Дело № 2- 2 /14
Р Е Ш Е Н И Е
Именем Российской Федерации
05 марта 2014года г. Новочебоксарск
Новочебоксарский городской суд Чувашской Республики в составе: председательствующего судьи Ксенофонтова И.Г., при секретаре Булановой С.Г., с участием представителя истца – ФИО1, ответчика ФИО2, её представителя ФИО3, рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по иску общества с ограниченной ответственностью «Перекет» к ФИО2 о взыскании суммы неосновательного обогащения, процентов,
у с т а н о в и л :
ООО «Перекет» обратилось в суд с иском о взыскании к ФИО2 суммы неосновательного обогащения в размере <данные изъяты> и процентов за пользование чужими денежными средствами в сумме <данные изъяты>. Исковые требования мотивированы тем, что решением Арбитражного суда Чувашской республики ООО «Перекет» признано несостоятельным (банкротом) и в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден ФИО8 При рассмотрении документов, относящихся к хозяйственной деятельности ООО «Перекет» были выявлены чеки, по которым с расчетного счета ООО «Перекет» ФИО2 выданы денежные средства за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму <данные изъяты>. Однако, документальные основания обоснованности выдачи денежных средств данному лицу у ООО «Перекет» отсутствуют. Кроме того отсутствуют документы, подтверждающие как возврат данных средств в кассу ООО «Перекет», либо целевое использование данных денежных средств ФИО2 На требование конкурсного управляющего, направленного письмом от ДД.ММ.ГГГГ предоставить документы, на основании которых были получены денежные средства, а также обосновывающих целевое использование полученных денежных средств, ответчик не ответил. Полагают, что, получив денежные средства с расчетного счета ООО «Перекет» по чекам и не использовав их по назначению, а также, не возвратив в кассу общества, ФИО2 неосновательно обогатилась. Сумма процентов по ставке рефинансирования 8% годовых по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, т.е. за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (<данные изъяты>.) составляет <данные изъяты>.
В судебном заседании представитель истца ООО «Перекет» - ФИО1 поддержал иск по изложенным в нем основаниям. Суду также пояснил, что после введения конкурсного производства ответчица обязана была передать всю документацию по деятельности общества за последние три года конкурсному управляющему, чего ФИО2 сделано не было. Получение денежных средств ответчик не оспаривает, но не подтвердила надлежащими документами их законное расходование, что также подтверждается заключением эксперта, проведенным на основании определения суда. С доводом ответчика о пропуске срока исковой давности по взысканию части сумм не согласен. Просит восстановить срок исковой давности за период до ДД.ММ.ГГГГ., т.к. директор ФИО2, исполняя функции единоличного исполнительного органа, вводила в заблуждение ООО «Перекет».
Ответчик ФИО2, действуя в присутствии своего представителя ФИО3, исковые требования не признала. Суду пояснила, что все документы, подтверждающие расходование денежных средств, подтверждаются представленными суду документами. Каких-либо претензий со стороны кредитных учреждений при осуществлении ею руководства деятельностью ООО «Перекет» заявлено не было. Кроме того, конкурсным управляющим пропущен срок исковой давности при подаче настоящего иска, который составляет 1 год в силу требований ст. 181 ГК РФ, в связи с чем в иске следует отказать в полном объеме.
Выслушав участников судебного разбирательства, изучив материалы дела, суд приходит к следующему.
Решением Арбитражного суда Чувашской Республики от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Перекет» признано несостоятельным (банкротом) и в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден ФИО8
В соответствии с п.2 ст. 126 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства полномочия органов управления должника прекращаются.
В силу пункта 2 статьи 129 Закона о банкротстве на конкурсного управляющего возложены, в частности, обязанности по принятию в ведение имущества должника, проведению инвентаризации такого имущества; по принятию мер, направленных на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц; по принятию мер по обеспечению сохранности имущества должника; по предъявлению к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требований о ее взыскании в порядке, установленном настоящим Федеральным законом.
С целью исполнения указанных обязанностей конкурсный управляющий должен располагать бухгалтерской и иной документацией должника.
В связи с указанным, в абзаце 2 пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве предусмотрено, что руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.
Актом от ДД.ММ.ГГГГ оформлена передача конкурсному управляющему ФИО8 от ФИО2 печати ООО «Перекет» в количестве 1 шт., штампа, оригиналов документов по 137 пунктам (т.1., л.д. 73-75).
Согласно реестра требований кредиторов, суммарный размер требований кредиторов по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составлял <данные изъяты>., задолженность по выплате вознаграждения арбитражному управляющему составляла <данные изъяты>. (т.1, л.д. 44-46).
