Приговор Центрального районного суда г. Волгограда (Волгоградская область) от 17.01.2017 № 1-141/2016

Дело № 1- 6/17

П Р И Г О В О Р

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

17 января 2017 года г. Волгоград

Центральный районный суд г. Волгограда в составе:

председательствующего судьи Рындина В.Н.,

при секретаре Константиновой Е.А.,

с участием:

государственного обвинителя – помощника прокурора Центрального района г. Волгограда Митяева С.В.,

защитников - адвокатов: Понамарева А.А., представившего ордер №... от ДД.ММ.ГГГГг. и удостоверение №..., Свидетель №7, представившего ордер №... от 22.03.2016г. и удостоверение №..., Свидетель Н.А.А., представившей ордер №... от 22.03.2016г. и удостоверение №..., Петросян Л.С., представившей ордер №... от 21.03.2016г. и удостоверение №..., Яковенко А.Я., представившего ордер №... от 09.03.2016г. и удостоверение №...,

представителя потерпевшего - Потерпевший №2,

подсудимых: Ломаги И.И., Токарева А.А., Тулупова В.В., Елистратова В.А., Лопухова В.С.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

Ломаги И. И.ча, ...

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренныхч. 3 ст. 30, ч. 3 ст. 33, ч. 4 ст. 159.2 УК РФ, ч. 4 ст. 159 УК РФ,

Токарева А. А., ...

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159.2 УК РФ,

Елистратова В. А., ...

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренныхч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159.2 УК РФ,

Тулупова Владимира Владимировича, ...

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159.2 УК РФ,

Лопухова В. С., ...

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренныхч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159.2 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л :

Ломага И.И. совершил мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, в особо крупном размере.

Он же организовал совершение покушения на мошенничество при получении выплат и руководство его исполнением, то есть организацию и руководство исполнением совершения покушения на хищение денежных средств при получении субсидий, установленных законами и иными нормативными правовыми актами, путем представления заведомо ложных и недостоверных сведений, группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере, при этом преступление не было доведено до конца по независящим от этого лица обстоятельствам.

Токарев А.А., Тулупов В.В., Елистратов В.А. и Лопухов В.С. совершили покушение на мошенничество при получении выплат, то есть покушение на хищение денежных средств при получении субсидий, установленных законами и иными нормативными правовыми актами, путем представления заведомо ложных и недостоверных сведений, группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере, при этом преступление не было доведено до конца по не зависящим от этих лиц обстоятельствам.

Данные преступления ими совершены при следующих обстоятельствах.

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, точная дата не установлена, у Ломаги И.И. из корыстных побуждений возник преступный умысел, направленный на хищение путем обмана денежных средств в сумме 8 000 000 рублей, принадлежащих его знакомому Потерпевший №1

С целью реализации преступного умысла ДД.ММ.ГГГГ в дневное время Ломага И.И. по мобильному телефону позвонил Потерпевший №1 и под предлогом якобы выкупа недвижимого имущества с аукциона, не конкретизировав обстоятельства, попросил в долг 3 000 000 рублей, договорившись о том, что для уточнения деталей сделки они встретятся ДД.ММ.ГГГГ в рабочем кабинете Потерпевший №1, расположенном по адресу: город Волгоград, ..., куда Ломага И.И. сразу же прибыл.

ДД.ММ.ГГГГ в дневное время, продолжая осуществление своего преступного умысла, преследуя корыстную цель наживы, осознавая общественную опасность и преступный характер своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий, Ломага И.И., находясь в рабочем кабинете Потерпевший №1, расположенном по адресу: город Волгоград, ... вводя того в заблуждение относительно своих истинных намерений, не собираясь принимать участие в каком – либо аукционе, в присутствии заведующего складом ООО «Безопасность 2» Свидетель №11 написал Потерпевший №1 расписку, в которой указал заведомо ложные сведения о предполагаемой дате возврата долга – ДД.ММ.ГГГГ, на самом деле Ломага И.И. не намеревался отдавать деньги Потерпевший №1

Потерпевший №1, введенный в заблуждение относительно истинных намерений Ломаги И.И., заверенный его обещаниями, находясь в своем офисе по адресу: город Волгоград, ..., передал обманувшему его Ломаге И.И. денежные средства в сумме 3 000 000 рублей.

В начале марта 2010 года, точная дата не установлена, в дневное время суток, Ломага И.И.,осознавая общественную опасность и преступный характер своих действий, предвидя и желая наступления общественно- опасных последствий, находясь в неустановленном месте города Волгограда, продолжая осуществление своего преступного умысла, направленного на хищение путем обмана денежных средств Потерпевший №1, по мобильному телефону позвонил Потерпевший №1 и под предлогом якобы выкупа недвижимого имущества с аукциона, обманывая Потерпевший №1, попросил в долг еще 5 000 000 рублей. После получения положительного ответа от Потерпевший №1 о займе в сумме 5 000 000 рублей, Ломага И.И. должен был забрать деньги у знакомого Потерпевший №1 – Свидетель №12, о чем Ломага И.И. обещал впоследствии написать расписку Потерпевший №1 При этом Потерпевший №1 заранее договорился со Свидетель №12, что тот передаст деньги Ломаге И.И., которые Потерпевший №1 впоследствии возместил Свидетель №12

В первых числах марта 2010 года, точная дата не установлена, примерно в дневное время, Ломага И.И., продолжая осуществление своего преступного умысла, прибыл к знакомому Потерпевший №1Свидетель №12, который был предупрежден Потерпевший №1 о необходимости выдать Ломаге И.И. денежные средства в сумме 5 000 000 рублей.

В этот же день, прибыв по адресу: Волгоградская область, ..., Ломага И.И. получил от Свидетель №12 денежные средства в сумме 5 000 000 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ, в дневное время, Ломага И.И. прибыл к Потерпевший №1 в рабочий кабинет, расположенный по адресу: город Волгоград, ..., где для придания вида законности своим действиям и уверения Потерпевший №1 в благополучном возвращении долга написал расписку от ДД.ММ.ГГГГ, в которой указал заведомо ложные сведения о дате возврата долга ДД.ММ.ГГГГ.

Получив в долг у Потерпевший №1 денежные средства в сумме 8 000 000 рублей, Ломага И.И. распорядился ими по своему усмотрению.

В нарушении условий договоренности между Потерпевший №1 и Ломагой И.И. последний ни ДД.ММ.ГГГГ, ни ДД.ММ.ГГГГ денежные средства, взятые в долг у Потерпевший №1, не вернул, т.е. похитил их.

Таким образом, Ломага И.И. в период времени с февраля по март 2010 года похитил путем обмана денежные средства Потерпевший №1 в сумме 8 000 000 рублей, чем причинил последнему материальный ущерб, что в соответствии с примечаниями к ст. 158 УК РФ признается особо крупным.

В начале 2011 года, более точная дата не установлена, директору ООО «ЛМ Сервис Юг» Ломаге И.И. стало известно, что на территории Волгоградской области действует целевая программа «Развитие и поддержка малого и среднего предпринимательства в Волгоградской области», реализуемая на основании Постановления Правительства Российской Федерацииот 27.02.2009 N 178 "О распределении и предоставлении субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства", а также в соответствии со ст. 17 Федерального закона "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" утверждены Правила (далее Правила) распределения и предоставления субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства, в рамках подпрограммы "Развитие малого и среднего предпринимательства" государственной программы Российской Федерации "Экономическое развитие и инновационная экономика" (далее Постановление).

В соответствии с п. 2 Правил, субсидии предоставляются в том числе в целях создания и развития инфраструктуры поддержки субъектов малого предпринимательства, создания и развития инфраструктуры поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства.

Согласно Постановлению Администрации Волгоградской области № 85-П от 30.03.2009 «О долгосрочной областной целевой программе «Развитие и поддержка малого и среднего предпринимательства в Волгоградской области» на 2009 - 2011 годы», утверждена Программа, целью которой является обеспечение благоприятных условий для развития малого и среднего предпринимательства и повышение его вклада в социально-экономическое развитие Волгоградской области.

Согласно Постановлению Администрации Волгоградской области от 13.07.2009 N 246-п «О субсидировании субъектов малого и среднего предпринимательства» утверждено положение о субсидировании малого и среднего предпринимательства (далее Положение).

Согласно п. 1.5. Положения, субсидии предоставляются субъектам малого и среднего предпринимательства, которые соответствуют следующим критериям: не находятся в стадии реорганизации, ликвидации или банкротства в соответствии с законодательством Российской Федерации; зарегистрированы и осуществляют свою деятельность на территории Волгоградской области; имеют расчетный счет в банке; не имеют просроченной задолженности по налоговым и (или) иным обязательным платежам в бюджетную систему Российской Федерации; не получают субсидии от иных главных распорядителей бюджетных средств Волгоградской области по затратам, представленным к субсидированию в Министерство; не имеют задолженности по выплате заработной платы; осуществляют экономическую деятельность определенных видов согласно кодам Общероссийского классификатора видов экономической деятельности: имеют за предшествующий год среднемесячную заработную плату на одного работника не ниже величины среднегодового прожиточного минимума для трудоспособного населения Волгоградской области, рассчитанного исходя из установленных величин прожиточного минимума для трудоспособного населения Волгоградской области за предшествующий год (за исключением начинающих субъектов малого предпринимательства); не являются кредитными организациями, страховыми организациями (за исключением потребительских кооперативов), инвестиционными фондами, негосударственными пенсионными фондами, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, ломбардами, участниками соглашений о разделе продукции; не осуществляют предпринимательскую деятельность в сфере игорного бизнеса; не являются в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о валютном регулировании и валютном контроле, нерезидентами Российской Федерации, за исключением случаев, предусмотренных международными договорами Российской Федерации; не осуществляют производство и реализацию подакцизных товаров, а также добычу и реализацию полезных ископаемых, за исключением общераспространенных полезных ископаемых; обязуются обеспечить: сохранение средней численности работников в год оказания финансовой поддержки не ниже уровня предшествующего года или прирост выручки от реализации товаров (работ, услуг) на одного работника в год получения субсидии по сравнению с предшествующим годом не менее чем на 10 процентов; сохранение среднемесячной заработной платы на одного работника в год получения финансовой поддержки не ниже уровня предшествующего года; осуществлять предпринимательскую деятельность в течение двух лет с момента получения субсидии или произвести возврат субсидии в случае, если планируется прекращение предпринимательской деятельности до истечения двух лет с момента получения субсидии; сообщать в Администрацию Волгоградской области информацию о смене места ведения предпринимательской деятельности и (или) планируемой ликвидации; в течение двух лет после получения субсидии ежегодно, не позднее 01 апреля отчетного года, представлять в Министерство сведения об основных показателях деятельности субъектов малого и среднего предпринимательства с пояснительной запиской о результатах деятельности и анкету получателя поддержки.

Согласно п. 1.6. Положения, субсидированию подлежат затраты субъектов малого и среднего предпринимательства, по видам экономической деятельности, произведенные в предшествующем и текущем годах.

Согласно 1.7. Положения, для получения субсидии субъекты малого и среднего предпринимательства представляют в Администрацию Волгоградской области следующие документы: запрос на предоставление государственной услуги по форме; реквизиты для перечисления субсидии в двух экземплярах, подписанные заявителем; сведения об основных показателях деятельности субъектов малого и среднего предпринимательства по форме; справку об отсутствии просроченной задолженности по выплате заработной платы по состоянию на первое число месяца, в котором подан запрос о предоставлении государственной услуги, подписанную заявителем; сведения о средней численности работников, размере выручки от реализации товаров (работ, услуг) без учета НДС за два предшествующих календарных года с разбивкой по годам и сведения об учредителях, подписанные заявителем (в случае если учредителями являются юридические лица, сведения дополнительно представляются по каждому юридическому лицу); согласие на обработку персональных данных, подписанное заявителем (для индивидуальных предпринимателей); об осуществлении предпринимательской деятельности в течение двух лет с момента получения субсидии или о возврате субсидии в случае, если планируется прекращение предпринимательской деятельности до истечения двух лет с момента получения субсидии; копию паспорта индивидуального предпринимателя или учредителя(ей), заверенную заявителем, с приложением его (их) письменного согласия на обработку персональных данных (для субъектов молодежного предпринимательства); копии документов, подтверждающих права заявителя на результаты интеллектуальной деятельности, заверенные заявителем (для начинающих малых инновационных компаний и действующих инновационных компаний).

Согласно п. 8.4. Положения, субсидия предоставляется после прохождения начинающим субъектом малого предпринимательства (индивидуальным предпринимателем или учредителем юридического лица) краткосрочного обучения предпринимательской деятельности или при наличии у него высшего профессионального образования по экономическим, финансовым, управленческим, юридическим специальностям.

Согласно п. 8.5. Положения, возмещению подлежит часть затрат, произведенных заявителем согласно бизнес-плану проекта, на приобретение основных средств.

Зная об этом, Ломага И.И. из корыстных побуждений составил преступный умысел, направленный на организацию хищения денежных средств, выделяемых в качестве субсидий из бюджета Волгоградской области, на развитие и поддержку малого и среднего предпринимательства, исполнением которого он намеревался руководить.

В период времени с начала 2011 года по ДД.ММ.ГГГГ директор Общества Ломага И.И.,осознавая общественную опасность и преступный характер своих действий, предвидя и желая наступления общественно- опасных последствий, разработал план действий, понимая при этом отсутствие возможности совершить данное преступление в одиночку, вступил в преступный сговор с сотрудниками Общества Елистратовым В.А., К.А.В., Тулуповым В.В., Токаревым А.А., другим лицом(уголовное дело в отношении которого прекращено по п.1 ст.254 УПК РФ) и Лопуховым В.С., направленный на хищение путем обмана бюджетных денежных средств в сумме 1 485 000 рублей, выделяемых в качестве субсидий из бюджета Волгоградской области, на развитие и поддержку малого и среднего предпринимательства, распределив роли каждого при совершении преступления, тем самым организовал совершение преступления.

В соответствии с распределёнными ролями, Ломага И.И. должен был: осуществлять общее руководство преступной группой; организовать оформление сотрудников Общества Токарева А.А., Тулупова В.В., Елистратова В.А., другого лица и Лопухова В.С. в качестве индивидуальных предпринимателей с целью придания последним статуса субъекта для получения вышеуказанных субсидий и соблюдения требований к получателю субсидий; выделить денежные средства для зачисления на открытые расчетные счета индивидуальных предпринимателей Токарева А.А., Тулупова В.В., Елистратова В.А., другого лица и Лопухова В.С. для дальнейшего отражения в учетно-бухгалтерских документах факта затраты за якобы приобретенное индивидуальными предпринимателями Токаревым А.А., Тулуповым В.В., другим лицом, К.А.В. и Лопуховым В.С. торговое оборудование; распределять похищенные денежные средства между соучастниками.

В соответствии с отведенными ролями при совершении преступления, Токарев А.А., Тулупов В.В., Елистратов В.А.,другое лицо и Лопухов В.С. должны были зарегистрироваться в налоговом органе в качестве индивидуальных предпринимателей, пройти обучение в Областной общественной организации «Волгоградский центр защиты и развития «Дело», офис которой располагался по адресу: г. Волгоград, ..., подписать договоры купли-продажи и акты приема-передачи модульных павильонов, расположенных в Клетском районе Волгоградской области, приобретаемых последними у Общества якобы для осуществления предпринимательской деятельности, тем самым показав затратную часть своей предпринимательской деятельности, осознавая при этом, что осуществлять предпринимательскую деятельность они не будут, а будут продолжать работать в Обществе у Ломаги И.И. на прежних условиях, фактически не используя приобретенные павильоны, в которых работали другие сотрудники ООО «ЛМ Сервис Юг».

В период времени с начала апреля 2011 по ДД.ММ.ГГГГЛомага И.И., находясь по адресу: город Волгоград, ..., реализуя совместный преступный умысел, действуя из корыстных побуждений, преследуя цель незаконного обогащения, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления последствий в виде причинения имущественного вреда и желая их наступления, с целью введения в заблуждение сотрудников Комитета экономики Волгоградской области относительно своих истинных намерений, руководя исполнением разработанного преступного умысла, отдал устное распоряжение Токареву А.А., Тулупову В.В., Елистратову В.А., Лопухову В.С. и другому лицу зарегистрироваться в качестве индивидуальных предпринимателей в ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда, расположенной по адресу: город Волгоград, ... дивизии, ..., при этом понимая, что Общество не может выступать субъектом получения вышеуказанных субсидий, согласно требованиям Положения.

Другое лицо, Елистратов В.А., Лопухов В.С., Токарев А.А. и Тулупов В.В., осознавая общественную опасность и преступный характер своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий, реализуя совместный преступный умысел с директором Общества Ломагой И.И., подписали доверенности на имя бухгалтера Общества Свидетель Ф.Н.А., которая должна была собрать необходимые документы для регистрации последних в качестве индивидуальных предпринимателей.

Свидетель Ф.Н.А., будучи неосведомленной о преступных намерениях Ломаги И.И. и его соучастников, выполняя распоряжение Ломаги И.И., как своего непосредственного руководителя, подготовила указанные документы и передала их для подписания работникам Общества другому лицу, Токареву А.А., Елистратову В.А., Тулупову В.В. и Лопухову В.С.

ДД.ММ.ГГГГ на основании доверенности, выданной другим лицом на имя юрисконсульта ООО «ЛМ Сервис Юг» Горшениной-Симоновой С.С., неосведомленной о преступных намерениях Ломаги И.И. и других участников преступной группы, выполняя указания Ломаги И.И., действуя от имени другого лица, зарегистрировала его в качестве индивидуального предпринимателя в ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда с присвоением ИНН №....

ДД.ММ.ГГГГ на основании доверенности, выданной Елистратовым В.А. на имя юрисконсульта ООО «ЛМ Сервис Юг» Горшениной-Симоновой С.С., неосведомленной о преступных намерениях Ломаги И.И. и других участников преступной группы, выполняя указания Ломаги И.И., действуя от имени Елистратова В.А., зарегистрировала его в качестве индивидуального предпринимателя в ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда с присвоением ИНН №....

ДД.ММ.ГГГГ на основании доверенности, выданной Лопуховым В.С. на имя юрисконсульта ООО «ЛМ Сервис Юг» Горшениной-Симоновой С.С., неосведомленной о преступных намерениях Ломаги И.И. и других участников преступной группы, выполняя указания Ломаги И.И., действуя от имени Лопухова В.С., зарегистрировала его в качестве индивидуального предпринимателя в ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда с присвоением ИНН №....

ДД.ММ.ГГГГ на основании доверенности, выданной Токаревым А.А. на имя юрисконсульта ООО «ЛМ Сервис Юг» Горшениной-Симоновой С.С., неосведомленной о преступных намерениях Ломаги И.И. и других участников преступной группы, выполняя указания Ломаги И.И., действуя от имени Токарева А.А., зарегистрировала его в качестве индивидуального предпринимателя в ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда с присвоением ИНН №....

ДД.ММ.ГГГГ на основании доверенности, выданной Тулуповым В.В. на имя юрисконсульта ООО «ЛМ Сервис Юг» Горшениной-Симоновой С.С., неосведомленной о преступных намерениях Ломаги И.И. и других участников преступной группы, выполняя указания Ломаги И.И., действуя от имени Тулупова В.В., зарегистрировала его в качестве индивидуального предпринимателя в ИФНС России по ... Волгоградской области с присвоением ИНН №....

ДД.ММ.ГГГГ индивидуальный предприниматель Токарев А.А., выполняя свою часть преступной роли, действуя согласовано с Ломагой И.И. и другими членами преступной группы, отрыл расчетный счет №... в АО «Экспресс-Волга банк», расположенном по адресу: город Волгоград, ....

ДД.ММ.ГГГГ индивидуальный предприниматель Тулупов В.В., выполняя свою часть преступной роли, действуя согласованно с другими членами преступной группы под руководством Ломаги И.И., путем предоставления информации отрыл расчетный счет №... в АО «Экспресс-Волга банк», расположенном по адресу: город Волгоград, ....

ДД.ММ.ГГГГ индивидуальный предприниматель Елистратов В.А., выполняя свою часть преступной роли, действуя согласованнос другими членами преступной группы под руководством Ломаги И.И., путем предоставления информации отрыл расчетный счет №... в АО «Экспресс-Волга банк», расположенном по адресу: город Волгоград, ....

ДД.ММ.ГГГГ индивидуальный предприниматель Лопухов В.С., выполняя свою часть преступной роли, действуя согласованнос другими членами преступной группы и под руководством Ломаги И.И., путем предоставления информации отрыл расчетный счет №... в АО «Экспресс-Волга банк», расположенном по адресу: город Волгоград, ....

ДД.ММ.ГГГГ индивидуальный предприниматель -другое лицо, выполняя свою часть преступной роли, действуя согласованнос другими членами преступной группы и под руководством Ломаги И.И.,путем предоставления информации отрыл расчетный счет №... в АО «Экспресс-Волга банк», расположенном по адресу: город Волгоград, ....

