────────┼─────────────────┤
│ контрактуемые │251 │ │ │ │ │ │ │ │
│ расходы │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ (КОСГУ 220, 300)│ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────────┼──────┼────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┼────────┼─────────────────┤
│из них наиболее │ │ │ │ │ │ │ │ │
│крупные │ │ │ │ │ │ │ │ │
│мероприятия (ЦСР)│ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────────┼──────┼────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┼────────┼─────────────────┤
│ оплата труда │252 │ │ │ │ │ │ │ │
│ (КОСГУ 210) │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────────┼──────┼────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┼────────┼─────────────────┤
│из них наиболее │ │ │ │ │ │ │ │ │
│крупные │ │ │ │ │ │ │ │ │
│мероприятия (ЦСР)│ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────────┼──────┼────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┼────────┼─────────────────┤
│ иные (КОСГУ 260,│253 │ │ │ │ │ │ │ │
│ 252, 253, 290) │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────────┼──────┼────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┼────────┼─────────────────┤
│из них наиболее │ │ │ │ │ │ │ │ │
│крупные │ │ │ │ │ │ │ │ │
│мероприятия (ЦСР)│ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────────┼──────┼────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┼────────┼─────────────────┤
│Всего выплат по │400 = │ │ │ │ │ │ │ │
│расходам │010 + │ │ │ │ │ │ │ │
│ │050 + │ │ │ │ │ │ │ │
│ │100 + │ │ │ │ │ │ │ │
│ │150 + │ │ │ │ │ │ │ │
│ │200 + │ │ │ │ │ │ │ │
│ │250 │ │ │ │ │ │ │ │
└─────────────────┴──────┴────────────┴───────┴──────────┴───────────┴──────────┴────────┴─────────────────┘
--------------------------------
<*> Показатели заполняются только Министерством финансов Российской Федерации.
II. Анализ прогноза исполнения федерального бюджета
за ______________ 2012 года
┌────────────────┬──────┬───────────┬───────────┬───────────┬──────────┬──────────────────────────────────┬─────────────┐
│ Наименование │ Код │ Прогноз на│ Кассовое │ Отклонение│ % │Из него _________ (последний месяц│ Причины │
│ показателя │строки│ январь - │ исполнение│ кассового │исполнения│ отчетного периода) │отклонений от│
│ │ │___________│за январь -│ исполнения│ прогноза ├─────┬──────┬──────────┬──────────┤ прогнозных │
│ │ │ (отчетный │ _______ │от прогноза│ (гр. 4 / │прог-│кассо-│отклонение│ % │ показателей │
│ │ │ период) │ │ (гр. 4 - │ гр. 3 х │ноз │вое │кассового │исполнения│(более 15% в │
│ │ │ │ │ гр. 3) │ 100) │ │испол-│исполнения│ прогноза │ меньшую или │
│ │ │ │ │ │ │ │нение │от прогно-│ (гр. 8 / │ большую │
│ │ │ │ │ │ │ │ │за (гр. 8 │ гр. 7 х │ стороны) │
│ │ │ │ │ │ │ │ │- гр. 7) │ 100) │ │
├────────────────┼──────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼─────┼──────┼──────────┼──────────┼─────────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │
├────────────────┼──────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼─────┼──────┼──────────┼──────────┼─────────────┤
│Межбюджетные │010 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│трансферты │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│(КОСГУ 251) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────┼──────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼─────┼──────┼──────────┼──────────┼─────────────┤
│из них наиболее │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│крупные меропри-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ятия (ЦСР) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────┼──────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼─────┼──────┼──────────┼──────────┼─────────────┤
│Безвозмездные │050 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│перечисления │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│(КОСГУ 240) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────┼──────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼─────┼──────┼──────────┼──────────┼─────────────┤
│из них наиболее │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│крупные меропри-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ятия (ЦСР) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────┼──────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼─────┼──────┼──────────┼──────────┼─────────────┤
│Увеличение │100 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│стоимости акций │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│и иных форм │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│участия в │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│капитале │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│(КОСГУ 530) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────┼──────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼─────┼──────┼──────────┼──────────┼─────────────┤
│из них наиболее │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│крупные меропри-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ятия (ЦСР) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────┼──────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼─────┼──────┼──────────┼──────────┼─────────────┤
│Обслуживание │150 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│государственного│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│внутреннего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│долга <*> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│(КОСГУ 231) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────┼──────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼─────┼──────┼──────────┼──────────┼─────────────┤
│Обслуживание │200 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│государственного│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│внешнего долга │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│<*> (КОСГУ 232) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────┼──────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼─────┼──────┼──────────┼──────────┼─────────────┤
│Прочие кассовые │250 = │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│выплаты по │251 + │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│расходам, всего │252 + │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │253 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────┼──────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼─────┼──────┼──────────┼──────────┼─────────────┤
│ в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────┼──────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼─────┼──────┼──────────┼──────────┼─────────────┤
│ контрактуемые │251 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ расходы (КОСГУ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ 220, 300) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────┼──────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼─────┼──────┼──────────┼──────────┼─────────────┤
│из них наиболее │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│крупные меропри-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ятия (ЦСР) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────┼──────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼─────┼──────┼──────────┼──────────┼─────────────┤
│ оплата труда │252 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ (КОСГУ 210) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────┼──────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼─────┼──────┼──────────┼──────────┼─────────────┤
│из них наиболее │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│крупные меропри-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ятия (ЦСР) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────┼──────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼─────┼──────┼──────────┼──────────┼─────────────┤
│ иные (КОСГУ │253 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ 260, 252, 253, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ 290) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────┼──────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼─────┼──────┼──────────┼──────────┼─────────────┤
│из них наиболее │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│крупные меропри-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ятия (ЦСР) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────┼──────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼─────┼──────┼──────────┼──────────┼─────────────┤
│Всего выплат по │400 = │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│расходам │010 + │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │050 + │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │100 + │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │150 + │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │200 + │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │250 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└────────────────┴──────┴───────────┴───────────┴───────────┴──────────┴─────┴──────┴──────────┴──────────┴─────────────┘
--------------------------------
<*> Показатели заполняются только Министерством финансов Российской Федерации.