Конкурсный управляющий ООО «Перекет» обратился в Новочебоксарский городской суд с иском о взыскании с ФИО2 суммы неосновательного обогащения в размере <данные изъяты>., ссылаясь на получение ею с расчетного счета общества денежных сумм по чекам:
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «заработная плата и выплаты социального характера за ДД.ММ.ГГГГ»:
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «заработная плата и выплаты социального характера ДД.ММ.ГГГГ»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «заработная плата и выплаты социального характера за ДД.ММ.ГГГГ»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «заработная плата и выплаты социального характера за ДД.ММ.ГГГГ»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «заработная плата и выплаты социального характера за ДД.ММ.ГГГГ»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «заработная плата и выплаты социального характера за ДД.ММ.ГГГГ»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
-ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «заработная плата и выплаты социального характера за ДД.ММ.ГГГГ»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «заработная плата и выплаты социального характера за <данные изъяты>»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «заработная плата и выплаты социального характера за ДД.ММ.ГГГГ»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «заработная плата и выплаты социального характера за ДД.ММ.ГГГГ»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты>, в том числе <данные изъяты> с наименованием целей «заработная плата и выплаты социального характера за ДД.ММ.ГГГГ», <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «заработная плата и выплаты социального характера за ДД.ММ.ГГГГ»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «на другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «заработная плата и выплаты социального характера за ДД.ММ.ГГГГ»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «заработная плата и выплаты социального характера за ДД.ММ.ГГГГ»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «другие цели»;
ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> с наименованием целей расходов «другие цели».
Копии указанных чеков приложены истцом к исковому заявлению.
Ответчик ФИО2 факта получения данных денежных сумм, всего на <данные изъяты>., в судебном заседании не оспаривала, что в соответствии с п. 2 ст. 68 ГПК РФ освобождает истца от необходимости дальнейшего доказывания данных обстоятельств.
Актом передачи и приемки от <данные изъяты>. ФИО2 передала конкурсному управляющему ФИО8 оригиналы документов: акты о приемке выполненных работ, справки о стоимости выполненных работ и затрат (всего по 69 пунктам).
В соответствии с пунктом 1 ст. 1102 Гражданского кодекса РФ лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение), за исключением случаев, предусмотренных статьей 1109 настоящего Кодекса.
Правила, предусмотренные настоящей главой, применяются независимо от того, явилось ли неосновательное обогащение результатом поведения приобретателя имущества, самого потерпевшего, третьих лиц или произошло помимо их воли (пункт 2 ст. 1102 ГК РФ).
По смыслу указанной нормы, обязательства из неосновательного обогащения возникают при одновременном наличии трех условий: факт приобретения или сбережения имущества, приобретение или сбережение имущества за счет другого лица и отсутствие правовых оснований неосновательного обогащения, а именно: приобретение или сбережение имущества одним лицом за счет другого лица не основано ни на законе, ни на сделке.
С учетом положений абзаца 2 пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве, руководитель должника в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязан обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.
Из смысла данной нормы закона следует, что бывший руководитель ФИО2 обязана в предусмотренный законом срок передать конкурсному управляющему в том числе и бухгалтерскую документацию по финансово – хозяйственной деятельности ООО «Перекет», а также подтверждающую расходование денежных средств общества по целевому назначению.
По ходатайству представителя ответчика в судебном заседании ДД.ММ.ГГГГ к материалам дела судом приобщены расходные кассовые ордера, товарные и кассовые чеки и т.д. Как следует из пояснений представителя ответчика, данные документы подтверждают расходование ФИО2 денежных средств с ДД.ММ.ГГГГ, т.е. в пределах срока исковой давности по заявленному иску.
На требования о взыскании неосновательного обогащения распространяются общие правила об исковой давности, установленные ст. 196 Гражданского кодекса РФ, сроком в три года.
Исковое заявление подано конкурсным управляющим ООО «Перекет» в Новочебоксарский городской суд ДД.ММ.ГГГГ., что подтверждается штемпелем на почтовом конверте, поступило ДД.ММ.ГГГГ и принято судом к рассмотрению ДД.ММ.ГГГГ., следовательно, разрешению подлежат исковые требования истца о взыскании денежных средств, полученных ответчиком после ДД.ММ.ГГГГ
При этом суд принимает во внимание, что специального срока исковой давности, предусмотренного для подачи конкурсным или внешним управляющим общества иска о взыскании неосновательного обогащения, действующим законодательством не предусмотрено. Кроме того, при рассмотрении заявления о применении исковой давности в отношении требований юридического лица необходимо иметь в виду, что в силу пункта 1 статьи 200 Гражданского кодекса РФ течение срока исковой давности начинается со дня, когда юридическое лицо узнало или должно было узнать о нарушении своего права, в связи с чем, довод конкурсного управляющего о том, что он узнал о нарушенном праве истца лишь со времени своего назначения, не может служить основанием для изменения начального момента течения срока исковой давности, поскольку в данном случае заявлено требование о защите прав юридического лица. Предъявление иска конкурсным управляющим не изменяет общего порядка исчисления срока исковой давности.