В середине октября 2011 года, точная дата не установлена, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, Ломага И.И., продолжая реализовывать разработанный им преступный план, контролируя его исполнение, выдал кассиру Общества Свидетель №6, неосведомленной о преступных намерениях Ломаги И.И. и его соучастников, денежные средства в сумме 1 650 000 рублей и отдал распоряжение выдать Тулупову А.А., Токареву А.А., Лопухову В.С., другому лицу и Елистратову В.А. денежные средства в сумме 330 000 рублей каждому, а всего на сумму 1 650 000 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ кассир Общества Свидетель №6, неосведомленная об истинных намерениях Ломаги И.И. и других лиц, входящих в состав группы, объединенной для совершения хищения, выполняя устное распоряжение Ломаги И.И., выдала Лопухову В.С. и другому лицу денежные средства в сумме 330 360 рублей каждому, которые в этот же день были другим лицом и Лопуховым В.С. внесены на свои расчетные счета №... и №..., соответственно, открытые в АО «Экспресс-Волга банк».

ДД.ММ.ГГГГ кассир Общества Свидетель №6, неосведомленная об истинных намерениях Ломаги И.И. и других лиц, входящих в состав группы, объединенной для совершения хищения, выполняя устное распоряжение Ломаги И.И., выдала Елистратову В.А. денежные средства в сумме 330 360 рублей, которые в этот же день были Елистратовым В.А. внесены на его расчетный счет №..., открытый в АО «Экспресс-Волга банк».

ДД.ММ.ГГГГ кассир Общества Свидетель №6, неосведомленная об истинных намерениях Ломаги И.И. и других лиц, входящих в состав группы, объединенной для совершения хищения, выполняя устное распоряжение Ломаги И.И., выдала Токареву А.А. денежные средства в сумме 330 360 рублей, которые в этот же день были Токаревым А.А. внесены на его расчетный счет №..., открытый в АО «Экспресс-Волга банк».

ДД.ММ.ГГГГ кассир Общества Свидетель №6, неосведомленная об истинных намерениях Ломаги И.И.и других лиц, входящих в состав группы, объединенной для совершения хищения, выполняя устное распоряжение Ломаги И.И., выдала Тулупову В.В. денежные средства в сумме 330 361 рубль, которые в этот же день были Тулуповым В.В. внесены на свой расчетный счет №..., открытый в АО «Экспресс-Волга банк».

Ломага И.И., продолжая реализовывать совместный с остальными членами преступной группы преступный умысел, сообщил им о необходимости прохождения цикла семинаров по теме «Основы ведения предпринимательской деятельности» в Областной общественной организации «Волгоградский центр защиты и развития «Дело».

С 22 по ДД.ММ.ГГГГТулупов В.В., Токарев А.А., Елистратов В.А., Лопухов В.С. и другое лицо, продолжая выполнять единый преступный умысел, действуя согласно отведённым ролям при совершении преступления, были зачислены в Областную общественную организацию «Волгоградский центр защиты и развития «Дело», офис которой располагался по адресу: г. Волгоград, ..., где прошли цикл семинаров по теме «Основы ведения предпринимательской деятельности». По окончании прохождения обучения Тулупову В.В., Токареву А.А., Елистратову В.А., Лопухову В.С. и другому лицу были выданы сертификаты, которые они передали Свидетель Ф.Н.А.

В период времени с октября по ноябрь 2011 года директор Общества Ломага И.И., продолжая реализовывать совместный с членами группы преступный умысел, контролируя исполнение своего преступного плана, отдал распоряжение бухгалтеру Общества Свидетель Ф.Н.А., неосведомленной об истинных намерениях Ломаги И.И., подготовить и подписать Токареву А.А., Тулупову В.В., другому лицу, Елистратову В.А. и Лопухову В.С. пакет документов, необходимых для получения субсидий, после чего представить их в Комитет экономики Волгоградской области.

В период времени с октября по ноябрь 2011 года бухгалтер Общества Свидетель Ф.Н.А., неосведомленная о преступных намеренияхЛомаги И.И., во исполнение его распоряжения подготовила и подписала Токареву А.А., Елистратову В.А., другому лицу, Лопухову В.С. и Тулупову В.В. для предоставления в Комитет экономики Волгоградской области следующие документы: запрос на предоставление государственной услуги по форме; реквизиты для перечисления субсидии в двух экземплярах, подписанные заявителем; сведения об основных показателях деятельности субъектов малого и среднего предпринимательства по форме; справку об отсутствии просроченной задолженности по выплате заработной платы, подписанную заявителем; сведения о средней численности работников, размере выручки от реализации товаров без учета НДС за два предшествующих календарных года с разбивкой по годам и сведения об учредителях, подписанные заявителем; согласие на обработку персональных данных, подписанное заявителем; копию паспорта индивидуального предпринимателя, заверенную заявителем, с приложением его письменного согласия на обработку персональных данных.

ДД.ММ.ГГГГ в дневное время, более точное время не установлено, Свидетель Ф.Н.А., неосведомленная об истинных намерениях директора Общества Ломаги И.И., действуя по устному указанию последнего и представляя интересы индивидуальных предпринимателей Токарева А.А., Тулупова В.В., Елистратова В.А., Лопухова В.С. и другого лица по доверенностям, предоставила в адрес Комитета экономики Волгоградской области, расположенного по адресу: город Волгоград, ..., документы, в которых содержались заведомо недостоверные сведения, согласно которым индивидуальные предприниматели Токарев А.А., Тулупов В.В., Елистратов В.А., другое лицо и Лопухов В.С. якобы понесли затраты, связанные с осуществлением последними предпринимательской деятельности, для возмещения части этих затрат.

Согласно предоставленным в Комитет экономики Волгоградской области документам, индивидуальные предприниматели -другое лицо, Елистратов В.А., Токарев А.А., Лопухов В.С.ДД.ММ.ГГГГ и Тулупов В.В.ДД.ММ.ГГГГ заключили с Обществом, в лице генерального директора Свидетель №3, неосведомленной о преступных действиях Ломаги И.И. и других участников преступной группы, договоры поставки оборудования, согласно которым индивидуальные предприниматели - другое лицо, Елистратов В.А., Токарев А.А., Лопухов В.С. и Тулупов В.В. приобрели у Общества модульные павильоны, расположенные на территории Клетского района Волгоградской области, для осуществления предпринимательской деятельности. ДД.ММ.ГГГГ сторонами по договору был подписан акт приема-передачи модульного павильона.

Согласно договору поставки оборудования б/н от ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого для индивидуального предпринимателя -другого лица в АО «Экспресс-Волга банк», расположенном по адресу: город Волгоград, ..., на расчетный счет №..., открытый для Общества в АО «Экспресс-Волга банк», расположенном по адресу: г. Волгоград ..., на основании платежного поручения № 1 от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 330 000 рублей с назначением платежа – оплата за модульный павильон.

Согласно договору поставки оборудования б/н от ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого для индивидуального предпринимателя Лопухова В.С. в АО «Экспресс-Волга банк», расположенном по адресу: город Волгоград, ..., на расчетный счет №..., открытый для Общества в АО «Экспресс-Волга банк», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., на основании платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 330 000 рублей с назначением платежа – оплата за модульный павильон.

Согласно договору поставки оборудования б/н от ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого для индивидуального предпринимателя Елистратова В.А. в АО «Экспресс-Волга банк», расположенном по адресу: город Волгоград, ..., на расчетный счет №..., открытый для Общества в АО «Экспресс-Волга банк», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., на основании платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 330 000 рублей с назначением платежа – оплата за модульный павильон.

Согласно договору поставки оборудования б/н от ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого для индивидуального предпринимателя Токарева А.А. в АО «Экспресс-Волга банк», расположенном по адресу: город Волгоград, ..., на расчетный счет №..., открытый для Общества в АО «Экспресс-Волга банк», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., на основании платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 330 000 рублей с назначением платежа – оплата за модульный павильон.

Согласно договору поставки оборудования б/н от ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого для индивидуального предпринимателя Тулупова В.В. в АО «Экспресс-Волга банк», расположенном по адресу: город Волгоград, ..., на расчетный счет №..., открытый для Общества в АО «Экспресс-Волга банк», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., на основании платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 330 000 рублей с назначением платежа – оплата за модульный павильон.

При этом в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГг., индивидуальные предприниматели Токарев А.А., Тулупов В.В., Елистратов В.А., другое лицо, Лопухов В.С. фактически предпринимательскую деятельность не осуществляли, а продолжали осуществлять свои непосредственные должностные обязанности, работая полный рабочий день, выполняя функции специалистов по ремонту сложной бытовой техники в офисе ООО «ЛМ Сервис Юг», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., а в этих модульных павильонах продолжали работать другие сотрудники ООО «ЛМ Сервис Юг».

ДД.ММ.ГГГГ сотрудниками Комитета экономики Волгоградской области, введенными в заблуждение относительно истинных намерений Тулупова В.В., Токарева А.А., Елистратова В.А., другого лица и Лопухова В.С., действовавших согласованно с Ломагой И.И., который руководил исполнением преступного плана, на основании предоставленных недостоверных сведений об осуществлении предпринимательской деятельности и понесенных убытках, с расчетного счета Комитета экономики Волгоградской области №..., открытого УФК по Волгоградской области (Управления развития предпринимательства Администрации Волгоградской области), на открытые в АО «Экспресс-Волга банк» расчетные счета индивидуальных предпринимателей Тулупова В.В., Токарева А.А. и Елистратова В.А.№..., №... и №..., соответственно, перечислены денежные средства по 297 000 рублей каждому, а всего на сумму 891 000 рублей в качестве возмещения части затрат, якобы понесенных при осуществлении предпринимательской деятельности.

Перечисленные на расчетные счета индивидуальных предпринимателей Елистратова В.А., Токарева А.А. и Тулупова В.В. бюджетные денежные средства были сняты указанными лицами со своих расчетных счетов и переданы Ломаге И.И. В последующем Ломага И.И. похищенные денежные средства на общую сумму 891 000 рублей распределил между участниками преступной группы, тем самым обратив их в свою пользу, причинив государству – Российской Федерации в лице Комитета экономики Волгоградской области материальный ущерб, который в соответствии с примечанием к ст. 158 УК РФ, признается особо крупным.

Индивидуальным предпринимателям -другому лицу и Лопухову В.С. было отказано в предоставлении субсидий на общую сумму 594 000 рублей на возмещение части затрат на основании п. 15.4 п. п «г» Положения Постановления Администрации Волгоградской области от 13.07.2009 № 246-П «Об субсидировании субъектов малого и среднего предпринимательства и организаций, образующих инфраструктуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства» в связи с тем, что израсходован лимит средств бюджета, предусмотренный для финансирования мероприятий: «Оказание поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в т.ч. инновационным компаниям», в связи с израсходованием лимитов средств бюджета, предусмотренных для финансирования мероприятий по субсидированию субъектов малого и среднего предпринимательства и организаций, инфраструктуры в текущем финансовом году.

В этой связи довести до конца свой преступный умысел, направленный на хищение денежных средств в сумме 1 485 000 рублей, Ломага И.И., Тулупов В.В., Елистратов В.А., другое лицо, Лопухов В.С., Токарев А.А. не смогли по независящим от них обстоятельствам.

Подсудимый Ломага И.И. вину в совершении указанных преступлений не признал.

(По эпизоду займа денежных средств у Потерпевший №1)

Подсудимый Ломага И.И. показал, чтов 2006 году он познакомился с Потерпевший №1 В тот период его супруга - Л.О.М. занималась бизнесом: она - учредитель и директор ООО «Мир Связи ЛМ», основным видом деятельности которого были розничные продажи мобильных телефонов и подключения сим-карт. После знакомства Потерпевший №1 часто обращался за ремонтом телефонов, интересовался, как бизнес, как дела. В январе 2010 года В. позвонил и пригласил его к себе в офис на Новороссийскую, 35. В. поинтересовался, нет ли у него( Ломаги) какого-либо проекта, он хотел бы инвестировать деньги, так как они у него скоро появятся после продажи земельного участка на Пархоменко. Сумма инвестиций около 8-10 миллионов рублей. К тому времени его бизнес постепенно угасал, заказов было мало, и он собирался закрыватьООО «Безопасность». Он (Ломага) сказал Потерпевший №1, что у него есть проект по созданию центров бытового обслуживания по Волгоградской области, которым занимается с 2006 года, и что он готов рассмотреть кандидатуру Потерпевший №1 в качестве соинвестора на взаимовыгодных условиях. Через несколько дней он (Ломага) передал проект Потерпевший №1 на изучение. Через неделю В. позвонил ему (Ломаге И.И.) и пригласил к себе в офис на Новороссийскую, 35, сказал, что проект его устраивает. На первое время В. был готов инвестировать до 10 млн. рублей. Пока не продаст земельный участок на Пархоменко, деньги будет брать у своих друзей в долг, поэтому деньги даст по расписке, как займ, без указания цели, так как расписку будет отдавать своим друзьям, у которых он будет брать деньги. То, что Потерпевший №1 давал деньги для данного проекта, он сам это и подтвердил. С учетом ожидаемых инвестиций от Потерпевший №1 он (Ломага) стал искать помещения по Волгоградской области для реализации проекта. Одно из помещений было найдено в селе Савинка Палассовского района, площадью 160 кв.м., которое впоследствии им было приобретено за 800 тысяч рублей. Данное помещение было отремонтировано, стоимость ремонта составила более 900 тысяч рублей. Также было закуплено оборудование и организовано 10 рабочих мест, 5 из которых были ИП и работали по франчайзинговой схеме. Дом Быта в селе Савинка создан на первый транш от Потерпевший №1, полученный в феврале 2010 года в сумме 3 млн. рублей. Еще одно помещение площадью около 400 кв.м. онпланировал приобрести в районном центре - Серафимовиче, для чего взял 5 млн. рублей у Потерпевший №1, вернее, у Свидетель №12. За деньгами он ездил в Михайловку. Данное помещение - бывший ЦУМ Серафимовича, самое ликвидное помещение в Серафимовиче. Изначально с собственником помещения была оговорена сумма продажи помещения в 3 млн. рублей. В последующем сумма была поднята до 4, 5 миллионов рублей. За такую сумму он отказался приобретать данное помещение. Так как сделка сорвалась, он позвонил Потерпевший №1 и сказал, что хочет отдать деньги, так как сделка сорвалась. В. посоветовал ему не торопиться и подождать. И спустя несколько дней попросил его написать расписку на 5 млн. рублей, так как В. едет в Михайловку к родственникам и должен отдать расписку Свидетель №12. Он (Ломага И.И.) согласился и написал расписку на 5 млн. рублей. В тот же день, буквально через час или полчаса, он позвонил Потерпевший №1 и сказал, что все - таки хочет вернуть деньги. Однако Потерпевший №1 посоветовал оставить часть денег у себя. Он согласился с Потерпевший №1 и решил оставить 2 млн. рублей. 3 млн. рублей Потерпевший №1 сказал отдать его сыну - Свидетель №10, а по возвращении из Михайловки они перепишут расписку на 2 млн. рублей. Так и сделали. Впоследствии В. были переданы денежные средства - 3 млн. В напряженной работе он (Ломага И.И.) забыл про то, что надо переписать расписку. Через некоторое время В. потребовались денежные средства на покупку автомобиля. Деньги он (Ломага И.И.) передал В. через его зятя Свидетель №9 в конце августа 2010 года в сумме 2 млн. рублей - они у него (Ломаги И.И.) остались от продажи помещения Свидетель №13 по адресу: ... за 5,5 млн. рублей

Впоследствии в сентябре того же года В. отказался участвовать в проекте и попросил вернуть еще два миллиона рублей, при этом, в случае невозврата, просил платить ему проценты в размере 7,5 % в месяц. Такие проценты он (Ломага И.И.) платить не мог и, чтобы не останавливать проект,он решил продать часть помещений с правом обратного выкупа. Предложил Свидетель №13 купить у него некоторые помещения с правом обратного выкупа. Свидетель №13 согласился и сказал, что готов выкупить при условии, что арендная плата будет 2% от суммы выкупа помещений. То есть, если он покупает помещения за 1 млн. рублей, то аренда помещения будет 20 тысяч рублей в месяц, и он (Ломага И.И.) имеет право выкупить помещения не ранее чем через 2 года. На протяжении сентября – октябряон (Ломага И.И.) вернул Потерпевший №1 2 млн. рублей. К тому времени банк ВТБ 24 придумал схему по продаже залогового имущества. Суть этого банковского продукта такова: банк готов выдать кредит для покупки залогового имущества с процентной ставкой –ставка ЦБ плюс 0,25 % годовых, то есть на тот период это было 8,75% годовых и сроком на 10 лет. Банк в начале кризиса поднял ставку до 18% годовых, и еще хотели поднять до 29%. Это значило, что банк-рейдер готов был продать его помещения, находящиеся у него в залоге под 8,75% годовых, вместо того, чтобы понизить ставку до 8,75%. Исходя из этого он стал искать надежного человека, кто бы мог помочь ему провести реструктуризацию кредитов. Об этом было рассказано Потерпевший №1, и тот предложил себя в качестве «надежного человека», но он отказался.

Им (Ломагой) были проведены переговоры с банками: «ВТБ24», «Интеза», «Союз» и т.д., и все согласились на его предложение. Такая реструктуризация экономила существенные деньги, и это позволяло довести проект до конца и ускоренными темпами. Данное предложения он сделал Свидетель №13, тот согласился его рассмотреть и готов был участвовать в этой реструктуризации. Переговоры со всеми прошли успешно: банк ВТБ24 согласился выдать кредит Свидетель №13 под выкуп залогового имущества по ставке 8,75% годовых сроком на 10 лет. Свидетель №13 подготовил и подал документы в ВТБ 24. Это все происходило в период с ноября 2010 года по декабрь 2011 года. На одной из встреч Потерпевший №1 стал торопить Свидетель №13 А чуть позже стало известно, что Потерпевший №1 подал в суд. Свидетель №13 после таких разговоров и угроз отказался от его (Ломаги И.И.) предложения. Павильоны приобретались, еще когда он был учредителем. ООО «ЛМ Сервис» приобретал данные павильоны для реализации своего проекта. После того, как он перестал быть учредителем, его реализовывала Свидетель №3. Свидетель №3 являлась реальным директором. Она выполняла все функции, которые законом обязывают любого директора.

Несмотря на непризнание подсудимым Ломагой И.И. своей вины в совершении указанного преступления, его виновность подтверждается доказательствами, исследованными в судебном заседании.

Так, потерпевший Потерпевший №1 показал суду, что в 2010 году он познакомился с Ломагой И.И.Ломага И.И., позвонив ему, приехал в офис и попросил занять денег на развитие бизнеса. До этого он предлагал проекты по развитию бытовых услуг в области, но ему это было неинтересно, поскольку у самого есть свой бизнес. Он занял ему (Ломаге И.И.) 3 000 000 рублей в присутствии Свидетель №11, сотрудника фирмы. Это было, примерно, в феврале 2010 года. Впоследствии он занял ему (Ломаге И.И.) еще 5 000 000 рублей. Это было в марте 2010 года. Денежные средства в размере 5 000 000 рублей передавал Ломаге И.И.Свидетель №12, бизнесмен из .... Ломага И.И. поехал к нему (Свидетель №12), забрал деньги, а затем написал расписку в офисе в присутствии его ( Потерпевший №1) и его сына. Часть денег он (Ломага И.И.) брал на месяц – пять миллионов, а три миллиона – на полгода. Деньги тот не возвращал длительное время. Через пару лет он обратился к Ломаге И.И. по поводу возврата долга. Тотвсе обещал их вернуть в ближайшее время. При этом он (В.) попросил Ломагу показать, какая недвижимость находится в собственности. Но к тому времени Ломага И.И. уже почти все распродал. В 2013 году Ломага предложил ему поехать к Свидетель №13 в .... Свидетель №13 сказал, что не собирается вкладывать деньги за Ломагу И.И., но 1 000 000 рублей он отдал прямо на территории Волжского трубного завода. После этого Ломага И.И. неоднократно обещал вернуть долг, начал отдавать по частям. Раз отдал 100 000 рублей, другой раз 200 000 рублей. В декабре этого же года он (В.) сообщил Ломаге И.И., что подаёт заявление в РУВД. К тому времени у Ломаги И.И. уже не было никакой недвижимости. Таким образом, он передал Ломаге И.И. 8 000 000 рублей, из которых было возвращено лишь 1 400 000 рублей. Денежные средства передавались как физическому лицу. Помимо этого, как юридическое лицо, он (В.) был поручителем за Ломагу в фирмах «Объединение», которое давало 2 000 000 рублей, и другой, которая давала 5 000 000 миллионов рублей, перечисляли на «ЛМ-Сервис». Когда было написано заявление в полицию, Ломага И.И. сказал, что больше никаких денег и встреч у них не будет. В гражданском порядке он обращался с исковым заявлением к Ломаге И.И. в Тракторозаводской районный суд. Был получен исполнительный лист на 8 000 000 рублей. Около 40 000 рублей вернули судебные приставы, продавая имущество Ломаги И.И. Была предложена земля, но он (В.) отказался. Переданные 5 000 000 были деньгами Свидетель №12.