Исполнитель _________________ ________________ _____________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
"__" _____________ 20__ г.
Приложение N 3
ОЦЕНКА ОЖИДАЕМОГО ИСПОЛНЕНИЯ РАСХОДОВ
ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА В 2012 ГОДУ <*>
┌───────┐
│ КОДЫ │
├───────┤
Форма по ОКУД │ │
├───────┤
от "__" __________ 2012 г. Дата │ │
├───────┤
по ОКПО │ │
├───────┤
Главный распорядитель средств │ │
федерального бюджета: Глава по БК │ │
Периодичность: месячная, еженедельная ├───────┤
Единица измерения: тыс. руб. ├───────┤
по ОКЕИ │ 384 │
└───────┘
┌─────────────────┬──────┬──────────┬───────┬────────────┬───────┬──────┬─────────────────────┬──────────────────────┬──────────────────────┬──────────┬──────────┬──────────┐
│ │ Код │Бюджетные │Измене-│Бюджетные │Кассо- │Откло-│ Октябрь │ Ноябрь │ Декабрь │ Оценка │Предпола- │Причины │
│ │строки│ассигнова-│ния, │ассигнования│вое ис-│нение ├─────┬────────┬──────┼─────┬────────┬───────┼─────┬────────┬───────┤исполнения│гаемое не-│предпола- │
│ │ │ния (с │вноси- │(с учетом │полне- │(гр. 5│прог-│кассовое│откло-│прог-│кассовое│откло- │прог-│кассовое│откло- │ за год │доисполь- │гаемого │
│ │ │учетом │мые за-│изменений, │ние │- гр. │ноз │исполне-│нение │ноз │исполне-│нение │ноз │исполне-│нение │ (гр. 6 + │зование │недоис- │
│ │ │внесенных │коно- │вносимых │январь │6) │ │ние за │(гр. 9│ │ние за │(гр. 12│ │ние за │(гр. 15│ гр. 8 + │бюджетных │пользова- │
│ │ │изменений)│проек- │законопроек-│- сен- │ │ │период с│- гр. │ │период с│- гр. │ │период с│- гр. │ гр. 11 + │ассигнова-│ния ассиг-│
│ │ │на │том │том) (гр. 3 │тябрь │ │ │начала │8) │ │начала │11) │ │начала │14) │ гр. 14) │ний (гр. 5│нований │
│ │ │01.__.2012│(+, -) │+ гр. 4) │ │ │ │месяца │ │ │месяца │ │ │месяца │ │ │- гр. 17) │ │
├─────────────────┼──────┼──────────┼───────┼────────────┼───────┼──────┼─────┼────────┼──────┼─────┼────────┼───────┼─────┼────────┼───────┼──────────┼──────────┼──────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ 14 │ 15 │ 16 │ 17 │ 18 │ 19 │
├─────────────────┼──────┼──────────┼───────┼────────────┼───────┼──────┼─────┼────────┼──────┼─────┼────────┼───────┼─────┼────────┼───────┼──────────┼──────────┼──────────┤
│Межбюджетные │010 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│трансферты │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│(КОСГУ 251) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────────┼──────┼──────────┼───────┼────────────┼───────┼──────┼─────┼────────┼──────┼─────┼────────┼───────┼─────┼────────┼───────┼──────────┼──────────┼──────────┤
│из них наиболее │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│крупные │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│мероприятия (ЦСР)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────────┼──────┼──────────┼───────┼────────────┼───────┼──────┼─────┼────────┼──────┼─────┼────────┼───────┼─────┼────────┼───────┼──────────┼──────────┼──────────┤
│Безвозмездные │050 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│перечисления │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│(КОСГУ 240) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────────┼──────┼──────────┼───────┼────────────┼───────┼──────┼─────┼────────┼──────┼─────┼────────┼───────┼─────┼────────┼───────┼──────────┼──────────┼──────────┤
│из них наиболее │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│крупные │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│мероприятия (ЦСР)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────────┼──────┼──────────┼───────┼────────────┼───────┼──────┼─────┼────────┼──────┼─────┼────────┼───────┼─────┼────────┼───────┼──────────┼──────────┼──────────┤
│Увеличение │100 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│стоимости акций и│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│иных форм участия│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│в капитале │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│(КОСГУ 530) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────────┼──────┼──────────┼───────┼────────────┼───────┼──────┼─────┼────────┼──────┼─────┼────────┼───────┼─────┼────────┼───────┼──────────┼──────────┼──────────┤
│из них наиболее │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│крупные │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│мероприятия (ЦСР)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────────┼──────┼──────────┼───────┼────────────┼───────┼──────┼─────┼────────┼──────┼─────┼────────┼───────┼─────┼────────┼───────┼──────────┼──────────┼──────────┤