Таким образом, истцом пропущен срок давности обращения в суд с настоящими требованиями в отношении части платежей, т.е. за период до ДД.ММ.ГГГГ
Денежные суммы, полученные ответчиком в период с ДД.ММ.ГГГГ являются: <данные изъяты>, а всего <данные изъяты>
Представитель истца в судебном заседании, заявив о подложности платежных документов, предъявленных ответчиком суду, просил суд назначить судебную экспертизу следующих документов: расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ., с постановкой перед экспертом вопроса о давности нанесения на документы подписей от имени руководителя организации ФИО2 и подписи получателя денежных средств ФИО5
В соответствии со ст. 186 ГПК РФ в случае заявления о том, что имеющееся в деле доказательство является подложным, суд может для проверки этого заявления назначить экспертизу или предложить сторонам представить иные доказательства.
Согласно ст. 12 ГПК РФ правосудие по гражданским делам осуществляется на основе состязательности и равноправия сторон. Суд, сохраняя независимость, объективность и беспристрастность, осуществляет руководство процессом, разъясняет лицам, участвующим в деле, их права и обязанности, предупреждает о последствиях совершения или несовершения процессуальных действий, оказывает лицам, участвующим в деле, содействие в реализации их прав, создает условия для всестороннего и полного исследования доказательств, установления фактических обстоятельств и правильного применения законодательства при рассмотрении и разрешении гражданских дел.
В соответствии со ст. 56 ГПК РФ каждая сторона должна доказать те обстоятельства, на которые она ссылается как на основания своих требований и возражений.
В силу ст. 57 п.1 ГПК РФ доказательства предоставляются сторонами и другими лицами, участвующими в деле. В случае, если предоставление необходимых доказательств для этих лиц затруднительно, суд по ходатайству оказывает содействие в собирании и истребовании доказательств.
Определением Новочебоксарского городского суда Чувашской Республики от ДД.ММ.ГГГГ. по ходатайству представителя истца назначена судебная техническая экспертиза для определения давности изготовления подписей от имени ФИО2 и ФИО5 в вышеуказанных расходных кассовых ордерах.
Согласно заключения эксперта ФБУ «Чувашская лаборатория судебной экспертизы Министерства юстиции Российской Федерации» за № от ДД.ММ.ГГГГг. следует, что время выполнения (проставления): подписей от имени О.<адрес> в расходных кассовых ордерах: № от ДД.ММ.ГГГГ (документ № 1), № от ДД.ММ.ГГГГ (документ № 2), № от ДД.ММ.ГГГГ (документ № 3), № от ДД.ММ.ГГГГ (документ № 5) и подписей от имени ФИО5 в расходном кассовом ордере № от ДД.ММ.ГГГГ (документ № 4), представленных на исследование, не соответствуют датам, указанным в данных документах и выполнены позднее дат, указанных в документах. Указанные подписи в указанных документах выполнены не ранее второй половины ДД.ММ.ГГГГ. Установить давность изготовления (проставления): подписей от имени ФИО2 в документах № 4, № 6 - № 9 и подписей от имени ФИО5 в документах № 1 - № 3, № 5 - № 9 не представляется возможным, по причинам, изложенным в синтезирующей части заключения.
Как следует из данного заключения, экспертом осмотрены и проводилось исследование следующих документов, по которым не определена давность изготовления подписей:
№1 – расходный кассовый ордер №, датированный ДД.ММ.ГГГГ.,
№2 – расходный кассовый ордер №, датированный ДД.ММ.ГГГГ
№3 – расходный кассовый ордер №, датированный ДД.ММ.ГГГГ
№5 – расходный кассовый ордер №, датированный ДД.ММ.ГГГГ,
№6 – расходный кассовый ордер №, датированный ДД.ММ.ГГГГ.,
№7 – расходный кассовый ордер №, датированный ДД.ММ.ГГГГ.,
№8 – расходный кассовый ордер №, датированный ДД.ММ.ГГГГ.,
№9 – расходный кассовый ордер №, датированный ДД.ММ.ГГГГ.