Свидетель Свидетель №9 суду показал, что с Ломагой И.И. его познакомил Потерпевший №1 Примерно в 2009-2010 годах он обратился к Ломаге И.И. с целью ремонта телефона. Ему стало известно, что Ломага не отдает В. деньги. При каких обстоятельствах был осуществлен займ, он не интересовался. Ломага И.И. не передавал ему денежные средства. В. не просил его взять эти деньги.

Свидетель Свидетель №10 суду показал, что он приходится Потерпевший №1 сыном. Ему известно, что Ломага И.И. занимал деньги у Потерпевший №1, при этом писал расписки, но денежных средств не верн... было, примерно, в 2010- 2011 годах.С Ломагой И.И. он познакомился в офисе Потерпевший №1 по адресу: г. Волгоград, .... Суммы займов он не помнит. Займов было примерно два или три. Денежные средства передавались на развитие бизнеса. При передаче денежных средств присутствовали работники фирмы Потерпевший №1 Он также присутствовал при передаче денежных средств и при написании расписки. Ему не известно, когда была составлена расписка на получение 5 миллионов рублей, которые Ломага И.И. получил у Свидетель №12. При составлении расписки присутствовал Свидетель №11.

Свидетель Свидетель №13 суду показал, что с Ломагой И.И. познакомился несколько лет назад, примерно в 2009 году, когда покупал недвижимость. Первый объект приобрел на ... некоммерческая недвижимость, находящаяся на первом этаже, в районе Тракторозаводского рынка. Приобретал его с целью сдачи в аренду. В последующем Ломага И.И. предложил ему около десятка своих объектов недвижимости. Они находились как в г. Волгограде, так и в области. Многие из них он приобрел, а от другой части отказался. Некоторые были заложены в банках, он непосредственно их выкупал напрямую в банках.В городе это было нежилое помещение по ..., Мира. Дат и сумм он точно не помнит. Находилось ли имущество по ... в залоге, он не помнит. Расчеты с Ломагой производились безналичным путем, это за объекты по ... и ... сделок варьировались от сотен тысяч до десятка миллионов. Также приобретался земельный участок в Быковском районе. Кроме объекта по ..., объекты, которые приобретались у Ломаги И.И., сдавались ему (Ломаге И.И.) в аренду. По этим объектам не предусматривалось право обратного выкупа Ломагой И.И.

Право обратного выкупа предусматривалось только по 2 объектам, это на ... и .... Ломага их реконструировал и впоследствии он имел право их купить, поскольку Ломага И.И. продавал эти объекты дешевле их рыночной цены. Часть объектов сдавалась ООО «ЛМ-сервису», часть объектов была у стороннего арендатора. Его (Свидетель №13) интерес был в том,что у него было два арендатора, это в ... и ... в Волгограде, они проходили дальнейшую реконструкцию, этой реконструкцией занимался Ломага И.И.. Сейчас там вместо старого рынка построено двухэтажное здание, которое сдается в аренду. Также было на ..., он купил некоммерческую недвижимость на 1-м этаже у Ломаги И.И., а также выкупил соседнюю квартиру, которая находилась рядом с этим объектом, эта квартира находилась в залоге у Сбербанка. Ломага И.И. полностью занимался реконструкцией этих объектов, вводил их в эксплуатацию как единый объект, и по ним была договоренность, что если он (Свидетель №13) их продаст, то он ( Ломага) получит вознаграждение, либо, если это новые объекты, которые он захочет купить по рыночной цене, у него такое право появляется. Оформлением сделок занималась Бурмистрова Л.Ю.Ломага пояснял, что продает недвижимость по цене ниже рыночной, поскольку были денежные затруднения. Ему также известен Потерпевший №1 Его с ним познакомил Ломага И.И. При знакомстве возник разговор, что если он ( Свидетель №13) будет покупать часть доли в компании у Ломаги И.И. ООО «ЛМ-сервис», то деньги от этой сделки пойдут на погашение задолженности перед Потерпевший №1. Поскольку сделка не состоялась, в дальнейшем он с ним не общался.

Свидетель Свидетель №12 суду показал, что весной 2010 года ему позвонил В. и спросил о возможности занять деньги, сумму при этом не называл, возможность у него такая была. Прошло какое-то время, В. пояснял, что за деньгами подъедет Ломага И.И., под его (В.) ответственность. Занять он (Свидетель №12) должен был 5 000 000 рублей. Когда подъехал Ломага И.И., он созвонился с В., убедился, что за деньгами подъехало именно доверенный человек, и отдал деньги. При первом разговоре Потерпевший №1 не обозначил, что деньги занимает для Ломаги И.И. Передача денег происходила в .... При передаче денег расписки не составлялись. Через 3 месяца деньги были возращены, возвратил их В.. Ломага И.И. вовремя не возвращал деньги и возврат был частями. Общая сумма невозвращенных Ломагой И.И. денег около 10 000 000 рублей.

Свидетель Свидетель №11 суду показал, что он работал у Потерпевший №1 заведующим магазина по адресу: г. Волгоград, Новороссийская, 25. Он присутствовал при получении денег Ломагой И.И. под расписку, в размере 3 000000 рублей. Передача денег происходила летом 2010 года. Потерпевший №1 вызвал его к себе в кабинет, чтобы поприсутствовать при передаче денег. Больше никто не присутствовал. Ломага И.И. денежные средства пересчитывал. Он знакомился с текстом расписки, ставил там свою подпись. Со слов Потерпевший №1, деньги возвращены не были.

Свидетель Бурмистрова Л.Ю. суду показала, что она является представителем Свидетель №13 по нотариальной доверенности, которая дает ей право на покупку, продажу любой его недвижимости. И от его лица она ездила на все сделки. Она неоднократно выезжала с Ломагой И.И. в область на объекты, которые она приобретала от лица Свидетель №13 Они были в нескольких районах Волгоградской области. То есть сначала была приобретена недвижимость в Волгограде и в области, а потом Ломага остался на одной точке арендатором. Свидетель №13 является владельцем фирмы ООО «Капитал», и еще он является индивидуальным предпринимателем. С 2008 года она была принята к нему на работу в качестве юриста. Вид деятельности данной организации- сдача в найм нежилого имущества и ее купля- продажа. Все приобреталось как от физического лица - от Свидетель №13Сколько объектов было приобретено у Ломаги, она точно не помнит. В Волгограде было 4 адреса. Это на .... Это все были нежилые помещения. Данные помещения выкупались, и Свидетель №13 сдавал их в аренду как ИП Свидетель №13 С расчетного счета ИП "Свидетель №13"деньги за недвижимость он перечислял на расчетный счет Ломаги.Документы купли-продажи подготавливались ею. Оплата происходила согласно суммам, указанным в договоре, наличным расчетом. Расчетный счет у Свидетель №13 был в Сбербанке, в «СКБ» банке, в «ВТБ 24». После приобретения данные объекты регистрировались на имя Свидетель №13. В Быковском районе приобретался земельный участок. За какую сумму, вспомнить не может. Деньги перечислялись безналичным расчетом. В Михайловке приобреталось нежилое помещение. Что касается объекта ООО «Волжский Металл», то Свидетель №13 в ООО «Волжский Металл» является единственным учредителем. Этот объект находится в Палласовке. Непосредственно на этой сделке присутствовали директор Нагиева, Ломага И.И. и она. Стоимость сделки не помнит. В городе Камышине приобреталось нежилое здание и земельный участок,все покупалось на имя Свидетель №13 В конце 2011года в Волгограде приобретали недвижимость у Ломаги И.И на .... Нежилое помещение, встроенное в жилой дом. Данные объекты, которые покупались у Ломаги И.И., в последующем все были сданы в аренду. После выкупа, объект на ..., «ЛМ-Сервис» был сдан в аренду Ломаге И.И. Каковы были причины продажи имущества Ломагой И.И. в 2010году и в 2011году, ей не известно.

Свидетель Свидетель Н.К.Б. суду показала, что в 2010 году она была руководителем фирмы ООО «ВолжскийМеталл». У данной организации были взаимоотношения с Ломагой И.И. Был приобретен у него объект недвижимости в .... Расчет был по договору безналичным способом. Данные события происходили осенью 2010 года. Учредителем ООО «ВолжскийМеталл» был Свидетель №13 Фирма занималась сдачей объектов недвижимости в аренду. Денежные средства за покупку объекта были перечислены на расчетный счет Ломаги И.И. Денежные средства перечислялись в сумме, указанной в договоре. Сразу же после получения свидетельства о регистрации приобретенное помещение было сдано в аренду «ЛМ-Сервис». Какова была сумма по договору купли-продажи, она точно не помнит, но меньше миллиона рублей.

Допросив подсудимого, потерпевшего и свидетелей, исследовав материалы дела, суд считает Ломагу И.И. виновным в совершении изложенного выше преступления. К такому выводу суд пришел как из анализа вышеуказанных показаний, так и других доказательств. В частности, виновность подсудимого подтверждается:

- протоколом очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ, проведенной между потерпевшим Потерпевший №1 и подозреваемым Ломагой И.И., в ходе которой Потерпевший №1 настаивал на ранее данных им показаниях о том, что дал Ломаге И.И. под расписки денежные средства в сумме 8 000 000 рублей, которые тот в установленный срок и в последующем не вернул. При этом Ломага И.И. утверждает, что все заемные денежные средства вернул Потерпевший №1 путем передачи их зятю и сыну последнего - Свидетель №9 и Свидетель №10 соответственно. (т.1л.д.120-123);

- протоколом выемки от 30.07.2015г., согласно которому проведена выемка в ОО «Волгоградский» ПАО ВТБ 24 документов, свидетельствующих о наличии финансово-хозяйственных отношений между банком и Ломагой И.И., а также о наличии долговых обязательств Ломаги И.И. перед банком, а именно:светокопий материалов кредитного дела, в том числе: протоколом согласования предоставления кредитной линии №... от ДД.ММ.ГГГГ; договором об ипотеке №...-з03 от ДД.ММ.ГГГГ; протоколом согласования предоставления кредитной линии №... от ДД.ММ.ГГГГ; договором об ипотеке №...-з02 от ДД.ММ.ГГГГ; протоколом предоставления кредитной линии №... от ДД.ММ.ГГГГ; договором об ипотеке №...-з03 от ДД.ММ.ГГГГ.(т.2л.д.107-108);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены копии материалов кредитного дела, в том числе: протокол согласования предоставления кредитной линии №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор об ипотеке №...-з03 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ЗАО «ВТБ» и Ломагой И.И. на общую сумму 28 000 000 руб., согласно которому в качестве залога выступают объекты недвижимости, принадлежащие Ломаге И.И., а именно: встроенное нежилое помещение по ул. ..., встроенное нежилое помещение по ..., встроенное нежилое помещение по ...; протокол согласования предоставления кредитной линии №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор об ипотеке №...-з02 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ЗАО «ВТБ» и Ломагой И.И. на сумму 16 900 000 руб.; протокол предоставления кредитной линии №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор об ипотеке №...-з03 от ДД.ММ.ГГГГ.(т.2л.д.109-110);

- вещественным доказательством: копией материалов кредитного дела, в том числе протокола согласования предоставления кредитной линии №... от ДД.ММ.ГГГГ; договора об ипотеке №...-з03 от ДД.ММ.ГГГГ; протокола согласования предоставления кредитной линии №... от ДД.ММ.ГГГГ; договора об ипотеке №...-з02 от ДД.ММ.ГГГГ; протокола предоставления кредитной линии №... от ДД.ММ.ГГГГ; договора об ипотеке №...-з03 от ДД.ММ.ГГГГ.(т.2л.д.111-164);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ОАО «Сбербанк России» проведена выемка документов, свидетельствующих о наличии финансово-хозяйственных отношений между банком и Ломагой И.И., а также наличии долговых обязательств Ломаги И.И. перед банком, а именно: материалов кредитного дела, в том числе: кредитный договор №... от ДД.ММ.ГГГГ; кредитный договор №... от ДД.ММ.ГГГГ.(т.2л.д.86);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены материалы кредитного дела, в том числе: кредитный договор №... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ОАО «Сбербанк России» и Ломагой И.И. на общую сумму 2 475 000 руб.; кредитный договор №... от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ОАО «Сбербанк России» и Ломагой И.И. на общую сумму 4 000 000 руб.

Согласно представленным из банка документам, кредитные обязательства на сумму 6 475 000 руб. Ломагой И.И. выполнены лишь в феврале 2012 года. (т.2л.д.87-88);

- Вещественными доказательствами: материалы кредитного дела, в том числе кредитный договор №... от ДД.ММ.ГГГГ; кредитный договор №... от ДД.ММ.ГГГГ. (т.2л.д.89-100);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в банке АО «Союз» (далее Банк) изъяты документы, подтверждающие наличие финансово-хозяйственных отношений между АО «Союз» и Ломагой И.И., а также наличие долговых обязательств последнего перед банком, а именно:светокопии материалов кредитного дела, в том числе: кредитного договора № МСБ-ЛК-9066/08/004 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между Банком и Ломагой И.И. на общую сумму 13 500 000 рублей; расчетного графика погашения кредита; договора залога недвижимости (ипотеки) № МСБЛК9066/08/004/И01 от ДД.ММ.ГГГГ; расчетного графика погашения кредита; дополнительного соглашения №... к договору залога недвижимости (ипотеки) № МСБЛК9066/08/004/И01 от ДД.ММ.ГГГГ.(т.2л.д.58);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены изъятые в банке АО «Союз» копии материалов кредитного дела, в том числе: договора залога недвижимости (ипотеки) № МСБЛК9066/08/004/И01 от ДД.ММ.ГГГГ; расчетного графика погашения кредита; дополнительного соглашения №... к договору залога недвижимости (ипотеки) № МСБЛК9066/08/004/И01 от ДД.ММ.ГГГГ; кредитного договора № МСБ-ЛК-9066/08/004 от ДД.ММ.ГГГГ; расчетного графика погашения кредита, согласно которому общий остаток задолженности Ломаги И.И. на февраль 2010 года составлял 12 518 439, 71 руб., а на август 2010 года – 12 147 459, 39 руб.(т.2л.д.59-60);

- вещественным доказательством: копии материалов кредитного дела, в том числе: договор залога недвижимости (ипотеки) № МСБЛК9066/08/004/И01 от ДД.ММ.ГГГГ; расчетный график погашения кредита; дополнительное соглашение №... к договору залога недвижимости (ипотеки) № МСБЛК9066/08/004/И01 от ДД.ММ.ГГГГ; кредитный договор № МСБ-ЛК-9066/08/004 от ДД.ММ.ГГГГ; расчетный график погашения кредита. (т.2л.д.61-84);

- иным документом: письмо из банка «Интеза» (далее Банк) исх. РД/11ВГ-16/624 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно тексту которого между Ломагой И.И. и Банком был заключен кредитный договор КД № РД/11ВГ-730 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 000 000 руб., на срок до ДД.ММ.ГГГГ. Кроме того, между ЗАО «ВТБ» и Ломагой И.И. заключен договор ипотеки № РД/11ВГ-730/3-1 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно условиям которого в обеспечении исполнения условия по кредитному договору КД № РД/11ВГ-730 от ДД.ММ.ГГГГ залогом является недвижимое имущество, принадлежащее на праве собственности Ломаге И.И., расположенное по адресу: Волгоградская область, ....

В связи с неисполнением условий договора и наличием просроченной задолженности банк обратился в Центральный районный суд г. Волгограда, который ДД.ММ.ГГГГ вынес заочное решение о взыскании в пользу банка задолженности в сумме 8 693 100, 80 руб., а также обращено взыскание на указанное выше недвижимое имущество. (т.2л.д.103);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в УФССП России по Волгоградской области изъято исполнительное производство 16212/15/34042-ИП в отношении Ломаги И.И., подтверждающее наличие долговых обязательств Ломаги И.И. с 2006 года, в том числе и перед Потерпевший №1, на общую сумму свыше 24 000 000 рублей. (т.2л.д.166);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено исполнительное производство в отношении Ломаги И.И., изъятое в УФССП России по Волгоградской области. (т.2л.д.167-168);

- вещественным доказательством: копией исполнительного производства 16212/15/34042-ИП в отношении Ломаги И.И. (т.2л.д.169, 171-188);

- протоколом очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ, проведенной между свидетелем Свидетель №9 и подозреваемым Ломагой И.И., в ходе которой Свидетель №9 подтвердил ранее данные им показаниях о том, что от Ломаги И.И. денежных средств для передачи Потерпевший №1 не получал. Ломага И.И. отрицал данный факт. (т.1л.д.163-165);

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрена детализация телефонных соединений абонентского номера №..., которым пользовался Ломага И.И., полученная на основании постановления Центрального районного суда города Волгограда от ДД.ММ.ГГГГ. Согласно детализации, между Ломагой И.И. и Свидетель №9 имеется всего один факт телефонного соединения, зафиксированный ДД.ММ.ГГГГ в районе .... Данный факт опровергает показания Ломаги И.И. о том, что он вернул часть заемных денежных средств Свидетель №9 в конце августа 2010 года, так как связь между ними в этот период не зафиксирована, хотя Ломага И.И. на это ссылается. (т.1л.д.155-156);

- вещественным доказательством: детализацией телефонных соединений абонентского номера №..., которым пользовался Ломага И.И., зафиксированная на оптическом диске. (т.1л.д.157-158);

- протоколом очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ, проведенной между свидетелем Потерпевший №1 и подозреваемым Ломагой И.И., в ходе которой Потерпевший №1 настаивал на ранее данных им показаниях о том, что от Ломаги И.И. денежных средств для передачи Потерпевший №1 не получал. Ломага И.И. настаивал на том, что через Потерпевший №1 возвратил денежные средства. (т.1л.д.124-126);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в Тракторозаводском районном суде г. Волгограда из материалов гражданского дела №... изъяты две расписки от имени Ломаги И.И. в получении денежных средств от Потерпевший №1, что подтверждает наличие финансовых отношений между Потерпевший №1 и Ломагой И.И. (т.2л.д.201-202);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены две расписки от имени Ломаги И.И. в получении денежных средств от Потерпевший №1, изъятые из материалов гражданского дела №... в Тракторозаводском районном суде г. Волгограда. (т.2л.д.192-193);

- вещественными доказательствами: распиской от ДД.ММ.ГГГГ от имени Ломаги И.И. на сумму 5 000 000 рублей, распиской от ДД.ММ.ГГГГ от имени Ломаги И.И. на сумму 3 000 000 рублей. (т.2л.д.195-196);

- заключением судебной почерковедческой экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которой записи от имени Ломаги И. И.ча о получении денежных средств в двух расписках от имени Ломаги И. И.ча выполнены Ломагой И. И.чем. Подписи от имени Ломаги И.И. в двух расписках от имени Ломаги И. И.ча выполнены, вероятно, Ломагой И. И.чем. (т.19л.д.160-167);

- заочным решением Тракторозаводского районного суда г. Волгограда от 26.05.2011г. о взыскании с Ломаги И.И. в пользу Потерпевший №1 суммы долга – 8 000 000 рублей. (т.1л.д.187-188);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у потерпевшего Потерпевший №1 изъяты светокопии исполнительного листа серии АС №... от ДД.ММ.ГГГГ; решения Арбитражного суда Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ по делу № А12-14771/2011; определения Арбитражного суда Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ по делу № А12-14771/2011, подтверждающие наличие долга Ломаги И.И. перед Потерпевший №1 и опровергающие версию Ломаги И.И. о возврате денежных средств. (т.1л.д.73-74);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены изъятые у потерпевшего Потерпевший №1 копии исполнительного листа серии АС №... от ДД.ММ.ГГГГ; решения Арбитражного суда Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ по делу № А12-14771/2011; определения Арбитражного суда Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ по делу № А12-14771/2011. (т.1л.д.75-76);

- вещественными доказательствами: копией исполнительного листа серии АС №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому подлежит взысканию с ООО «Фиона» в пользу ООО «Объединение» 2 млн. рублей; решением Арбитражного суда Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ по делу № А12-14771/2011, согласно которому подлежит взысканию с ООО «Сервис Плюс» в пользу ООО «Объединение» 5 млн. рублей; определением Арбитражного суда Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ по делу № А12-14771/2011, согласно которому произведена процессуальная замена истца – ООО «Объединение» на Потерпевший №1 на основании договора цессии №... – 2011 от ДД.ММ.ГГГГ. (т.1л.д.77-84);