│Обслуживание │150 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│государственного │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│внутреннего долга│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│<**> (КОСГУ 231) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────────┼──────┼──────────┼───────┼────────────┼───────┼──────┼─────┼────────┼──────┼─────┼────────┼───────┼─────┼────────┼───────┼──────────┼──────────┼──────────┤
│Обслуживание │200 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│государственного │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│внешнего долга │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│<**> (КОСГУ 232) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────────┼──────┼──────────┼───────┼────────────┼───────┼──────┼─────┼────────┼──────┼─────┼────────┼───────┼─────┼────────┼───────┼──────────┼──────────┼──────────┤
│Прочие кассовые │250 = │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│выплаты по │251 + │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│расходам, всего │252 + │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │253 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────────┼──────┼──────────┼───────┼────────────┼───────┼──────┼─────┼────────┼──────┼─────┼────────┼───────┼─────┼────────┼───────┼──────────┼──────────┼──────────┤
│ в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────────┼──────┼──────────┼───────┼────────────┼───────┼──────┼─────┼────────┼──────┼─────┼────────┼───────┼─────┼────────┼───────┼──────────┼──────────┼──────────┤
│ контрактуемые │251 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ расходы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ (КОСГУ 220, 300)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────────┼──────┼──────────┼───────┼────────────┼───────┼──────┼─────┼────────┼──────┼─────┼────────┼───────┼─────┼────────┼───────┼──────────┼──────────┼──────────┤
│из них наиболее │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│крупные │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│мероприятия (ЦСР)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────────┼──────┼──────────┼───────┼────────────┼───────┼──────┼─────┼────────┼──────┼─────┼────────┼───────┼─────┼────────┼───────┼──────────┼──────────┼──────────┤
│ оплата труда │252 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ (КОСГУ 210) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────────┼──────┼──────────┼───────┼────────────┼───────┼──────┼─────┼────────┼──────┼─────┼────────┼───────┼─────┼────────┼───────┼──────────┼──────────┼──────────┤
│из них наиболее │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│крупные │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│мероприятия (ЦСР)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────────┼──────┼──────────┼───────┼────────────┼───────┼──────┼─────┼────────┼──────┼─────┼────────┼───────┼─────┼────────┼───────┼──────────┼──────────┼──────────┤
│ иные (КОСГУ 260,│253 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ 252, 253, 290) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────────┼──────┼──────────┼───────┼────────────┼───────┼──────┼─────┼────────┼──────┼─────┼────────┼───────┼─────┼────────┼───────┼──────────┼──────────┼──────────┤
│из них наиболее │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│крупные │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│мероприятия (ЦСР)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────────────────┼──────┼──────────┼───────┼────────────┼───────┼──────┼─────┼────────┼──────┼─────┼────────┼───────┼─────┼────────┼───────┼──────────┼──────────┼──────────┤
│Всего выплат по │400 = │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│расходам │010 + │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │050 + │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │100 + │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │150 + │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │200 + │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │250 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─────────────────┴──────┴──────────┴───────┴────────────┴───────┴──────┴─────┴────────┴──────┴─────┴────────┴───────┴─────┴────────┴───────┴──────────┴──────────┴──────────┘
--------------------------------
<*> Заполняется, начиная с 1 октября текущего финансового года.
<**> Показатели заполняются только Министерством финансов Российской Федерации.
Руководитель ________________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель _________________ ________________ ____________ _________
(должность) (подпись) (расшифровка (телефон)
подписи)
"__" _____________ 20__ г.