Согласно синтезирующей части заключения эксперта следует, что исследованию, по вопросу установления давности выполнения документов, не подвергались подписи от имени ФИО5 в документах № 1 - № 3 и № 5 - № 9, по причине краткости каждой из данных подписей, т.е. невозможностью подготовить минимум 3 пробы одинаковой длины (одна проба 10-11 мм) с одинаковым распределением красящего вещества на поверхности штриха. Установить давность изготовления (проставления) подписей от имени ФИО2 в документах № 4 и № 6 - № 9 не представляется возможным по причине отсутствия указанных подписей в указанных документах. Подписи от имени О.<адрес>, расположенные в документах № 1 - № 3, № 5, выполнены одинаковыми по составу пастами для шариковых ручек.
У суда не имеется оснований сомневаться в законности данного заключения эксперта, поскольку данное заключение является мотивированным, в нем подробно прописана методика исследования, сделанные в результате проведения экспертизы выводы, экспертиза проведена экспертом, имеющим необходимое образование, квалификацию и стаж экспертной работы.
Стороны в судебном заседании против данного заключения эксперта не возражали, доказательств, опровергающих выводы эксперта, суду не представили.
Представитель ООО «Перекет» приобщенные судом ДД.ММ.ГГГГ по ходатайству ответчика документы считает недопустимыми доказательствами по делу, как оформленными с нарушением требований закона, бухгалтерского учета. Так, прием наличных денег кассами предприятий производится по кассовым ордерам, подписанным главным бухгалтером или лицом на это уполномоченным письменным распоряжением руководителя предприятия. О приеме денег выдается квитанция к приходному кассовому ордеру за подписями главного бухгалтера или лица на это уполномоченного, и кассира, заверенная печатью (штампом) кассира или оттиском кассового аппарата. Все поступления и выдачи наличных денег предприятия учитываются в кассовой книге, т.е. для подтверждения целевого использования денежных средств ФИО2 должны были быть представлены документы, подтверждающие внесение денежных средств, полученных по чекам с расчетного счета общества в кассу предприятия. Записи в кассовую книгу производятся ежедневно. Выдача наличных денежных средств производится по расходным кассовым ордерам или надлежаще оформленным другим документам с наложением на этих документах штампа с реквизитами расходного кассового ордера. В расходном кассовом ордере по строке «основание» указывается содержание хозяйственной операции, а по строке «приложение» перечисляются прилагаемые первичные и другие документы с указанием их номеров и дат составления. Лица, получившие наличные денежные средства под отчет, обязаны не позднее трех рабочих дней по истечении срока, на который они выданы, предъявить в бухгалтерию отчет об израсходованных суммах и произвести окончательный расчет по ним.
Данные доводы представителя истца суд считает обоснованными.
В соответствии с п. 12-14 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации (в редакции, действовавшей на день возникновения правоотношений между сторонами по делу), все хозяйственные операции, проводимые организацией, должны оформляться оправдательными документами. Эти документы служат первичными учетными документами, на основании которых ведется бухгалтерский учет. Первичные учетные документы принимаются к учету, если они составлены по форме, содержащейся в альбомах унифицированных (типовых) форм первичной учетной документации.
В соответствии с "Порядком ведения кассовых операций в РФ", утвержденных ЦБ РФ 22.09.1993г., в соответствии с которым предприятия, объединения, организации и учреждения (в дальнейшем - предприятия) независимо от организационно-правовых форм и сферы деятельности обязаны хранить свободные денежные средства в учреждениях банков (далее - банках). Наличные деньги, полученные предприятиями в банках, расходуются на цели, указанные в чеке (п. 1, 4). Выдача наличных денег под отчет производится из касс предприятий (п. 10). Выдача наличных денег под отчет производится при условии полного отчета конкретного подотчетного лица по ранее выданному ему авансу – п.11. Выдача наличных денег из касс предприятий производится по расходным кассовым ордерам или надлежаще оформленным другим документам (платежным ведомостям (расчетно-платежным), заявлениям на выдачу денег, счетам и др.) с наложением на этих документах штампа с реквизитами расходного кассового ордера. Документы на выдачу денег должны быть подписаны руководителем, главным бухгалтером предприятия или лицами на это уполномоченными –п. 14. В приходных и расходных кассовых ордерах указывается основание для их составления и перечисляются прилагаемые к ним документы (п. 19). Все поступления и выдачи наличных денег предприятия учитывают в кассовой книге (п. 22).
По мнению суда, представленные ответчиком документы и приобщенные судом к материалам дела ДД.ММ.ГГГГ., на основании которых ответчик желает подтвердить свои доводы о целевом использовании денежных средств, полученных ею за период с ДД.ММ.ГГГГ и по ДД.ММ.ГГГГ., имеют ряд нарушений и по ведению бухгалтерского учета. Отсутствие во всех документах штампа ООО «Перекет» что еще раз подтверждает обоснованность выводов эксперта о подписании ряда документов позже дат, указанных датой изготовления, а передача печатей и штампа по акту от ДД.ММ.ГГГГ делало невозможным их проставление в данных бухгалтерских документах.