- выпиской из банка ВТБ24 (ПАО) филиал №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет №..., открытый в банке ВТБ 24 (ПАО) для Ломаги И.И., от Свидетель №13 поступили денежные средства в сумме 3 500 000 руб. в счет оплаты за встроенное нежилое помещение по ... города Волгограда. Ломага И.И. данные денежные средства не снимал, и, соответственно, не мог передать их Свидетель №9 (т.3л.д.16-20);

- выпиской из банка ВТБ24 (ПАО) филиал №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой 21.10.2011г. на лицевой счет №..., открытый в банке ВТБ24 (ПАО) для Ломаги И.И., поступили денежные средства в сумме 2 700 000 руб. от Свидетель №13 в счет оплаты по договору купли-продажи нежилого помещения о/н от 21.10.2011г.. (т.3л.д.22-25);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы, свидетельствующие о наличии финансово-хозяйственных отношений между Ломагой И.И. и Свидетель №13, а также о суммах перечисления денежных средств, а именно: договор купли-продажи нежилого помещения, расположенного по адресу: город Волгоград, ..., от ДД.ММ.ГГГГ, сумма сделки - 2 700 000 руб.; свидетельство о государственной регистрации права серии 34-АА №... от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №13; договор об отступном от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации права серии 34-АА №... от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №13; договор купли-продажи нежилого помещения, расположенного по адресу: город Волгоград, ...,от ДД.ММ.ГГГГ, сумма сделки – 21 300 000 руб.; свидетельство о государственной регистрации права серии 34-АА №... от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №13; договор купли-продажи нежилого здания и земельного участка, расположенных по адресу: ...,от ДД.ММ.ГГГГ, сумма сделки – 1 000 000 руб.; свидетельство о государственной регистрации права серии ... от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №13; свидетельство о государственной регистрации права серии ... от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №13; договор купли-продажи здания магазина, расположенного по адресу: ..., территория рынка, от ДД.ММ.ГГГГ, сумма сделки – 300 000 руб.; свидетельство о государственной регистрации права серии ... от ДД.ММ.ГГГГ на имя ООО «Волжский металл»; договор купли-продажи земельного участкаот ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации права серии 34-АА №... от ДД.ММ.ГГГГ на имя ООО «Волжский металл»; договор купли-продажи здания магазина, расположенного по адресу: ..., от ДД.ММ.ГГГГ, сумма сделки – 300 000 руб.; договор купли-продажи нежилого помещения, расположенного по адресу: ..., от ДД.ММ.ГГГГ, сумма сделки – 300 000 руб.; свидетельство о государственной регистрации права серии ... от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №13; договор купли-продажи нежилого помещения, расположенного по адресу: ..., от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 000 руб.; договор купли-продажи земельного участка, расположенного по адресу: р...., от ДД.ММ.ГГГГ, сумма сделки – 500 000 руб.; свидетельство о государственной регистрации права серии ... на имя Свидетель №13; договор купли-продажи нежилого помещения, расположенного по адресу: город Волгоград, ...,от ДД.ММ.ГГГГ, сумма сделки – 3 500 000 руб.; свидетельство о государственной регистрации права серии ... на имя Свидетель №13(т.3л.д.54-60);

- вещественными доказательствами: договор купли-продажи нежилого помещения от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации права серии 34-АА №... от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №13; договор об отступном от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации права серии 34-АА №... от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №13; договор купли-продажи нежилого помещения от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации права серии 34-АА №... от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №13; договор купли-продажи нежилого здания и земельного участка от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации права серии ... от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №13; свидетельство о государственной регистрации права серии ... от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №13; договор купли-продажи здания магазина от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации права серии ... от ДД.ММ.ГГГГ; договор купли-продажи земельного участка от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации права серии 34-АА №... от ДД.ММ.ГГГГ на имя ООО «Волжский металл»; договор купли-продажи ДД.ММ.ГГГГ; договор купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации права серии ... от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №13; договор купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ; договор купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации права серии ... на имя Свидетель №13; договор купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации права серии .... (т.3л.д.61-96);

-протоколом очной ставки между потерпевшим Потерпевший №1 и подозреваемым Ломагой И.И., в ходе которой Потерпевший №1 показал, что в 2010 году он передал Ломаге И.И. денежные средства в сумме 3 000 000 рублей для развития бизнеса. После Ломага И.И. занял денежные средства у Свидетель №12, по его просьбе, в размере 5 000 000 рублей, в городе Михайловка. По возращению по данному факту была написана расписка в офисе по .... Впоследствии Ломага И.И. возвратил 1 000 000 рублей, а после еще 400 000 рублей,

При этом Ломага И.И. частично подтвердил показания Потерпевший №1, в частности то, что брал у него денежные средства в феврале 2010 года в размере 3 000 000 рублей, а после в марте 2010 года в размере 5 000 000 рублей. Однако в конце марта 2010 года он передал Потерпевший №1 денежные средства в размере 3 000 000 рублей, расписка о передаче денежных средств не составлялась. После в августе возвратил К.А.М. в размере 2 000 000 рублей, расписка также не составлялась. В сентябре 2010 года лично Потерпевший №1 передал 2 000 000 рублей. В конце 2011 года вернул 1 000 000 рублей. ( т.1 л.д. 120-123);

- протоколом очной ставки между свидетелем Потерпевший №1 и подозреваемым Ломага И.И., в ходе которой свидетель Потерпевший №1 пояснил, что Ломага занимал денежные средства в сумме 8 000 000 рублей у Потерпевший №1, о чем были составлены расписки, до настоящего времени денежные средства не возращены.

Ломага И.И. подтвердилфакт получения денежных средств у Потерпевший №1, о чем составлялись расписки. Однако денежные средства в размере 3 000 000 рублей возвратил в марте 2010 года - Потерпевший №1 возле Сбербанка по ..., расписка при этом не составлялась. ( т.1 л.д. 124-126);

- протоколом очной ставки между свидетелем К.А.М. и подозреваемым Ломагой И.И., в ходе которой свидетель К.А.М. пояснил обстоятельства займа денежных средств Ломагой И.И. Каких-либо денежных средств Ломага И.И. через него не передавал.

Ломага И.И. данные показания не подтвердил и показал, что в конце 2010 года он встретился с Свидетель №9 для передачи денежных средств в размере 2 000 000 рублей, расписки о передаче денежных средств не составлялись. Где происходила встреча, он не помнит. (т.1 л.д.163-165);

- протоколом очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ между обвиняемым Ломагой И.И. и свидетелем Свидетель №13, в ходе которой Свидетель №13 подтвердил ранее данные им показания о том, что наличными денежными средствами по договорам купли-продажи объектов недвижимости с Ломагой И.И. не расплачивался. Ломага И.И. отрицал факт оплаты Свидетель №13 только безналичными платежами, часть денежных средств передавалась наличными деньгами, а часть переводилась на лицевые счета, указанные в договорах (т.3л.д.128-130);

- протоколом очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ между обвиняемым Ломагой И.И. и свидетелем Свидетель М.К.Б., в ходе которой Свидетель М.К.Б. подтвердила ранее данные ею показания о том, что никаких денежных средств сверх сумм, указанных в договоре купли-продажи объекта недвижимости Ломаги И.И., она не передавала. Ломага И.И. подтвердил показания Свидетель М.К.Б. (т.3л.д.131-133)

Оценивая вышеуказанные доказательства в совокупности, суд находит их достоверными и достаточными для признания Ломаги И.И. виновным в совершении указанного преступления.

Давая правовую оценку действиям Ломаги И.И., суд исходит из установленных вышеперечисленными доказательствами обстоятельств дела, согласно которым подсудимый путем обмана Потерпевший №1, не имея намерения по возврату займа, совершил хищение денежных средств, принадлежащих последнему, в размере 8.000.000 рублей, после чего похищенным распорядился по своему усмотрению, чем причинил потерпевшему ущерб в особо крупном размере.

С учетом этого суд расценивает действия подсудимого Ломаги И.И. как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное в особо крупном размере, и квалифицирует их по ч. 4 ст. 159 УК РФ (в редакции Федерального закона Российской Федерации от 07.03.2011 N 26-ФЗ).

Довод стороны защиты о том, что Ломага И.И. оплатил Потерпевший №1 всю сумму займа: путем передачи 2.600.000 рублей непосредственно потерпевшему; 1 млн. рублей был взыскан службой судебных приставов, кроме этого подсудимый передавал Потерпевший №1 часть денежных средств через Свидетель №10– сына потерпевшего и его зятя - Свидетель №9, суд оценивает критически, поскольку возврат денежных средств через родственников Потерпевший №1 опровергается показаниями последних, которые в ходе допроса в суде заявили, что денежных средств от Ломаги И.И. не получали, а встречались с ним только в связи с ремонтом телефонов.

При этомисследованный в судебном заседании протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.155-156), согласно которому осмотрен СD-диск, содержащий протоколы соединений абонентского номера, которым пользовался Ломага И.И., с абонентскими номерами, которыми пользовались Свидетель №10 (6 соединений) и Свидетель №9 (1 соединение), не опровергают показания последних.

Учитывая, что показания Свидетель №10 и Свидетель №9 последовательны и согласуются с иными доказательствами по делу, суд не находит оснований для признания этих показаний недостоверными, а потому суд, наряду с другими доказательствами, кладет в основу приговора показания данных свидетелей.

Что касается взыскания с Ломаги И.И. в пользу потерпевшего судебным приставом – исполнителем 1 млн. рублей, то данное обстоятельство не опровергает существо предъявленного подсудимому обвинения, напротив, входит в противоречие с позицией Ломаги И.И., поскольку тот заявляет о полном возврате денежных средств, полученных от Потерпевший №1

При этомв обоснование позиции Ломаги И.И. стороной защиты не представлено каких-либо доказательств, свидетельствующих о его обращениях в службу судебных приставов – исполнителей о прекращении исполнительного производства и снятии ареста с объектов недвижимости в связи с полным исполнением обязательств перед потерпевшим.

Утверждение подсудимого о наличии у него имущества, достаточного для возврата долга потерпевшему, не свидетельствует о его невиновности в совершении указанного преступления.

Ссылка стороны защиты на то, что в ходе исполнительного производства Потерпевший №1 сам отказался от получения имущества, в связи с чем служба судебных приставов занимается реализацией объектов недвижимости, принадлежащих Ломаге И.И. через торги, по мнению суда, не опровергает предъявленное подсудимому обвинение, при этом, принимать в качестве возмещения ущерба имущество подсудимого в натуре или нет, является правом потерпевшего.

Заявление защитника о наличии гражданско-правовых отношений между подсудимым и потерпевшим, так как решением Тракторозаводского районного суда г. Волгограда от ДД.ММ.ГГГГ, с Ломаги И.И. взысканы в пользу Потерпевший №1 денежные средства в размере 8 млн. рублей, суд находит несостоятельным, посколькупредмет исследования в каждом виде судопроизводства имеет свои особенности и специфику процессуальных правил доказывания по соответствующим делам, включая порядок представления и исследования доказательств, а также основания для освобождения от доказывания, кроме того, суды, рассматривая иски в порядке гражданского судопроизводства, ограничены рамками выяснения вопросов, связанных с заключением договоров, а также выполнением сторонами принятых на себя обязательств и наличием у них реальной возможности исполнения этих обязательств, однако не исследуют фактические обстоятельства, а именно: действия участников, как до заключения договоров, так и после.

С учетом этого, а также всей совокупности доказательств, исследованных в ходе судебного разбирательства по делу, суд не усматривает наличие гражданско-правовых отношений между подсудимым Ломагой И.И. и потерпевшим Потерпевший №1

Довод подсудимого Ломаги И.И. об отсутствии у него умысла на хищение денежных средств в размере 5 млн. рублей, так как расписка о получении указанной суммы им написана по истечение 5 дней после фактического получения денежных средств, не состоятелен, поскольку суд, учитывая дальнейшие действия подсудимого, считает, что написание данной расписки является способом придания видимости добросовестности исполнения взятых на себя обязательств.

Позицию Ломаги И.И., не признавшего вину в совершении данного преступления, суд расценивает как способ защиты, обусловленный желанием избежать уголовной ответственности за содеянное.

По эпизоду незаконного получения субсидий.

ПодсудимыйЛомага И.И. показал суду, чтопредпринимательской дельностью занимается с 2003 года, за этот период им было создано ООО «ЛМ-Сервис», которое впоследствии было переименовано в ООО «Сервис Плюс», а также организованы: ООО «ЛМ-Сервис Юг», ООО «Фиона». В 2006 году родился бизнес-план по открытию филиалов по ремонту техники во всех районных центрах области, то есть создать сеть сервисных центров. И кредит ЛМ-Сервис получал в ВТБ24 для этой цели. Данный план он активно реализовывал, и к началу 2010 года филиалы были в Волжском, Камышине, Котово, Палласовке, Быково, Николаевске, Старой Полтавке, Михайловке, Новоанниске, ..., Астрахани, и три сервиса в Волгограде.

Любой желающий индивидуальный предприниматель, купивший блоки питания, отвертки, тестеры - ключи, павильон, мог работать под вывеской «ЛМ – Сервис». Причем предприниматель не обязан сам работать, он может нанимать себе сотрудников, ограничений нет никаких, за исключением того, что не может работать под их вывеской с другим сервисом, их конкурентом.

С ДД.ММ.ГГГГСвидетель №3 была назначена на должность директора «ЛМ-Сервис Юг», в начале декабря было продано 100% доли ООО «ЛМ-Сервис Юг» Ломаге М.И. ( сыну), и с ДД.ММ.ГГГГЛомага М.И. - единственный участник юридического лица. Еще до назначения Свидетель №3 директором ЛМ-Сервис Юг, он (Ломага) рассказал про данный проект, цели - задачи, планы, дал проект как руководство к действию и не вмешивался в дела «ЛМ-Сервис Юга». В «ЛМ-Сервис Юге» были в штате бухгалтеры и юристы, которые помогали предпринимателям вести налоговый учет, помогали разрешать возможные спорные вопросы с налоговыми органами, пожарными и другими надзорными и контролирующими органами. Открыть свое дело, стать индивидуальным предпринимателем и партнером «ЛМ-Сервис Юг», это было и публичное предложение, реклама была в газете и в интернете, согласно проекту. Он предлагал всем, и сотрудникам ЛМ-Сервиса тоже, а также сообщал, что даже администрация помогает начинающим предпринимателям. Практически все заинтересовались данным предложением, некоторые изъявили желание подать заявки на субсидии, но не было денег. В данном случае им был дан займ Тулупову, Елистратову, К.А.В. для покупки павильонов. Лопухов и Токарев никогда не работали в ООО «ЛМ-Сервис Юг» или ООО «ЛМ-Сервис», в штате не состояли, а сразу стали работать в качестве индивидуальных предпринимателей, став партнером ООО «ЛМ-Сервис Юга». Лопухову и Токареву он также давал деньги в долг для покупки павильонов. Деньги он давал лично, расписки писали лично и в день получения денег, сами деньги возвращали лично. Некоторые расписки в оригиналах сохранились до настоящего времени. В написании бизнес-планов он не участвовал. Каких-либо действий по незаконному получению субсидий не предпринимал.

Подсудимый Тулупов В.В. вину в совершении указанного в приговоре преступления признал частично, признавая факт произошедших событий, не признал наличие умысла на хищение денежных средств в виде субсидий, при этом показал суду, что с Ломагой И.И. познакомился в 2006 году, когда трудоустраивался в штат ООО «ЛМ-сервис». Начал работу в качестве офисного инженера на основании трудового договора и записи в трудовой книжке. Проработав в штате 10 месяцев, он нашел более высокооплачиваемую работу и ушел по собственному желанию. Осенью 2009-го года, оставшись без работы, увидел, что открылся филиал ООО «ЛМ-сервиса» в г.Волжском. Далее с ноября 2009г. он работал в филиале г.Волжского в качестве офисного инженера на основании бессрочного трудового договора с записью в трудовой книжке.

К концу лета 2011 года активно стал обсуждаться вопрос о переходе сервисных инженеров в ранг индивидуальных предпринимателей. Затем со стороны администрации, то есть со стороны Ломаги И.И., а также Свидетель №3, которая осуществляла контроль за текущей хозяйственной деятельностью предприятия (начиная от документооборота, продолжая работой с кадрами, персоналом). От Ломаги И.И. ему стало известно, что организация будет расставаться с теми, кто не перейдет в рамки индивидуального предпринимателя. Сопутствующей информацией было обещание Ломаги И.И., что налоговые платежи, как и пенсионные платежи с их дохода, как предпринимателей, будут уплачиваться организацией ООО «ЛМ-сервис». Он дал свое согласие на переоформление в ИП. Затем было сказано, что документооборот будет вести Свидетель Ф.Н.А., поэтому в дальнейшем все вопросы качестве ИП он решал с Свидетель Ф.Н.А., Свидетель №3 и Горшениной. Деньги на регистрацию в качестве ИП в размере 800 рублей он получил от организации, все документы необходимые для регистрации индивидуальным предпринимателем им были получены от юриста. От Свидетель Ф.Н.А. он получил информацию о том, как открыть расчетный счет.

Расчетный счет был открыт в офисе «Экспресс Волга Банк» в ... окончанию календарного месяца выполнялся акт выполненных работ. Как у руководителя филиала, в его распоряжении был автомобиль, который использовался для доставки техники. 2-3 раза в неделю он приезжал в г.Волгоград для выполнения своих функций. В один из таких приездов на ... у него с Ломагой И.И. состоялся разговор. Входе разговора ему было предложено оформить льготные кредиты на развитие бизнеса. На тот момент предполагалось открытие большого сервисного центра в г.Волжский по адресу: ... Учитывая долголетнее знакомство с Ломагой И.И., он дал согласие на использование данных в получении льготного кредита. В качестве бонуса ему было обещано: отдельный кабинет в новом сервисном центре, увеличение заработной платы и в дальнейшем, при выходе на определенные объемы, процент от оборота. Данный разговор состоялся осенью 2011 года.

В ходе одной из бесед Ломагой И.И. было сказано, что делами будет заниматься Свидетель Ф.Н.А. и ему необходимо исполнять её указания. Примерно в ноябре 2011 года, в г.Волжский приехала кассир предприятия Свидетель №6, она привезла деньги в размере 330 000 рублей. На служебной машине они доехали до филиала «Экспресс Волга Банка», им была подписана расписка, о ее содержании и дальнейшей судьбе ему ничего не известно. Получив 330 000 рублей из рук Свидетель №6, он внес их на собственный расчетный счет. Свидетель №6 также привезла с собой распечатанное платежное поручение для перевода этих денег на счет ООО «ЛМ Сервис Юг». ДД.ММ.ГГГГ им были получены и внесены на свой счет и переведены на счет «ЛМ Сервис Юг» деньги в размере 330 000 рублей. Регулярно в филиал, расположенный в г. Волжском, ездил курьер и привозил документы, деньги. Позже, таким образом был подвезен и подписан договор поставки павильона от 31 октября, акт приема-передачи павильона от 01 ноября. После в конце 2011 года поступило распоряжение от Свидетель №3 о том, что необходимо ехать в г.Волгоград и проходить обучение на курсах начинающих индивидуальных предпринимателей. Пройдя обучение, онполучил сертификат, который передал Свидетель Ф.Н.А. Деньги на обучение получил от Свидетель №6 С середины ноября началось активное подписание документов в кабинете на ... у бухгалтера Свидетель Ф.Н.А. Документы, которые передавались на подпись, он, не читая, подписывал. Это было все в течение ноября.

ДД.ММ.ГГГГ, когда он находился в Быково, получил смс- сообщение от Свидетель Ф.Н.А. о том, что необходимо срочно ехать в банк и перечислить деньги, которые поступили на его расчетный счет, на счет ООО «ЛМ-сервиса». Затем, в 2012 году произошло открытие сервисного центра в г.Волжском, как и обещал Ломага И.И.. В марте 2012 года от Свидетель №3поступила информация о том, что на его счет будут перечислены деньги в размере 312 000 рублей. Таким образом, ДД.ММ.ГГГГ он обналичил в банке денежные средства в размере 312 000 рублей и по распоряжению Свидетель №3 296 000 рублей отвез в офис на ... в кабинете Свидетель №3 лично передал ей. Нотариальную доверенность для представления его интересов в администрацию для оформления заявок и для получения субсидий он не давал. Как индивидуальным предпринимателем им был приобретен павильон, но после ухода от Ломаги И.И. он им не распоряжался, так как на его балансе он не числился. Документов на участие в конкурсе для получения субсидий он не подписывал, подписывал лишь документы, которые ему предоставляла Свидетель Ф.Н.А., но что там было написано, он не знает, поскольку не читал.

Подсудимый Елистратов В.А.вину в совершении указанного в приговоре преступления не признал, при этом показал суду, чтов 2010 году он устроился в фирму «ЛМ Сервис» мастером по ремонту. В начале 2011 года Ломага И.И.предложил ему стать индивидуальным предпринимателем для того, чтобы меньше платить налогов. Этим делом занималась Горшенина, юрист фирмы «ЛМ Сервис». Они ходили к нотариусу, которая написала доверенность и оформила полностью все документы налоговой инспекции. После этого был открыт расчетный счет в «Экспресс Волга Банке», на который ему перечислялась зарплата. Через полгода Ломага И.И. подошел к нему и спросил, не хотел бы он зарабатывать больше денег. На что он согласился. Ломага рассказал о своей программе и о том, что он открывает филиалы, ставит вагончики и хочет охватить область по ремонту аппаратуры. Было предложено партнерство в плане того, чтобы приобрести ему (Елистратову В.А.) модульный павильон «Леска» в районе. Он (Елистратов) пояснил, что денег у него нет. Ломага предложил ему занять деньги в размере 300 000 рублей, а после чего получить субсидии. Он пояснил, что каждому индивидуальному предпринимателю государство выделяет деньги в размере 300.000 рублей. Денег он не получил, а написал расписку Ломаге И.И на их получение в размере 330.000 рублей и отдал ее Свидетель №6. Через день-два пошли в банк, где Свидетель №6 положила на расчетный счет данные денежные средства. После этого Ломага И.И. сказал, что необходимо пройти курсы в организации, где будут рассказывать, как вести хозяйство ИП. Свидетель №6 передала наличные деньги, которыми оноплатил эти курсы. 3-4 раза он посещал эти курсы, после чего ему был выдан сертификат об их окончании. Ему перечислили денежные средства от государства в конце декабря 2011 года.

ДД.ММ.ГГГГ он лично перевел со своего расчетного счета в банке на счет Ломаги И.И. данные денежные средства. После этого он потребовал от Ломаги вернуть ему расписку, но тот сначала говорил, что отдаст позже, потом сказал, что не может её найти. Фактически, самого вагончика не видел, у него не было возможности туда заехать.

Подсудимый ТокаревА.А. вину в совершении указанного в приговоре преступления не признал, при этом показал суду, что он устроился на работу в «ЛМ Сервис» в начале 2011 года, в его должностные обязанности входил ремонт радиотелевизионной аппаратуры на дому. Офис организации находился на .... Примерно в марте месяце 2011г. к нему обратился Ломага И.И. с настойчивым предложением, чтобы он стал индивидуальным предпринимателем. Он (Ломага) поставил перед выбором, либо он будет индивидуальным предпринимателем, либо лишится работы. Впоследствии он выполнял свои должностные обязанности как и прежде, только уже в ранге индивидуального предпринимателя. Ломага И.И. объяснил это тем, что так удобно с точки зрения налогообложения, сказал, что для него (Токарева А.А.) это не будет иметь никакого значения. После чего он (Токарев А.А.) дал свое согласие. Оформлением его в ИП занимался юрист «ЛМ- сервиса» Г.Т.С. Для этого, по указанию Ломаги И.И. была написана доверенность на Г.Т.С.. В конце апреля 2011 г. он зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя. Практически сразу после этого последовало указание об открытии своего личного счета, но точно от кого, он не помнит, возможно, от Ломаги И.И. Счет был открыт банке в "Экспресс Волга Банк" на .... Также в качестве индивидуальных предпринимателей были зарегистрированы Лопухов В.С., Елистратов В.А., К.А.В. В последующем на этот счет он получал зарплату. С этого расчетного счета деньги поступали на карту «Сбербанк России», Манипуляциями его счета полностью занималась бухгалтерия «ЛМ- Сервиса». Они переводили деньги на его счет в банке, а потом на его карту. После того как был открыт счет, Ломага И.И. пояснил, что нужно пройти курсы индивидуальных предпринимателей. Примерно летом 2011 года у него с Ломагой И.И. состоялся разговор, о том что ситуация в фирме сложная и что можно на законных основаниях получить финансовую помощь на развитие его бизнеса в Администрации Волгоградской области. Также Ломага И.И. пояснял, что за каждым предпринимателем будет "закрепляться" павильон. Эти киоски располагались в районах Волгоградской области. Его киоск-павильон располагался в Клетском районе. Он (Токарев А.А.) написал расписку Ломаге И.И. на сумму 330 000 рублей. Договор на покупку павильона между ним и Ломагой не составлялся.

Через некоторое время Ломага И.И. встретил его и сказал, что нужно отвезти деньги в банк от его организации. Это происходило довольно часто. Приехав в банк, кассир положила деньги от его (Токарева А.А.) имени на его расчетный счет. Сумма была 330 000 рублей. Дальше их перевели на счет ООО «ЛМ- Сервис». Сопроводительное назначение указано - покупка торгового оборудования. В последующем, когда он ознакомился с делом, под этим торговым оборудованием подразумевался киоск, который находился в Клетском районе. Но у него своих денег не было, и данный киоск он не приобретал.

В конце 2011 года поздней осенью или зимой Ломага И.И., либо Свидетель №3, пояснилиему, что на его расчетный счет должны поступить денежные средства. Данные денежные средства принадлежали фирме. Как только деньги в размере 297 000 рублей поступили на его счет, он сообщил Свидетель №3, после чего онибыли сняты. Изначально было снято 150 000 рублей, поскольку лимит в банке не позволял снять с первого раза всю сумму. Он передал эти деньги лично в руки Свидетель №3 в офисе на .... На следующий день он снял остаток суммы и передал его Ломаге И.И. После выполнения работ, уже после того, как зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя, акты выполненных работ он составлял сам лично через программу 1С. Фактическим руководителем ООО « ЛМ-Сервис» являлся Ломага И.И.Свидетель №3 являлась директором «ЛМ-Сервиса». Она озвучивала распоряжения Ломаги И.И. Денежная сумма, указанная в расписке, как долг, не соответствовала сумме, которая была переведена насчет. Никакие документы на субсидии он не собирал, никого не просил этого делать, доверенность никому не писал, сам в Администрацию не ходил, его, соответственно, в Администрацию тоже никто не приглашал. Кто воспользовался его именем и предоставил эти документы, ему не известно.

Подсудимый Лопухов В.С. вину в совершении указанного в приговоре преступления не признал, при этом, воспользовавшись положением ст.51 Конституции РФ, от дачи показаний отказался.

Из оглашенных в соответствии с п.3 ч.1 ст.276 УПК РФ показаний подсудимого Лопухова В.С. следует, что с 26 апреля 2011 г. по 18 июня2014 г. он являлся индивидуальным предпринимателем. Зарегистрирован и состоял на налоговом учете в ИФНС России № 10 г. Волгограду. Использовал упрощенную систему налогообложения (6 процентов от дохода). Примерно в феврале-марте 2011 он трудоустроился в ООО «ЛМ-Сервис», руководителем которого являлся Ломага И.И., в последующем общество было переименовано в ООО «ЛМ-Сервис-Юг», директором данных организаций являлась Свидетель №3 Фактическим руководителем в данных организациях был Ломага И.И. Он (Лопухов В.С.) и все сотрудники данной организации выполняли требования и указания Ломаги И.И., даже Свидетель №3 Он был устроен официально, по трудовому договору, и работал мастером по ремонту теле-радиоаппаратуры.

Примерно в марте 2011 к нему обратился Ломага И.И. с предложением о регистрации в качестве индивидуального предпринимателя и осуществления трудовой деятельности в том же подразделении, выполнения тех же функциональных обязанностей, только уже на основании договора об оказании возмездных услуг с ООО «ЛМ-Сервис-Юг». Ломага И.И. пояснил, что данное предложение связано с упрощением налогообложения. Он принял предложение Ломаги И.И. и стал индивидуальным предпринимателем.

Регистрацией его в качестве индивидуального предпринимателя занималасьюрист ООО «ЛМ-Сервис-Юг» Г.С.С. При оформлении всех необходимых документов для налогового органа он написал доверенность на имя Г.С.С. на право оформления и подачи документов в налоговый орган, и Г.С.С. лично контактировала с представителями ИФНС России. Ломага И.И. для оформления его в качестве индивидуального предпринимателя давал денежные средства Г.С.С. Он лично не заплатил за оформление ни одного рубля.

Спустя шесть месяцев,он в ЗАО «Экспресс-Волга Банк» открыл расчетный счет. В последующем между ним и ООО «ЛМ-Сервис-Юг» был заключен договор на оказание возмездных услуг, согласно которомуему перечислялись деньги за выполненные работы.

После этого, осенью 2011 года, Ломага И.И. сообщил, что нужны денежные средства для развития его бизнеса. При этом Ломага И.И. может их получить на законных основаниях в Администрации Волгоградской области в качестве субсидий. Ломага И.И. рассказывал о том, что у него (Ломаги И.И.) тяжелое финансовое положение и ему (Ломаге И.И.) нужны деньги на развитие бизнеса. Также Ломага И.И. сказал, что будут нужны реквизитытех лиц, которых он (Ломага И.И.) зарегистрировал в качестве индивидуальных предпринимателей.

Осенью 2011 года Ломага И.И. вызвал его и К.А.В. к себе в кабинет и сообщил, что в настоящее время необходимо написать расписки о получении денег лично от него для последующего оформления договора купли-продажи между индивидуальным предпринимателем и ООО «ЛМ-Сервис-ЮГ» каких-то вагончиков для развития бизнеса. Им была написана расписка на сумму 330 000 рублей, однако он никаких денег от Ломаги И.И. или в кассе предприятия не получал, и фактически ему их не передавали. Спустя некоторое время к нему на рабочее место подошел Ломага И.И. и сообщил, что необходимо поехать с кассиром ООО «ЛМ Сервис ЮГ» Свидетель №6 в банк и перевести деньги, по которым он написал расписку.

Он и Свидетель №6 прибыли в офис банка «Экспресс-Волга», расположенный по ... г. Волгограда, где он внес денежные средства на свой расчетный счет в размере 330 000 руб., которые были перечислены в адрес ООО «ЛМ-Сервис-Юг» за покупку какого-то вагончика. Договор купли-продажи, акт-приема передачи данного рабочего вагончика он подписал в бухгалтерии.

В начале декабря 2011 года Ломага И.И. подошел к нему и сказал, что необходимо пройти курсы для предпринимателей в общественной организации «Дело», офис которой находился по адресу: г. Волгоград, ..., примерно за два дня. Данные курсы им посещались примерно 2-3 раза, на которых ему рассказывали о ведении предпринимательской деятельности, отчетности и т.д., в последующем ему было выдано свидетельство. Оплата данного обучения была произведена лично Ломагой И.И.

Вскоре от его имени были поданы документы в Администрацию Волгоградской области для получения бюджетных денежных средств на развитие малого и среднего предпринимательства. В получении денег ему было отказано. Ломага И.И. попросил последнего прибыть в банк вместе с Свидетель №6, которая сообщила о необходимости открытия чековой книжки для обналичивания денежных средств, перечисленных ему обратно от ООО «ЛМ Сервис Юг». Подписав чек, он получил деньги и передал их Свидетель №6 для Ломаги И.И. (т.23л.д.160-165)

Несмотря на полное непризнание подсудимыми: Ломагой И.И., Токаревым А.А., Елистратовым В.А., Лопуховым В.С. и частичного признание Тулупова В.В. в совершении указанного в приговоре преступления, их виновность подтверждается исследованными в судебном заседании доказательствами.

Так, представитель потерпевшего Потерпевший №2 суду показала, что она с 2013 года работает в комитете экономики Волгоградской области. В её полномочия входит представление интересов Комитета экономики в судах, а также в правоохранительных органах. Ей известно, что в декабре 2011 года Токаревым А.А, К.А.В., Тулуповым В.В., Елистратовым В.А. и Лопуховым В.С. был дан запрос о поддержке начинающим предпринимателям малого и среднего бизнеса. Ими были представлены все документы о приобретении модульных павильонов на 330 000 рублей. По результатам рассмотрения Комитет экономики вынес решение о частичном возмещении затрат в пределах имеющихся лимитов.

Елистратову - для создания центра продажи и ремонта техники в Клетском районе Волгоградской области, Токареву - для проекта создания бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области, и Тулупову по такому же проекту. Отказ в предоставлении государственной поддержки был направлен К.А.В. и Лопухову, в связи с тем, что предусмотренные лимиты средств финансирования исчерпаны.

Подлежащие выплате субсидии были перечислены на расчетные счета получателей, то естьЕлистратову, Токареву и ТулуповуДД.ММ.ГГГГ в размере 297 000 рублей каждому, на общую сумму 891 000 рублей.Сколько всего заявок о получении субсидий было подано в Комитет экономики, ей точно не известно. Данные заявки рассматривала комиссия по поддержке малого и среднего предпринимательства в зависимости от количества создания рабочих мест в данном проекте. Если, например, создавалось свыше 10 рабочих мест, то это около 20 баллов. Если проект осуществляет производственную деятельность - 15 баллов, научную-15 баллов, сельскохозяйственную-13 баллов. В рамках рассмотрения указанных заявок, поступивших от индивидуальных предпринимателей: Токарева А.А, К.А.В., Тулупова В.В., Елистратова В.А. и Лопухова В.С., сотрудниками комитета экономики Волгоградской области беседы с ними не проводились. Решение принимается комиссией только на основании представленных документов,выездной проверки не было.

Средства распределялись таким образом: поступает заявление, заявку регистрируют, проходит выставка баллов комиссией и в зависимости от получения баллов распределяются средства. Максимально можно было набрать не менее 10 баллов.

СвидетельСвидетель №6суду показала, что с 2003 года она работает в должности кассира в ООО «LМ-сервис». В ее обязанности входило внесение денежных средств в банк, выдача денежных средств на запчасти, а также выдача заработной платы. Ломага И.И., Токарев А.А., К.А.В., Тулупов В.В., Елистратов В.А., Лопухов В.С. работали в данной организации. Кроме Ломаги И.И., данные лица занимались ремонтом техники. Ей неизвестно, когда Токарев А.А., К.А.В., Тулупов В.В., Елистратов В.А. и Лопухов В.С. зарегистрировались в качестве индивидуальных предпринимателей. Данной организацией руководил Ломага И.И. Она с указанными лицами ездила в банк для внесения денежных средств на расчетный счет ООО «ЛМ-сервис». Она не ездила в банк с Лопуховым для открытия расчетного счета индивидуального предпринимателя. Ей привозили платежки и указывали перевести на счета определенную сумму денег. При внесении средств на расчетный счет ИП Лопухова в размере 330000 рублей она не присутствовала. Указания по работе кассира ей давал главный бухгалтер. Токареву А.А., К.А.В., Тулупову В.В., Елистратову В.А., Лопухову В.С. изначально выдавалась заработная плата, а потом денежные средстваим стали переводить на счет.

Из оглашенных в соответствии с ч.3 ст.281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель Ф.Н.А. следует, что весной 2011 года ее знакомая Свидетель №3 предложила ей постоянную работу в должности бухгалтера в ООО «ЛМ-Сервис». Летом 2011 года она вышла на работу в ООО «ЛМ-Сервис». Она выполняла обязанности бухгалтера и вносила банковские выписки в программу 1С; обзванивала офисы и филиалы ООО «ЛМ-Сервис» по вопросам выручки и иным бухгалтерским вопросам; работала с брендами; с индивидуальными предпринимателями. Она была осведомлена, что руководителем данных организаций «на бумаге» документально была Свидетель №3, а фактическим руководителем был Ломага И.И. Она и Свидетель №3 подчинялись Ломаге И.И. Мастера, обслуживающие бытовую технику, находились в офисах по ... мастера, которые были приняты на работу в организацию Ломагой И.И.,примерно в середине 2011 года были переведены в статусы индивидуальных предпринимателей и продолжали выполнять свои функциональные обязанности по ремонту техники, на своих же местах.

Осенью 2011 года в офисе, расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., к ней обратились Ломага И.И. и Свидетель №3, сообщив, что у них имеется возможность получить субсидии в Администрации Волгоградской области. Субсидия касалась возмещения части затрат на покупку каких-то объектов. После этого Ломага И.И. передал ей визитную карточку сотрудника Администрации Волгоградской области К.В.В. и дал указания ознакомиться с программой данного вида субсидирования, связавшись с сотрудником Администрации К.В.В.Ломага И.И. сказал, чтобы она представилась «от Ломаги И.И.».К.В.В. сообщила ей сайт, на котором можно ознакомиться с программой субсидирования и посмотреть перечень документов. Ознакомившись с программой и сохранив на отдельном носителе пакет документов – образцов, она об этом доложила Ломаге И.И.

По указанию Свидетель №3, которая сослалась на Ломагу И.И., она оформила часть документов своей рукой. Сведения о предпринимателях она также получила от Ломаги И.И. и Свидетель №3 Среди документов, которые она заполняла в текстовом варианте,были заявка на субсидирование, справка об отсутствии задолженности, справка на фирменном бланке предпринимателей об отсутствии наемных работников, расчет субсидии, бизнес-план и все документы, подтверждающие покупку объекта. В один из моментов, когда она оформляла пакет документов, Свидетель №3 принесла ей на флэш-карте бизнес-план, который также являлся неотъемлемой часть пакета документов по субсидированию. Свидетель №3, передавая флэш – карту, сказала подкорректировать бизнес- план путем удаления названия старой организации и занесением в его поля данных индивидуальных предпринимателей. Ей передали договоры купли-продажи по торговым павильонам. Именно эти объекты (торговые павильоны) будут преподнесены как затратные для получения субсидии. Сами торговые павильоныона лично не видела. Они, по бумагам, находились в Клетском районе Волгоградской области. Ей доподлинно известно, что индивидуальные предприниматели эти торговые павильоны для себя не покупали. Ломага И.И. давал ей указания о срочной подготовкеданного пакета документов. Документы для подачи в Администрацию Волгоградской области она подписывала у предпринимателей на их рабочих местах. После того, как ею были подготовлены копии необходимых документов, перечень которых указан на сайте Администрации Волгоградской области, она прибыла в Комитет экономики Волгоградской области по адресу: город Волгоград, ..., где ее встретила сотрудник отдела субсидий – Калмыкова и проводила к другому специалисту данного отдела – Свидетель №2, которая приняла от нее все документы. О выполненной работе она доложила по телефону Ломаге И.И.Ломага И.И. не объяснял ей, для каких целей предприниматели получают субсидии.

От Ломаги И.И. ей поступили указания подготовить платежное поручение от имени ИП Тулупова В.В. для перечисления денежных средств, полученных им от Администрации области в качестве субсидий, на расчетный счет ООО «ЛМ Сервис Юг». Также по указанию Ломаги И.И. она созванивалась с Тулуповым В.В. и просила последнего распечатать платежное поручение, которое она ему отправила посредством сети Интернет, так как последний находился в .... Указания Тулупову В.В о перечислении денежных средств с его счета на р/с ООО «ЛМ Сервис Юг» давал лично Ломага И.И. (т.16л.д.209-214,т.21л.д.167-168)

Из оглашенных в соответствии с ч.3 ст.281 УПК РФ показаний свидетеля К.В.В. следует, чтоона работает в комитете экономики Волгоградской области в должности начальника отдела субсидий и финансовой поддержки управления развития малого и среднего предпринимательства. В должностные обязанности входит реализация мероприятий финансовой поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства, в том числе в виде субсидирования понесенных затрат. Одним из мероприятий является оказание поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства. В рамках полномочий отдела осуществляется консультирование субъектов малого предпринимательства, прием документов на субсидирование, их обработка и вынесение на комиссию для принятия решения о предоставлении или отказе в предоставлении субсидий.

В соответствии с ранее действующим положением Постановления Администрации Волгоградской области от 13.07.2009 № 246-П «О субсидировании субъектов малого и среднего предпринимательства», поддержка оказывается начинающим субъектам малого и среднего предпринимательства, отвечающим установленным критериям по видам экономической деятельности, сроку ведения предпринимательской деятельности (не более одного года), и другим. Субъект предпринимательства, который понес затраты на реализацию бизнес-проекта, в течении одного года с момента государственной регистрации в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя мог обратиться за поддержкой в виде компенсации уже понесенных затрат, связанных с ведением предпринимательской деятельности: на приобретение основных средств, аренду, рекламу и т.д. Субъект предпринимательства готовит и подает пакет документов, установленный вышеуказанным Постановлением. В рамках полномочий отдела, специалистами отдела ведется обработка данных документов на предмет соответствия требованиям Постановления. При этом прием документов осуществляют все специалисты отдела по всем направлениям финансовой поддержки и регистрируют документы в журнале регистрации по каждому направлению поддержки. По начинающим субъектам малого предпринимательства проводился предварительный расчет количества набранных балов, по условиям конкурсного отбора, утверждённого вышеуказанным Постановлением, и формировался перечень запросов субъектов, претендующих на получение поддержки. В муниципальных районах области данное рассмотрение возложено на муниципальные координационные советы по развитию и поддержке малого предпринимательства (возложено согласно вышеуказанному Постановлению). В состав муниципальных координационных светов входили представители администрации муниципальных районов, общественных организаций, предпринимателей, предпринимательское сообщество муниципального района. Данные заключения по результатам рассмотрения, а также запросы субъектов малого предпринимательства с предварительной оценкой специалистов отдела передавались на рассмотрение комиссии по поддержке субъектов малого и среднего предпринимательства, члены которой принимали решение о предоставлении или отказе в предоставлении субсидий. Решение комиссии оформлялись протоколами, на основании которых формировались реестры на оплату субсидий и проводилось перечисление средств субсидий.