Бремя доказывания надлежащего исполнения обязанности по передаче бухгалтерской и иной документации должника конкурсному управляющему возложена на ответчика, в данном случае на ФИО2 Статья 126 Закона о банкротстве закрепляет обязанность руководителя должника в установленный 3-х дневный срок вне зависимости от поступления либо непоступления соответствующего запроса представить конкурсному управляющему документы и материальные ценности. Ответчик не передал в установленном законом порядке бухгалтерскую документацию конкурсному управляющему, чем нарушил требования закона.
Расходные кассовые ордера №, по давности изготовления подписей в которых эксперт не дал заключения, судом не могут быть признаны надлежащими доказательствами по делу, т.к. ответчиком не представлено достоверных сведений о приобретении товарно–материальных ценностей на деньги, полученные ответчиком по чекам в спорный период, приобретенный товар поступил в распоряжение общества, частично платежные документы не содержат расшифровки приобретенного товара (т.2., л.д. 3, 4, 6, 13, 14 и т.д.), товарный чек не заполнен, но имеет штамп ИП ФИО6 (т.2. л.д. 8) и т.п.
Кроме того, ответчик, не соглашаясь с иском, представила документы, которые с её слов подтверждают расход денежных средств в пределах срока давности подачи истцом иска в суд. Суд считает необходимым указать, что из содержания данных документов, представленных ответчиком, неясно: расходование каких сумм подтверждают платежные документы – при наличии исковых требований о взыскании суммы неосновательного обогащения на <данные изъяты>.
В соответствии с п.2 ст. 55 ГПК РФ доказательства, полученные с нарушением закона, не имеют юридической силы и не могут быть положены в основу решения суда.
Оценив представленные суду доказательства в их совокупности, суд считает доказанным, что в действиях ФИО2 имеется неосновательное обогащение, когда она по чекам за период с ДД.ММ.ГГГГ. по ДД.ММ.ГГГГ, будучи директором ООО «Перекет» получила деньги в сумме <данные изъяты>., но не представила документов, подтверждающих расходование данных денежных средств в интересах общества, соответствующие оправдательные документы не передала конкурсному управляющему.
При этом, на основании ст. 205 ГК РФ суд не находит оснований для удовлетворения ходатайства представителя истца, заявленного в устной форме в ходе судебного заседания о восстановлении срока исковой давности, т.к. суду не представлено доказательств уважительности пропуска данного срока истцом.
В соответствии со ст. 1107 ГК РФ лицо, которое неосновательно получило или сберегло имущество, обязано возвратить или возместить потерпевшему все доходы, которые оно извлекло или должно было извлечь из этого имущества с того времени, когда узнало или должно было узнать о неосновательности обогащения. На сумму неосновательного денежного обогащения подлежат начислению проценты за пользование чужими средствами (статья 395) с того времени, когда приобретатель узнал или должен был узнать о неосновательности получения или сбережения денежных средств.
ООО «Перекет» просит взыскать с ответчика проценты за пользование чужими денежными средствами исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска, составляющей 8% годовых, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Данное требование является законным, проценты подлежат взысканию из расчета: <данные изъяты>, что составляет <данные изъяты>.
В силу ст. 88, 94, 98, 103 ГПК РФ с ФИО2 надлежит взыскать в пользу ФБУ Чувашская лаборатория судебной экспертизы МЮ РФ сумму в размере <данные изъяты>. в возмещение расходов по проведению экспертизы, а также государственную пошлину в доход местного бюджета в размере <данные изъяты>.
руководствуясь ст. 194-198 ГПК РФ, суд
р е ш и л :
Взыскать с ФИО2 в пользу общества с ограниченной ответственностью «Перекет» сумму долга в размере <данные изъяты> рублей, проценты за пользование чужими денежными средствами в размере <данные изъяты>.
Взыскать с ФИО2 в пользу ФБУ Чувашская лаборатория судебной экспертизы МЮ РФ в возмещение понесенных по делу судебных расходов сумму в размере <данные изъяты> рубля, а также государственную пошлину в доход местного бюджета в размере <данные изъяты>.
Решение может быть обжаловано в Верховный Суд Чувашской Республики в течение месяца дней со дня принятия решения судом в окончательной форме, путем подачи жалобы через Новочебоксарский городской суд.
Судья Ксенофонтов И.Г.