Подавая документы на получение субсидий, субъект предпринимательства принимал на себя обязательства представлять в управление сведения об основных показателях деятельности, по установленной форме, в течение двух лет с момента получения субсидии.

Запросы на предоставление субсидий от индивидуальных предпринимателей Тулупова В.В., Токарева А.А., Елистратова В.А., Лопухова В.С. и К.А.В. были представлены Свидетель Ф.Н.А.

С Ломагой И.И. она познакомилась, находясь на совещании. На данном совещании Ломага И.И. выступил с инициативой по созданию мультикомплектов в сельских поселениях ряда муниципальных районов, не менее пяти районов, по оказанию услуг населению бытового характера (ремонт бытовой техники). В этой связи Ломаге И.И. были разъяснены возможности оказания государственной поддержки субъектам малого и среднего предпринимательства в рамках действующих программ поддержки на уровне Волгоградской области. Таким образом, Ломага И.И. получил исчерпывающую информацию о возможностях получения поддержки субсидий. После этого, поэтому же вопросу (реализация бизнес-проектов по созданию мультикомплексов на территории муниципальных районов области) в управление обратилась Свидетель Ф.Н.А. Все общение с Свидетель Ф.Н.А. было в рамках служебных вопросов. Предъявленные ей на обозрение пакеты документов должна была обрабатывать Свидетель №2, консультант отдела, так как была закреплена за данным видом финансовой поддержки. Исходя из содержимого пакетов документов, в них содержатся следующие документы, заверенные заявителем: запрос на предоставление услуги, реквизиты для перечисления, сведения об основных показателях деятельности, справка об отсутствии задолженности, обязательство по сохранению среднемесячной заработной платы и количества рабочих мест, расчет размера субсидий, бизнес-план, выписка с расчётного счета и платёжное поручение, заверенные банком, договор поставки оборудования, акт приема передачи модульного павильона, договор субаренды с приложением договора аренды, сертификат о прохождении краткосрочного обучения, согласие на обработку персональных данных, копия паспорта, оценочная ведомость проекта по бизнес-плану, справка о результатах выездного рассмотрения.

Все пять пакетов документов были на комиссии рассмотрены, и согласно оценочной ведомости были приняты следующие решения по следующим предпринимателям: ИП Токарев А.А. – 47 балов, ИП Тулупов В.В. – 47 балов, ИП Елистратов В.А. – 47 балов, ИП К.А.В. – 37 балов, ИП Лопухов В.С. – 37 балов. При этих показателях комиссией было принято решение о предоставлении субсидии следующим предпринимателям: Елистратову, Токареву и Тулупову. К.А.В. и Лопухову было отказано на основании п. 15.4 п.п «г» Положения Постановления Администрации Волгоградской области от 13.07.2009 № 246-П «Об субсидировании субъектов малого и среднего предпринимательства и организаций, образующих инфраструктуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства» в связи с тем, что израсходован лимит средств бюджета, предусмотренный для финансирования мероприятий: «Оказание поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в т.ч. инновационным компаниям», в связи с израсходованием лимитов средств бюджета, предусмотренных для финансирования мероприятий по субсидированию субъектов малого и среднего предпринимательства и организаций, инфраструктуры в текущем финансовом году.

Таким образом,субсидии были выплачены в сумме по 297 000 руб. каждому: Елистратову, Токареву и Тулупову на общую сумму 891 000 руб. При этом, К.А.В. и Лопухову было отказано в выплате 594 000 руб.(т.17л.д.28-33)

Свидетель Свидетель №3показала суду, что в 2006 году она работала в должности главного бухгалтера в ООО «Фиона», далее Ломага И.И. перевел её в «Мир Связи» на должность директора. С 5 апреля по ДД.ММ.ГГГГ она работала в ООО «ЛМ-сервис» и ООО «ЛМ-сервис Юг», с 1 сентября по ДД.ММ.ГГГГ в качестве директора этой организации. С Ломагой И.И., Токаревым А.А., К.А.В., Елистратовым В.А., Лопуховым В.С. она познакомилась уже как с предпринимателями. Заключали договоры на оказание возмездных услуг и ремонт бытовой техники. В её должностные обязанности, как директора, входил контроль за работой бухгалтерии, ревизии, контроль за оприходыванием выручки и текущая работа с персоналом. Также производила контроль кадровой службы. Кроме Тулупова В.В., а именно: Токарев А.А., К.А.В., Тулупов В.В., Елистратов В.А., Лопухов В.С. работали в данной организации, как индивидуальные предприниматели. С данными лицами заключались договоры оказания возмездных услуг, а также ремонт бытовой техники. Ей Ломага И.И. давал указания, какие именно договоры нужно заключить. Заключить и подписать договор без разрешения Ломаги И.И. она не могла. Акты выполненных работ подписывала она. Что касается субсидий, то о них она услышала, когда Ломага И.И. подошел и спросил, кто может помочь в оформлении бизнес-плана. Объяснил, что эти предприниматели будут оформлять субсидии. Она направила его к Свидетель Ф.Н.А.. Больше о субсидиях ей ничего не было известно. Денежные средства переводились с расчетного счета организации на счета индивидуальных предпринимателей. Она контролировала любые передвижения денежных средств. Деньги перечислялись только после указаний Ломаги И.И.Ломага И.И. был единственным учредителем фирмы. Токарев А.А., К.А.В., Тулупов В.В., Елистратов В.А., Лопухов В.С. работали на .... У них были договоры субаренды. Что касается приобретения Токаревым А.А., К.А.В., Тулуповым В.В., Елистратовым В.А., Лопуховым В.С. модульных павильонов, то данные павильоны приобретались на условиях купли-продажи. Данные лица купили павильоны у ООО ЛМ-сервис Юг, а ООО ЛМ-сервис Юг приобретал их у ИП Ломаги И.И. О наличии денежных средств у индивидуальных предпринимателей Токарева А.А., К.А.В., Тулупова В.В., Елистратова В.А., Лопухова В.С. на момент приобретения павильонов ей известно не было. Денежные средства от данных индивидуальных предпринимателей она не получала. Свидетель №6 работала а в данной организации в должности старшего кассира, Свидетель Ф.Н.А. работала в бухгалтерии. Бухгалтерскую документацию Токарева А.А., К.А.В., Тулупова В.В., Елистратова В.А., Лопухова В.С. никто из бухгалтерии не вел. Ломага И.И. давал указания, что бухгалтерия будет только помогать в оформлении платежных поручений. Кем составлялся пакет документов на получение субсидий, она не знает, ей указания Свидетель Ф.Н.А. по данному факту не давались. Оплата предпринимателям за павильоны поступала на расчетный счет. Решения по поводу приобретения вагончиков принимал Ломага И.И. Дата зачисления сумм субсидий на расчетные счета предпринимателей ей неизвестна. От имени ООО ЛМ-сервис Юг заключались договоры возмездного оказания услуг с предпринимателями, суть договоров состояла в том, что предпринимателю передавалась бытовая техника на ремонт и процент от стоимости этих работ начислялся в качестве вознаграждения предпринимателям.

Свидетель Свидетель №7суду показала, что в 2011 году она работала в администрации Клетского района. В конце 2011 года управление развития предпринимательством дало распоряжение проверить места дислокации объектов. Данными объектами были вагончики. Они выезжали в Черенки, в ..., в Кременской, в Колмыково, в Мануево. Было поручено составить акты по этим объектам и отправить в управление развития предпринимательством. Она выезжала на места, где находятся объекты с комиссией. В члены данной комиссии входили: председатель комиссии Е.Е.И., кто еще, она не помнит. Когда приехали в ..., был осмотрен евровагончик. Там была парикмахерская, у сотрудников, которые там работали, документы не проверяли. В её обязанности входило только проверить, стоит ли вагончик и работает ли кто в нем и составить акт. Акты результатов осмотра вагончиков составляла именно она. Подписывал их председатель комиссии и представитель вагончика. В ... был такой же евровагончик. В ... все было то же самое. Там сидел человек, который принимал абонентскую плату. Акты подписывались на месте. Задача проверкиправоустанавливающих документов не ставилась. Во всех вагончиках велась трудовая деятельность. Кому принадлежат вагончики, она не узнавала.

Свидетель Свидетель К.Н.Н. суду показала, что с 2010 года работала в Клетском районе, сотрудником одного из вагончиков, в котором продавались телефоны. Кому принадлежал данный вагончик, ей неизвестно, но вагончик был предназначен для ремонта телефонов и получения денежных средств. В нем она работала одна. График работы был с 09 часов 00 минут до 18 часов 00 минут вечера. В субботу до обеда. На работу её принимала Свидетель Т.Т.. Ломагу она видела один раз, где работает Тарасова. Как говорила Тарасова, Ломага был главным. Имел ли Токарев отношение к данному вагончику ей не известно. Документов, подтверждающих законность нахождения вагончика на этой земле, у нее не было. О договорах между ИП Токарев и ИП Тарасова ей ничего неизвестно. Вырученные денежные средства она сдавала Тарасовой.

Свидетель Свидетель №2 суду показала, что в 2011 году она работала в должности консультанта отдела по субсидированию малого и среднего предпринимательства. В её обязанности входило прием документов, рассмотрение документов и подготовка документов для проведения комиссий. В 2011 году было подано порядка 2000 пакетов документов. Также проводили консультации субъектов малого и среднего предпринимательства. В их полномочия входили не только прием и обработка документов, а также консультации. Комиссия была в декабре, на рассмотрении которой было около 100 субъектов начинающего предпринимательства. В каком количестве было удовлетворено получение субсидий, она не помнит. Комиссия по поддержке малого и среднего бизнеса - это коллегиальный орган, в который входят представители, согласно постановлению губернатора. Основная цель комиссии - принятие решений по получению субсидий. Все пакеты документов выносятся на комиссию. Они находятся в доступе для каждого члена комиссии. Заблаговременно до проведения комиссии направляются документы на рассмотрение каждого члена комиссии и на заседание они уже приходят подготовленными. Была предусмотрена только очная подача заявлений на предоставление субсидий, к ним прилагался пакет документов. Документы предоставляли сами субъекты предпринимательства, либо доверенные им лица. Кем осуществлялась проверка предоставленных данных, ей неизвестно. Все субсидирование утверждено постановлением администрации Волгоградской области, форма заявления была утверждена им же, и за достоверность информации несет ответственность сам заявитель, поэтому достоверность информации, которую они предоставляют, не проверяется. Полнота документа входила в заявление, справка об отсутствии задолженности по заработной плате, так как это мероприятие начинающих субъектов и, как правило, не было работников. Сами затраты подтверждались платежным поручением, копия которого должна была заверена банком. Смотрится на наличие бизнес-плана, оценивается по баллам. Критерии предусмотрены Постановлением. Впоследствии комиссией принимается решение об отказе субсидий либо о выдаче субсидий. Есть секретарь комиссии, который это все протоколирует. Протокол подписывается всеми членами комиссии. В случае положительного решения протокол отдается сотрудникам отдела и согласно представленным банковским реквизитам, которые должны быть обязательно в этом пакете документов, готовится в бухгалтерии информация и прикладывается к ним реквизиты. Готовится информация как выписка из протокола, к нему прикладывается перечень субъектов для удовлетворения субсидий и вложением их банковских реквизитов, которые они предоставили. На тот момент подача документов по доверенности не была предусмотрена постановлением. Было только то, пакет документов мог предоставляться любым контактным лицом. Существовала также такая практика, как выездное удостоверение подлинности и достоверности представленных в заявлении сведений для получения субсидий. В пакеты начинающих субъектов предпринимательства постановлением вносились изменения: в то, что это выездные рассмотрения, на предмет подтверждения наличных затрат и на предмет ведения предпринимательской деятельности в муниципальные образования, во все. В каждом муниципальном образовании есть отдел либо специалист, который занимается вопросами предпринимательства. Направлялись главы администраций, муниципальных районов, в которых были зарегистрированы данные предприниматели, и они создавали комиссию. Как правило, был один представитель муниципалитета, они должны были выезжать и предоставить документы, подтверждающие ведение предпринимательской деятельности и понесенные затраты. Данный документ подшивался к делу.

Свидетель Свидетель №4 суду показала, что она работала в ООО «ЛМ-Сервис» в качестве бухгалтера. Ей известно, что индивидуальные предприниматели оформляли субсидии. Общество занималось ремонтом крупной и мелкой бытовой техники. Численность работников была порядка 50 человек. Токарев А.А., К.А.В., Тулупов В.В., Елистратов В.А., Лопухов В.С.являлись предпринимателями. Когда она устроилась в «ЛМ-Сервис», они уже являлись индивидуальными предпринимателями, но ей известно, что до оформления они работали там мастерами. Данные предприниматели купили павильоны у Ломаги И.И., но за какую сумму, ей неизвестно. Павильоны покупались для осуществления предпринимательской деятельности. Что касается субсидий, то поскольку она работала в одном кабинете с Свидетель Ф.Н.А., то она писала бизнес-планы для этих индивидуальных предпринимателей и,видимо, они получали эту субсидию. Указания Свидетель Ф.Н.А. давал Ломага И.И. Павильоны, которые были приобретены индивидуальными предпринимателями, были подключены к электричеству, договоры на электроснабжение заключались. Договоры аренды земельных участков, на которых находились павильоны, имелись.

Из оглашенных в соответствии с с ч.3 ст.281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №1 следует, чтоонаработает в должности начальника отдела клиентского облуживания предприятий малого и среднего бизнеса АО АКБ «Экспресс-Волга»с марта 2011 года. В ее служебные обязанности входит: контроль за качеством выполнением работ сотрудников отдела; консультирование по открытию расчетного счета, по комплекту документов, депозитов; открытие расчетных счетов.

По роду деятельности и по специфике работы отделаона занимается открытием счетов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц.

Так, в октябре – ноябре 2011 года, в офис обратились пять индивидуальных предпринимателей – Тулупов В.В., Токарев А.А., Елистратов В.А., К.А.В., Лопухов В.С. По их поведению она поняла, что они знакомы между собой. Они обратились с вопросом об открытии расчетных счетов, при этом сказали, что ее, как специалиста - сотрудника банка АО АКБ «Экспресс Волга» и сам банк, как кредитное учреждение,рекомендовал их давний клиент – Ломага И. И.ч.

При открытии расчетного счета каждым из индивидуальных предпринимателей был соблюдён порядок его открытия. В ходе беседы с каждым из предпринимателей последние поясняли, что в скором времени внесут денежные средства на свои счета для приобретения какого-либо оборудования. При беседе с предпринимателями последние говорили о том, что работают в штате у Ломаги И.И. (т.17л.д.150-152)

Допросив подсудимых, представителя потерпевшего и свидетелей, исследовав материалы дела, суд считает Ломагу И.И.,Токарева А.А., Тулупова В.В., Елистратова В.А. и Лопухова В.С. виновными в совершении изложенного выше преступления. К такому выводу суд пришел как из анализа вышеуказанных показаний, так и других доказательств. В частности, виновность подсудимых подтверждается:

-рапортом об обнаружении признаков преступления от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому старшим оперуполномоченным отдела ЭБ и ПК УМВД России по городу Волжскому Свидетель М.Е.Б. в ходе проведения оперативных мероприятий выявлен и задокументирован факт совершения Ломагой И.И. и другими лицами преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ, а именно: покушение на хищение бюджетных денежных средств, выделяемых из областного бюджета субъектам малого и среднего предпринимательства, в соответствии с требованиями ФЗ от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в РФ», а также Постановления Правительства РФ от 27.02.2009 № 178 «О распределении и предоставлении субсидий из федерального бюджета бюджетам РФ на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства», Постановления Администрации Волгоградской области от 30.03.2009 № 85-П, Постановления Администрации Волгоградской области от 13.07.2009 № 246-П. (т.4л.д.4-6);

-копией Постановления Правительства РФ от 27.02.2009 № 178 «О распределении и предоставлении субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства», согласно которому утверждены Правила (далее Правила) распределения и предоставления субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства, в рамках подпрограммы "Развитие малого и среднего предпринимательства" государственной программы Российской Федерации "Экономическое развитие и инновационная экономика" (далее Постановление).В соответствии с п. 2 Правил, субсидии предоставляются в том числе в целях создания и развития инфраструктуры поддержки субъектов малого предпринимательства, создания и развития инфраструктуры поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства. (т.22л.д.61-66);

-копией Постановления Администрации Волгоградской области № 85-П от 30.03.2009 «О долгосрочной областной целевой программе «Развитие и поддержка малого и среднего предпринимательства в Волгоградской области» на 2009 - 2011 годы», согласно которому утверждена Программа, целью которой является обеспечение благоприятных условий для развития малого и среднего предпринимательства и повышение его вклада в социально-экономическое развитие Волгоградской области. (т.22л.д.77-82);

-копией Постановления Администрации Волгоградской области от 13.07.2009 N 246-п «О субсидировании субъектов малого и среднего предпринимательства» утверждено положение о субсидировании малого и среднего предпринимательства (далее Положение).

Согласно п. 1.5. Положения, субсидии предоставляются субъектам малого и среднего предпринимательства, которые соответствуют следующим критериям: не находятся в стадии реорганизации, ликвидации или банкротства в соответствии с законодательством Российской Федерации; зарегистрированы и осуществляют свою деятельность на территории Волгоградской области; имеют расчетный счет в банке; не имеют просроченной задолженности по налоговым и (или) иным обязательным платежам в бюджетную систему Российской Федерации; не получают субсидии от иных главных распорядителей бюджетных средств Волгоградской области по затратам, представленным к субсидированию в Министерство; не имеют задолженности по выплате заработной платы; осуществляют экономическую деятельность определенных видов согласно кодам Общероссийского классификатора видов экономической деятельности: имеют за предшествующий год среднемесячную заработную плату на одного работника не ниже величины среднегодового прожиточного минимума для трудоспособного населения Волгоградской области, рассчитанного исходя из установленных величин прожиточного минимума для трудоспособного населения Волгоградской области, за предшествующий год (за исключением начинающих субъектов малого предпринимательства); не являются кредитными организациями, страховыми организациями (за исключением потребительских кооперативов), инвестиционными фондами, негосударственными пенсионными фондами, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, ломбардами, участниками соглашений о разделе продукции; не осуществляют предпринимательскую деятельность в сфере игорного бизнеса; не являются в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о валютном регулировании и валютном контроле, нерезидентами Российской Федерации, за исключением случаев, предусмотренных международными договорами Российской Федерации; не осуществляют производство и реализацию подакцизных товаров, а также добычу и реализацию полезных ископаемых, за исключением общераспространенных полезных ископаемых; обязуются обеспечить: сохранение средней численности работников в год оказания финансовой поддержки не ниже уровня предшествующего года или прирост выручки от реализации товаров (работ, услуг) на одного работника в год получения субсидии по сравнению с предшествующим годом не менее чем на 10 процентов; сохранение среднемесячной заработной платы на одного работника в год получения финансовой поддержки не ниже уровня предшествующего года; осуществлять предпринимательскую деятельность в течение двух лет с момента получения субсидии или произвести возврат субсидии в случае, если планируется прекращение предпринимательской деятельности до истечения двух лет с момента получения субсидии; сообщать в Администрацию Волгоградской области информацию о смене места ведения предпринимательской деятельности и (или) планируемой ликвидации; в течение двух лет после получения субсидии ежегодно, не позднее 01 апреля отчетного года, представлять в Министерство сведения об основных показателях деятельности субъектов малого и среднего предпринимательства с пояснительной запиской о результатах деятельности и анкету получателя поддержки.

Согласно п. 1.6. Положения, субсидированию подлежат затраты субъектов малого и среднего предпринимательства, по видам экономической деятельности, произведенные в предшествующем и текущем годах.

Согласно 1.7. Положения, для получения субсидии субъекты малого и среднего предпринимательства представляют в Администрацию Волгоградской области следующие документы: запрос на предоставление государственной услуги по форме; реквизиты для перечисления субсидии в двух экземплярах, подписанные заявителем; сведения об основных показателях деятельности субъектов малого и среднего предпринимательства по форме; справку об отсутствии просроченной задолженности по выплате заработной платы по состоянию на первое число месяца, в котором подан запрос о предоставлении государственной услуги, подписанную заявителем; сведения о средней численности работников, размере выручки от реализации товаров (работ, услуг) без учета НДС за два предшествующих календарных года с разбивкой по годам и сведения об учредителях, подписанные заявителем (в случае если учредителями являются юридические лица, сведения дополнительно представляются по каждому юридическому лицу); согласие на обработку персональных данных, подписанное заявителем (для индивидуальных предпринимателей); об осуществлении предпринимательской деятельности в течение двух лет с момента получения субсидии или о возврате субсидии в случае, если планируется прекращение предпринимательской деятельности до истечения двух лет с момента получения субсидии; копию паспорта индивидуального предпринимателя или учредителя(ей), заверенную заявителем, с приложением его (их) письменного согласия на обработку персональных данных (для субъектов молодежного предпринимательства); копии документов, подтверждающих права заявителя на результаты интеллектуальной деятельности, заверенные заявителем (для начинающих малых инновационных компаний и действующих инновационных компаний).

Согласно п. 8.4. Положения, субсидия предоставляется после прохождения начинающим субъектом малого предпринимательства (индивидуальным предпринимателем или учредителем юридического лица) краткосрочного обучения предпринимательской деятельности или при наличии у него высшего профессионального образования по экономическим, финансовым, управленческим, юридическим специальностям.

Согласно п. 8.5. Положения, возмещению подлежит часть затрат, произведенных заявителем согласно бизнес-плану проекта, на приобретение основных средств. (т.22л.д.83-110);

-протоколом (далее Протокол) заседания комиссии по поддержке субъектов малого и среднего предпринимательства №... от ДД.ММ.ГГГГ, приобщенным в ходе допроса представителем потерпевшего Потерпевший №2 к протоколу ее допроса.

Согласно ч. 3 п. 3 Протокола, члены комиссии проголосовали (единогласно) о возмещении части затрат следующим заявителям, соответствующим требованиям Положения, в пределах имеющихся лимитов финансирования на 2011 год: ИП Елистратов В.А., ИП Тулупов В.В., ИП Токарев А.А. (т.16л.д.239-250);

-протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому произведена выемка в комитете экономики Волгоградской области пяти запросов от имени ИП Токарева А.А., К.А.В., Елистратова В.А., Тулупова В.В. и Лопухова В.С. на оказание государственной поддержки малого и среднего предпринимательства. (т.14л.д.140-141);

-протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы, представленные Свидетель Ф.Н.А. в комитет экономики Волгоградской области, среди которых: запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям индивидуального предпринимателя Лопухова В. С. от ДД.ММ.ГГГГ; бизнес-план создания Центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области на 10-ти листах, автор проекта – Лопухов В. С., адрес – Волгоградская область, Клетский район, ..., ул. Центральная, 98 «б», стоимость проекта – 450 тыс.рублей, согласно которому целью проекта является удовлетворение потребностей населения Клетского района Волгоградской области в высококачественных бытовых услугах путем создания нового предприятия сферы бытового обслуживания населения; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям индивидуального предпринимателяТулупова Владимира Владимировича от ДД.ММ.ГГГГ; бизнес-план создания Центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области на 11-ти листах, автор проекта – Тулупов Владимир Владимирович, адрес – Волгоградская область, Клетский район, ..., ул. Центральная, 3 «а», стоимость проекта – 1350 тыс.рублей, согласно которому целью проекта является удовлетворение потребностей населения Клетского района Волгоградской области в высококачественных бытовых услугах путем создания нового предприятия сферы бытового обслуживания населения; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям индивидуального предпринимателя К.А.В. от ДД.ММ.ГГГГ;бизнес-план создания Центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области на 10-ти листах, автор проекта – К.А.В., адрес – Волгоградская область, Клетский район, ..., ул. Центральная, 24, стоимость проекта – 450 тыс.рублей, согласно которому целью проекта является удовлетворение потребностей населения Клетского района Волгоградской области в высококачественных бытовых услугах путем создания нового предприятия сферы бытового обслуживания населения; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям индивидуального предпринимателя Елистратова В. А. от ДД.ММ.ГГГГ; бизнес-план создания Центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области на 11-ти листах, автор проекта – Елистратов В. А., адрес – Волгоградская область, Клетский район, ст-ца Кременская, ... «б», стоимость проекта – 1350 тыс.рублей, согласно которому целью проекта является удовлетворение потребностей населения Клетского района Волгоградской области в высококачественных бытовых услугах путем создания нового предприятия сферы бытового обслуживания населения; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям индивидуального предпринимателя Токарева А. А. от ДД.ММ.ГГГГ; бизнес-план создания Центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области на 11-ти листах, автор проекта – Токарев А. А., адрес – Волгоградская область, Клетский район, ... «б», стоимость проекта – 1350 тыс.рублей, согласно которому целью проекта является удовлетворение потребностей населения Клетского района Волгоградской области в высококачественных бытовых услугах путем создания нового предприятия сферы бытового обслуживания населения. (т.14л.д.142-162);

- вещественными доказательствами: запрос на оказание государственной поддержки малого и среднего предпринимательства ИП Лопухова В.А.; запрос на оказание государственной поддержки малого и среднего предпринимательства ИП Тулупова В.В.;запрос на оказание государственной поддержки малого и среднего предпринимательства ИП К.А.В.;запрос на оказание государственной поддержки малого и среднего предпринимательства ИП Елистратова В.А.;запрос на оказание государственной поддержки малого и среднего предпринимательства ИП Токарева А.А.; пояснительные записки о результатах деятельности индивидуальных предпринимателей Тулупова В.В., Елистратова В.А., Токарева А.А.. (т.14л.д.163-256, т.15л.д.1-173);

-заключением почерковедческой судебной экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которой рукописные записи в графах «Контактное лицо», «дата», рукописная запись «Елистратов В.А.» в запросе на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства ИП Елистратов В. А. от ДД.ММ.ГГГГ выполнены Свидетель Ф.Н.А.. Рукописные записи «копия верна Елистратов В.А.» в запросе на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства ИП Елистратов В. А. от ДД.ММ.ГГГГ выполнены Елистратовым В.А. Подписи от имени Елистратова В.А. в графах «Руководитель/Елистратов В.А.» и «Главный бухгалтер/Елистратов В.А.» в запросе на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства ИП Елистратов В. А. от ДД.ММ.ГГГГ выполнены, вероятно, Елистратовыми В.А.(т.18л.д.84-93);

-заключением почерковедческой судебной экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которой рукописные записи в графах «Контактное лицо», «дата», «название бизнес-плана проекта», «Сумма договора», рукописные записи «Лопухов В.С.», «копия верна Лопухов В.С.» в запросе на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства ИП Лопухов В. С. от ДД.ММ.ГГГГ выполнены Свидетель Ф.Н.А.. Подписи от имени Лопухова В.С. в графах «Руководитель/Лопухов В.С.» и «Главный бухгалтер/Лопухов В.С.» в запросе на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства ИП Лопухов В. С., от ДД.ММ.ГГГГ выполнены, вероятно, Лопуховым В.С. (т.18л.д.102-110);

-заключением почерковедческой судебной экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которой рукописные записи в графах «Контактное лицо», «дата», «телефон, факс», «Б.П.», рукописные записи «Тулупов В.В.» в запросе на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства ИП Тулупов Владимир Владимирович от ДД.ММ.ГГГГ выполнены Свидетель Ф.Н.А.. Рукописные записи «Копия верна Тулупов В.В.» в запросе на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства ИП Тулупов Владимир Владимирович от ДД.ММ.ГГГГ, вероятно, выполнены Тулуповым В.В. (т.18л.д.119-127);

- заключением почерковедческой судебной экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которой рукописные записи в графах «Контактное лицо», «дата», «название бизнес-плана проекта», «сумма договора», рукописные записи «копия верна К.А.В.» в запросе на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства ИП К.А.В. от ДД.ММ.ГГГГ выполнены Свидетель Ф.Н.А.. Рукописные записи «Копия верна К.А.В.» и «К.А.В.» в запросе на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства ИП К.А.В., от ДД.ММ.ГГГГ, вероятно, выполнены К.А.В. (т.18л.д.136-144);

-заключением почерковедческой судебной экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которой рукописные записи в графах «Контактное лицо», «телефон факс», «дата, рукописные записи «Токарев А.А.», «Копия верна Токарев А.А.» в запросе на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства ИП Токарев А. А. от ДД.ММ.ГГГГ выполнены Свидетель Ф.Н.А.. (т.18л.д.153-160);

-протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у Тулупова В.В. изъяты документы, подтверждающие финансово-хозяйственные отношения между ИП Тулуповым В.В. и ООО «ЛМ Сервис Юг», а именно: копия трудовой книжки Тулупова В.В.; трудовой договор №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор о полной индивидуальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ; соглашение об изменении трудового договора №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо от директора ООО «ЛМ-Сервис-Юг» Свидетель №3 от ДД.ММ.ГГГГ; решение участника №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; денежных чек серии НА №... на сумму 312 564 67 рубля; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 000 рублей; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 рублей; кассовый чек от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление с отметкой о вручении от ДД.ММ.ГГГГ; кассовый чек от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о вручении с отметкой о вручении от ДД.ММ.ГГГГ; кассовый чек от ДД.ММ.ГГГГ на отправку письма; информационное письмо №... и 4 от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о вручении с отметкой о вручении от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №...ОБ/59/1 от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; брошюра Центр Дело; почтовый конверт ООО «Дело» на имя Тулупова В.В.; информационное письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; справка №... от ДД.ММ.ГГГГ; справка 2- НДФЛ №... от ДД.ММ.ГГГГ; ДВД-диск в корпусе оранжевого цвета, с посадочным отверстием №... В В 15 00792 НS. (т.10л.д.59-64);

-протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены копия трудовой книжки Тулупова В.В., согласно записям которой он работал в ООО «ЛМ Сервис Юг» в должности мастера по ремонту; трудовой договор №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор о полной индивидуальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ; соглашение об изменении трудового договора №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП Тулупов В.В. обязан выполнять работу согласно спецификации, а ООО «ЛМ Сервис Юг» обязано ее принять и оплатить; информационное письмо от директора ООО «ЛМ-Сервис-Юг» Свидетель №3 от ДД.ММ.ГГГГ; решение участника №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; денежных чек серии НА №... на сумму 312 564, 67 руб. согласно которому Тулупов В.В. снял наличными деньги в сумме 312 564,67 руб., из которых 296 000 руб. - это деньги, выделяемые государством на поддержку малого и среднего предпринимательства; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; кассовый чек от ДД.ММ.ГГГГ, подтверждающий отправку письма в ООО «ЛМ Сервис Юг»; информационное письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ о наличии задолженности ООО «ЛМ Сервис Юг» перед Тулуповым В.В.; уведомление о вручении с отметкой о вручении от ДД.ММ.ГГГГ; кассовый чек от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о вручении с отметкой о вручении от ДД.ММ.ГГГГ; кассовый чек от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №... и 4 от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о вручении с отметкой о вручении от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №...ОБ/59/1 от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; брошюра Центр Дело; почтовый конверт ООО «Дело» на имя Тулупова В.В.; информационное письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; справка №... от ДД.ММ.ГГГГ; справка 2-НДФЛ №... от ДД.ММ.ГГГГ.(т.10л.д.65-68);

- вещественными доказательствами: копия трудовой книжки Тулупова В.В.; трудовой договор №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор о полной индивидуальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ; соглашение об изменении трудового договора №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо от директора ООО «ЛМ-Сервис-Юг» Свидетель №3 от ДД.ММ.ГГГГ; решение участника №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; денежных чек серии НА №... на сумму 312 564, 67 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; кассовый чек от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о вручении с отметкой о вручении от ДД.ММ.ГГГГ; кассовый чек от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о вручении с отметкой о вручении от ДД.ММ.ГГГГ; кассовый чек от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №... и 4 от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о вручении с отметкой о вручении от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №...ОБ/59/1 от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; брошюра Центр Дело; почтовый конверт ООО «Дело» на имя Тулупова В.В.; информационное письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; справка №... от ДД.ММ.ГГГГ; справка 2-НДФЛ №... от ДД.ММ.ГГГГ.(т.10л.д.69-111);

-протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен ДВД - диск в корпусе оранжевого цвета с посадочным отверстием №... В В 15 00792 НS. В ходе осмотра установлено, что на данном диске имеются скриншоты переписки Тулупова В.В. и Свидетель №3, в ходе которой последняя контролировала по указанию Ломаги И.И. поступление бюджетных денежных средств на расчетный счет ИП Тулупова В.В. (т.10л.д.112-129)

Вещественным доказательством: ДВД - диском в корпусе оранжевого цвета, с посадочным отверстием №... В В 15 00792 НS.(т.10л.д.130-131);

-заключением почерковедческой судебной экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которой рукописный текст в денежном чеке серии НА №... на сумму 312 564,67 руб. от ДД.ММ.ГГГГ выполнен Тулуповым В.В. Подписи Тулупова В.В. в графах «Подпись», «Указанную в настоящем денежном чеке сумму получил», «Работник/Тулупов В.В.», «Исполнитель/Тулупов В.В.», а также внизу каждого листа в трудовом договоре №... (бессрочный) от ДД.ММ.ГГГГ, в платежном поручении №... от ДД.ММ.ГГГГ, в платежном поручении №... от ДД.ММ.ГГГГ, в договоре возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ, в приложении №... к договору от ДД.ММ.ГГГГ, в соглашении об изменении трудового договора №... от ДД.ММ.ГГГГ, датированное ДД.ММ.ГГГГ, в договоре о полной индивидуальной материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ, в денежном чеке серии НА №... на сумму 312 564, 67 руб. от ДД.ММ.ГГГГ выполнены Тулуповым В.В.

(т.18л.д.23-31);

- материалами оперативно-розыскной деятельности в отношении Ломаги И.И., представленнымиотделом ЭБ и ПК УМВД России по ..., на основании ст. 5, 11, 12 ФЗ «Об оперативно – розыскной деятельности», согласно которым получены сведения о движении денежных средств по лицевому счету индивидуального предпринимателя Тулупова В.В., согласно которым ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет индивидуального предпринимателя Тулупова В.В.№..., открытый в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., зачислены денежные средства в сумме 330 361 руб., в качестве поступления на счета индивидуального предпринимателя.

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя Тулупова В.В.№..., открытого в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб. на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенный по адресу: г. Волгоград, ..., для ООО «ЛМ-Сервис Юг», в качестве оплаты за модульный павильон по договору.

ДД.ММ.ГГГГ с расчётного счета УФК по Волгоградской области на лицевой счет индивидуального предпринимателя Тулупова В.В.№..., открытый в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., перечислены денежные средства в сумме 297 000 рублей в качестве субсидии.

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя Тулупова В.В.№..., открытого в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., перечислены денежные средства в сумме 296 000 руб. на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенный по адресу: г. Волгоград, ..., для ООО «ЛМ-Сервис Юг», в качестве займа по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя Тулупова В.В.№..., открытого в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., обналичены денежные средства в сумме 312 564, 67 руб. (по чеку НА 8297352).

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., для ООО «ЛМ-Сервис Юг», на лицевой счет индивидуального предпринимателя Тулупова В.В.№..., открытый в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., перечислены денежные средства в сумме 296 000 руб. в качестве возврата займа по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ.

Оперативные мероприятия были проведены в строгом соответствии с Федеральным Законодательством РФ «Об оперативно – розыскной деятельности». Результаты оперативно – розыскных мероприятий представлены в СЧ ГСУ ГУ МВД по Волгоградской области надлежащим образом на основании постановления о передаче результатов ОРД. В ходе предварительного следствия установлена законность проведения оперативно – розыскных мероприятий, что позволяет использовать их результаты в качестве доказательств. (т.4л.д.21-28);

-протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому на основании постановления Волжского городского суда Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ, проведена выемка в ИФНС России по ... декларации о доходах индивидуального предпринимателя Тулупова В.В. за 2011 год. (т.17л.д.178-180);

-протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрена декларация о доходах индивидуального предпринимателя Тулупова В.В. за 2011 год. В ходе осмотра установлено, что ИП Тулупов В.В. сдал в ИФНС ... декларацию о своих доходах и расходах за 2011 год. Однако в ходе проведения судебной почерковедческой экспертизы было установлено, что подписи в декларации выполнены не Тулуповым В.В., что подтверждает отсутствие деятельности как ИП у Тулупова В.В. (т.17л.д.181-182)

Вещественное доказательство: декларация о доходах индивидуального предпринимателя Тулупова В.В. за 2011 год. (т.17л.д.183-187);

- заключением почерковедческой судебной экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которой подписи от имени Тулупова В.В., расположенные в графе «Подпись» на 1,2,3 листах в декларации о доходах за 2011 год индивидуального предпринимателя Тулупова Владимира Владимировича, выполнены не Тулуповым В.В., а другим лицом. (т.18л.д.169-175);

-протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у К.А.В. изъяты документы, подтверждающие финансово-хозяйственные отношения между ИП К.А.В. и ООО «ЛМ Сервис Юг», а именно:договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор №... от ДД.ММ.ГГГГ.(т.10л.д.3-5);

-протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены: договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому индивидуальный предприниматель К.А.В. оказывал услуги по ремонту сложной бытовой техники ООО «ЛМ Сервис Юг» на договорной основе; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому он был принят на должность мастера по ремонту техники в ООО «ЛМ Сервис Юг».(т.10л.д.6-7);

-вещественные доказательства, изъятые у К.А.В. в ходе выемки:договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ИН К.А.В. и ООО «ЛМ Сервис Юг»; трудовой договор №... от ДД.ММ.ГГГГ.(т.10л.д.8-21);

-заключением почерковедческой судебной экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которой рукописные буквенно-цифровые записи в графе «Второй экземпляр» трудового договора ….. 2011 год» в трудовом договоре №... (бессрочный) от ДД.ММ.ГГГГ, вероятно, выполнены К.А.В. (т.18л.д.7-13);

-выпиской из АО АКБ «Экспресс-Волга» банк о движении денежных средств по лицевому счету ИП К.А.В., согласно данным которой ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет ИП К.А.В.№... внесены денежные средства в сумме 330 360 руб.

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в АО АКБ «Экспресс-Волга» для ООО «ЛМ Сервис Юг», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб. на лицевой счет №..., открытый в АО АКБ «Экспресс-Волга» для ИП К.А.В.

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета №..., открытого в АО АКБ «Экспресс-Волга» для ИП К.А.В., на лицевой счет №..., открытый в ОСБ «Сбербанк России» №... для К.А.В., перечислены денежные средства в сумме 326 850 руб. (т.11л.д.11-17);

-протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у Токарева А.А. изъяты документы, подтверждающие финансово-хозяйственные отношения между ИП Свидетель Т.А.А. и ООО «ЛМ Сервис Юг», а именно: квитанция №... от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; пояснительная записка о результатах деятельности от ДД.ММ.ГГГГ; пояснительная записка о результатах деятельности от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства; бизнес-план; акт приема передачи модульного павильона от ДД.ММ.ГГГГ; договор поставки оборудования от ДД.ММ.ГГГГ; выписка по р/с ОАО «ЭВБ» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. (т.9л.д.54-57);

-протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены квитанция №... от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб., согласно которому с р/с ИП Токарева А.А. на р/с ООО «ЛМ Сервис Юг» перечисляются денежные средства в сумме 330 000 руб. в качестве оплаты за торговый павильон; пояснительная записка о результатах деятельности от ДД.ММ.ГГГГ; пояснительная записка о результатах деятельности от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства; бизнес-план; акт приема передачи модульного павильона от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой Токарев А.А. принял от Ломаги И.И. торговый павильон, расположенный в Клетском районе Волгоградской области; договор поставки оборудования от ДД.ММ.ГГГГ; выписка по р/с ОАО «ЭВБ» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. (т.9л.д.58-61);

- вещественными доказательствами: квитанция №... от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; пояснительная записка о результатах деятельности от ДД.ММ.ГГГГ; пояснительная записка о результатах деятельности от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства; бизнес-план; акт приема передачи модульного павильона от ДД.ММ.ГГГГ; договор поставки оборудования от ДД.ММ.ГГГГ; выписка по р/с ОАО «ЭВБ» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.(т.9л.д.62-109);

-выпиской из АО АКБ «Экспресс-Волга» банк о движении денежных средств по лицевому счету ИП Токарева А.А., согласно данным которой ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет ИП Токарев А.А.№... внесены денежные средства в сумме 330 360 руб.

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета УФК (Управление развития предпринимательства Администрации Волгоградской области) на лицевой счет №..., открытый в АО АКБ «Экспресс-Волга» для ИП Токарева А.А., перечислены денежные средства в сумме 297 000 руб. -субсидия.

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета №..., открытого в АО АКБ «Экспресс-Волга» для ИП Токарева А.А., денежные средства в сумме 327 822,50 руб. перечислены на лицевой счет №..., открытый в ОСБ «Сбербанк России» №... для Токарева А.А.

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в АО АКБ «Экспресс-Волга» для ООО «ЛМ Сервис Юг», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб. на лицевой счет №..., открытый в АО АКБ «Экспресс-Волга» для ИП Токарева А.А. (т.10л.д.246-250);

-выпиской о движении денежных средств по лицевому счету №..., открытому ДД.ММ.ГГГГ для Ломаги И. И.ча в АО «Экспресс-Волга банк», согласно которой ДД.ММ.ГГГГ на указанный счет поступают денежные средства в сумме 294 000 руб.

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета №..., открытого ДД.ММ.ГГГГ для Ломаги И. И.ча в АО «Экспресс-Волга банк», на расчетный счет УФК по Волгоградской области (ИФНС России №... по городу Волгограду)перечислены денежные средства в сумме 205 417,34 руб. (в обосновании платежа – оплата пеней и налога).

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета №..., открытого ДД.ММ.ГГГГ для Ломаги И. И.ча в АО «Экспресс-Волга банк», выданы наличными денежные средства в сумме 88 040 руб.

Данными денежными средствами, поступившими от Елистратова В.А., Ломага И.И. распорядился по своему усмотрению. (т.17л.д.233-243);

-протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у Елистратова В.А. изъяты документы, подтверждающие финансово-хозяйственные отношения между ИП Елистратовым В.А. и ООО «ЛМ Сервис Юг», а именно: трудовой договор №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор о полной индивидуальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 000 руб.; копия свидетельства о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя серия 34 №.... (т.9л.д.151-154);

-протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены трудовой договор №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому Елистратов В.А. был принят в ООО «ЛМ Сервис Юг» на должность мастера по ремонту бытовой техники; договором возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договором о полной индивидуальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ; копией платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 000 руб., согласно которой Елистратов В.А. перевел на лицевой счет Ломаги И.И. денежные средства в сумме 294 000 руб.; копией свидетельства о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя серия 34 №.... (т.9л.д.155-157);

- вещественными доказательствами: трудовой договор №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор о полной индивидуальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 000 руб.; копия свидетельства о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя серия 34 №....(т.9л.д.158-169);

-выпиской из АО АКБ «Экспресс-Волга» банк о движении денежных средств по лицевому счету ИП Елистратова В.А., согласно данным которой ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет ИП Елистратов№... внесены денежные средства в сумме 330 360 руб.

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета УФК (Управление развития предпринимательства Администрации Волгоградской области) на лицевой счет №..., открытый в АО АКБ «Экспресс-Волга» для ИП Елистратова В.А., перечислены денежные средства в сумме 297 000 руб.-субсидия.

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета №..., открытого в АО АКБ «Экспресс-Волга» для ИП Елистратова В.А. денежные средства в сумме 294 000 руб. перечислены на лицевой счет №..., открытый в АО АКБ «Экспресс-Волга» банк для Ломаги И.И. (т.11л.д.18-35);

-протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у Лопухова В.А. изъяты документы, подтверждающие финансово-хозяйственные отношения между ИП Лопуховым В.С. и ООО «ЛМ Сервис Юг», а именно: договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ; акт приема передачи нежилого помещения; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ, приложение №... к договору; денежная чековая книжка для получения наличных денег за № №..., счет 40№... на 25 чеков. (т.9л.д.205-208);

-протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис Юг» в лице директора Свидетель №3 и индивидуального предпринимателя Лопухова В.С.; акт приема передачи нежилого помещения, согласно которому ИП Лопухов В.С. принял от ООО «ЛМ Сервис Юг» в лице Свидетель №3 торговый павильон, расположенный в Клетском районе Волгоградской обрасти; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ, приложение №... к договору; денежная чековая книжка для получения наличных денег за №..., счет №... на 25 чеков. (т.9л.д.209-210);

- вещественными доказательствами: договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ; акт приема передачи нежилого помещения; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ, приложение №... к договору; денежная чековая книжка для получения наличных денег за №..., счет №... на 25 чеков. (т.9л.д.211-222);

-выпиской из АО АКБ «Экспресс-Волга» банк о движении денежных средств по лицевому счету ИП Лопухова В.С., согласно которой ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет ИП Лопухова В.С.№... внесены денежные средства в сумме 330 360 руб.

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в АО АКБ «Экспресс-Волга» для ООО «ЛМ Сервис Юг», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб. на лицевой счет №..., открытый в АО АКБ «Экспресс-Волга» для ИП Лопухова В.С.

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета №..., открытого в АО АКБ «Экспресс-Волга» для ИП Лопухова В.С., сняты денежные средства в сумме 324 000 руб. по чеку №....(т.11л.д.1-10);

-протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ИФНС России по Астраханской области изъято регистрационное дело ООО «ЛМ Сервис Юг».(т.13л.д.94-96);

-протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено регистрационное дело ООО «ЛМ Сервис Юг». В ходе осмотра установлено, что на основании решения участника №... от ДД.ММ.ГГГГЛомага И.И. уволен с должности директора. На данную должность ДД.ММ.ГГГГ назначена Свидетель №3(т.13л.д.97-100);

-вещественным доказательством: регистрационное дело ООО «ЛМ Сервис Юг». (т.13л.д.101-103);

-протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ИФНС России по Волгоградской области изъято регистрационное дело ООО «Сервис ЛМ».(т.13л.д.114-115);

-протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено регистрационное дело ООО «Сервис ЛМ», в том числе уставные документы, согласно которым учредителем данной организации является сын Ломаги И.И. – Ломага М.И. (т.13л.д.116-117);

- вещественным доказательством: регистрационное дело ООО «Сервис ЛМ».(т.13л.д.118-120);

-протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ИФНС России по Волгоградской области изъято регистрационное дело ООО «Сервис Плюс». (т.13л.д.131-132);

-протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено регистрационное дело ООО «Сервис Плюс», в том числе документы, подтверждающие слияние данной организации с ООО «ЛМ-Сервис». (т.13л.д.133-144);

-вещественным доказательством: регистрационное дело ООО «Сервис Плюс». (т.13л.д.145-147);

-протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в АО АКБ «Экспресс-Волга» изъято юридическое дело ООО «Сервис ЛМ», подтверждающее наличие трудовых отношений с ИП Тулуповым В.В., Токаревым А.А., Елистратовым В.А., Лопуховым В.С. и К.А.В. (т.13л.д.43-44);

-протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено юридическое дело ООО «Сервис ЛМ», в том числе карточка с образцами подписи Ломаги И.И., оттиском печати, а также документы, подтверждающие перечисление денежных средств на счета Токарева А.А., Тулупова В.В.,Елистратова В.А., Лопухова В.С. и К.А.В. в виде заработной платы. (т.13л.д.45-46);

- вещественным доказательством: юридическое дело ООО «Сервис ЛМ».(т.13л.д.47-48);

-протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в АО АКБ «Экспресс-Волга банк» изъято юридическое дело ООО «ЛМ Сервис Юг», подтверждающее наличие трудовых отношений с ИП Тулуповым В.В., Токаревым А.А., Елистратовым В.А., Лопуховым В.С. и К.А.В. (т.13л.д.58-59);

-протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено юридическое дело ООО «ЛМ Сервис Юг», в том числе карточка с образцами подписи Ломаги И.И., оттиском печати ООО «ЛМ Сервис Юг», а также документы, подтверждающие перечисление денежных средств по договорам возмездного оказания услуг с индивидуальными предпринимателями К.А.В., Елистратовым В.А., Лопуховым В.С., Токаревым А.А. и Тулуповым В.В. (т.13л.д.60-62);

- вещественным доказательством: юридическое дело ООО «ЛМ Сервис Юг». (т.13л.д.63-64);

-протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в АО АКБ «Экспресс-Волга банк» изъято юридическое дело ООО «Сервис Плюс». (т.13л.д.74-77);

-протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено юридическое дело ООО «Сервис Плюс», в том числе карточка с образцами подписи Ломаги И.И. и оттиском печати. (т.13л.д.78-80);

-вещественным доказательством: юридическое дело ООО «Сервис Плюс». (т.13л.д.81-82);

-протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому проведен обыск в помещении ООО «ЛМ Сервис Юг», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., в ходе которого обнаружены и изъяты предметы и документы, подтверждающие финансово-хозяйственные и экономические отношения между ООО «ЛМ Сервис Юг» и ИП Токаревым А.А., К.А.В., Лопуховым В.С., Елистратовым В.А., Тулуповым В.В., а именно: договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис Юг» в лице директора Свидетель №3 и ИП Тулуповым В.В.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис Юг» в лице директора Свидетель №3 и ИП К.А.В.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис Юг» в лице директора Свидетель №3 и ИП Елистратовым В.А.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис Юг» в лице директора Свидетель №3 и ИП Токаревым А.А.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис Юг» в лице директора Свидетель №3 и ИП Лопуховым В.С.; договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП Ломагой И.И. и ИП К.А.В.; договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП Ломагой И.И. и ИП Елистратовым В.А.; договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП Ломагой И.И. и ИП Лопуховым В.С.; акт приема передачи помещения по договору аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП Токаревым А.А. и ИП Ломагой И.И.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Сервис ЛМ» в лице директора Ломаги И.И. и ИП Токаревым А.А.; светокопия требования №... об уплате налога, сбора, пени, штрафа по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; светокопия решения №... от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении операций по счетам налогоплательщика Токарева А.А.; светокопия сообщения от ДД.ММ.ГГГГ за №... с требованием предоставления пояснений в адрес ИП Токарева А.А.; сообщение с требованием предоставления пояснений от ДД.ММ.ГГГГ за №... в адрес ИП Токарева А.А.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 329 461,61 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 327 822,50 руб.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 286,36 руб.; платёжное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 800 руб.; выписка по счету ИП Токарева А.А. с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 рублей; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 рублей; платежное требование №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330,36 руб.; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; акт от ДД.ММ.ГГГГ приема-передачи нежилого помещения по договору аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ; светокопия выписки за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; светокопия ордера №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; светокопия выписки по счету за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму дебета 328 484,25 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 326 850 руб.; светокопия выписки по счету ИП К.А.В. за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму дебета 571,24 руб., кредита 330 000 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис Юг» в лице директора Свидетель №3 и ИП К.А.В.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 000 руб.; выписка по счету ИП Елистратов В.А. за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 598,86 руб.; выписка по счету ИП Елистратов В.А. за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; выписка по счету ИП Елистратов В.А. за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360, 36 руб.; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; решение №... от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании налогов, сборов, пеней и штрафов с ИП Елистратов В.А. на общую сумму 19 065, 65 руб.; решение №... о приостановлении операций по счетам налогоплательщика от ДД.ММ.ГГГГ; требование №... от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога, штрафа, сбора, пени в адрес ИП Елистратова В.А.; светокопия сообщения с требованиями предоставления пояснений от ДД.ММ.ГГГГ за исх. 10722 в адрес ИП Елистратова В.А.; требование от ДД.ММ.ГГГГ за №... об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов на имя Елистратова В.А.; таблица расчета пени по страховым взносам; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис ЮГ» в лице директора Свидетель №3 и ИП Елистратовым В.А.; светокопия договора аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП Ломагой И.И. и ИП Елистратовым В.А.; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис» в лице директора Свидетель №3 и ИП Елистратовым В.А.; светокопия дополнительного соглашения к договору возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП Тулупова В.В. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ.; копия выписки по счету №... ИП Тулупова В.В. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП Тулупова В.В. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ; претензия Тулупова В.В.№... от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление директору ООО «ЛМ-Сервис-Юг» №... от ДД.ММ.ГГГГ от Тулупова В.В.; информационное письмо директору ООО «ЛМ-Сервис-Юг» №... от ДД.ММ.ГГГГ от Тулупова В.В.; информационное письмо директору ООО «ЛМ-Сервис-Юг» Свидетель №3№... от ДД.ММ.ГГГГ от Тулупова В.В.; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ№... о взыскании налогов с ИП Тулупов В.В.; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области №... от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении операций по счету ИП Тулупов В.В.; копия сообщения с требованием представления пояснений, направленного ИФНС России по городу Волжскому Волгоградской области Тулупову В.В.№... от ДД.ММ.ГГГГ по фактам неуплаты налогов и иных сборов, и пеней; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ№... о взыскании налогов с ИП Тулупов В.В.; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ№... о приостановлении операций по счетам налогоплательщика ИП Тулупов В.В.; копия требования №... об уплате налога, сбора, штрафа, адресованного ИФНС России по ... ИП Тулупову В.В.; требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП Тулупова В.В. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП Тулупова В.В. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП Тулупова В.В. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 000 руб.; копия выписки по счету №... ИП Тулупова В.В. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; квитанция №... от ДД.ММ.ГГГГ; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб. на сумму 330 000 руб.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП Лопухова В.С. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП Лопухова В.С. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов №... от ДД.ММ.ГГГГ, адресованное УПФР в Советском районе г. Волгограда Лопухову В.С.; решение о взыскании страховых взносов, пеней и штрафов за счет денежных средств, находящихся на счетах плательщика страховых взносов в банках №... от ДД.ММ.ГГГГ, вынесенное УПФР в Советском районе г. Волгограда в отношении Лопухова В.С.; копия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора аренды от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; сообщение (с требованием представления пояснений), адресованное Лопухову В.С. из МИФНС России №... по Волгоградской области, №... от ДД.ММ.ГГГГ; DVD диск и флеш-карта, содержащие программу 1С предприятие ООО «ЛМ Сервис Юг»; механическая штемпельная печать «Сервис-ЛМ» ИНН 3442119858 ОГРН 1123459001071; механическая штемпельная печать «ЛМ Сервис-Юг» ИНН 3015070870 ОГРН 1053000076975; механическая штемпельная печать «ЛМ Сервис-Юг» ИНН 3015070870 ОГРН 1053000076975.(т.15л.д.196-198);

-протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис Юг» в лице директора Свидетель №3 и ИП Тулуповым В.В.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис Юг» в лице директора Свидетель №3 и ИП К.А.В.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис Юг» в лице директора Свидетель №3 и ИП Елистратовым В.А.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис Юг» в лице директора Свидетель №3 и ИП Токаревым А.А.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис Юг» в лице директора Свидетель №3 и ИП Лопуховым В.С.; договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП Ломагой И.И. и ИП К.А.В.; договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП Ломагой И.И. и ИП Елистратовым В.А.; договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП Ломагой И.И. и ИП Лопуховым В.С.; акт приема-передачи помещения по договору аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП Токаревым А.А. и ИП Ломагой И.И.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Сервис ЛМ» в лице директора Ломаги И.И. и ИП Токаревым А.А.; светокопия требования №... об уплате налога, сбора, пени, штрафа по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; светокопия решения №... от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении операций по счетам налогоплательщика Токарева А.А.; светокопия сообщения от ДД.ММ.ГГГГ за №... с требованием предоставления пояснений в адрес ИП Токарева А.А.; сообщение с требованием предоставления пояснений от ДД.ММ.ГГГГ за №... в адрес ИП Токарева А.А.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 329 461,61 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 327 822,50 руб.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 286,36 руб.; платёжное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 800 руб.; выписка по счету ИП Токарева А.А. с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 рублей; платежное требование №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330,36 руб.; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; акт от ДД.ММ.ГГГГ приема-передачи нежилого помещения по договору аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ; светокопия выписки за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; светокопия ордера №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; светокопия выписки по счету за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму дебета 328 484,25 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 326 850 руб.; светокопия выписки по счету ИП К.А.В. за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму дебета 571,24 руб., кредита 330 000 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис Юг» в лице директора Свидетель №3 и ИП К.А.В.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 000 руб.; выписка по счету ИП Елистратов В.А. за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 598,86 руб.; выписка по счету ИП Елистратов В.А. за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; выписка по счету ИП Елистратов В.А. за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360, 36 руб.; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; решение №... от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании налогов, сборов, пеней и штрафов с ИП Елистратов В.А. на общую сумму 19 065, 65 руб.; решение №... о приостановлении операций по счетам налогоплательщика от ДД.ММ.ГГГГ; требование №... от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога, штрафа, сбора, пени в адрес ИП Елистратова В.А.; светокопия сообщения с требованиями предоставления пояснений от ДД.ММ.ГГГГ за исх. 10722 в адрес ИП Елистратова В.А.; требование от ДД.ММ.ГГГГ за №... об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов на имя Елистратова В.А.; таблица расчета пени по страховым взносам; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис ЮГ» в лице директора Свидетель №3 и ИП Елистратовым В.А.; светокопия договора аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП Ломагой И.И. и ИП Елистратовым В.А.; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис» в лице директора Свидетель №3 и ИП Елистратовым В.А.; светокопия дополнительного соглашения к договору возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП Тулупова В.В. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП Тулупова В.В. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП Тулупова В.В. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ; претензия Тулупова В.В.№... от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление директору ООО «ЛМ-Сервис-Юг» №... от ДД.ММ.ГГГГ от Тулупова В.В.; информационное письмо директору ООО «ЛМ-Сервис-Юг» №... от ДД.ММ.ГГГГ от Тулупова В.В.; информационное письмо директору ООО «ЛМ-Сервис-Юг» Свидетель №3№... от ДД.ММ.ГГГГ от Тулупова В.В.; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ№... о взыскании налогов с ИП Тулупов В.В.; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области №... от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении операций по счету ИП Тулупов В.В.; копия сообщения с требованием представления пояснений, направленного ИФНС России по городу Волжскому Волгоградской области Тулупову В.В.№... от ДД.ММ.ГГГГ по фактам неуплаты налогов и иных сборов, и пеней; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ№... о взыскании налогов с ИП Тулупов В.В.; копия решения ИФНС России по городу Волжскому Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ№... о приостановлении операций по счетам налогоплательщика ИП Тулупов В.В.; копия требования №... об уплате налога, сбора, штрафа, адресованного ИФНС России по городу Волжскому ИП Тулупову В.В.; требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП Тулупова В.В. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП Тулупова В.В. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП Тулупова В.В. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 000 руб.; копия выписки по счету №... ИП Тулупова В.В. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; квитанция №... от ДД.ММ.ГГГГ; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб. на сумму 330 000 руб.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП Лопухова В.С. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП Лопухова В.С. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов №... от ДД.ММ.ГГГГ, адресованное УПФР в Советском районе г. Волгограда Лопухову В.С.; решение о взыскании страховых взносов, пеней и штрафов за счет денежных средств, находящихся на счетах плательщика страховых взносов в банках №... от ДД.ММ.ГГГГ, вынесенное УПФР в Советском районе г. Волгограда в отношении Лопухова В.С.; копия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора аренды от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; сообщение (с требованием представления пояснений), адресованное Лопухову В.С. из МИФНС России №... по Волгоградской области, №... от ДД.ММ.ГГГГ; DVD диск и флеш-карта, содержащие программу 1С предприятие ООО «ЛМ Сервис Юг»; механическая штемпельная печать «Сервис-ЛМ» ИНН 3442119858 ОГРН 1123459001071; механическая штемпельная печать «ЛМ Сервис-Юг» ИНН 3015070870 ОГРН 1053000076975; механическая штемпельная печать «ЛМ Сервис-Юг» ИНН 3015070870 ОГРН 1053000076975.(т.15л.д.199-224);

-вещественными доказательствами, изъятыми в ходе обыска в помещении ООО «ЛМ Сервис Юг»: договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис Юг» в лице директора Свидетель №3 и ИП Тулуповым В.В.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис Юг» в лице директора Свидетель №3 и ИП К.А.В.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис Юг» в лице директора Свидетель №3 и ИП Елистратовым В.А.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис Юг» в лице директора Свидетель №3 и ИП Токаревым А.А.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис Юг» в лице директора Свидетель №3 и ИП Лопуховым В.С.; договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП Ломагой И.И. и ИП К.А.В.; договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП Ломагой И.И. и ИП Елистратовым В.А.; договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП Ломагой И.И. и ИП Лопуховым В.С.; акт приема-передачи помещения по договору аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП Токаревым А.А. и ИП Ломагой И.И.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Сервис ЛМ» в лице директора Ломаги И.И. и ИП Токаревым А.А.; светокопия требования №... об уплате налога, сбора, пени, штрафа по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; светокопия решения №... от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении операций по счетам налогоплательщика Токарева А.А.; светокопия сообщения от ДД.ММ.ГГГГ за №... с требованием предоставления пояснений в адрес ИП Токарева А.А.; сообщение с требованием предоставления пояснений от ДД.ММ.ГГГГ за №... в адрес ИП Токарева А.А.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 329 461,61 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 327 822,50 руб.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 286,36 руб.; платёжное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 800 руб.; выписка по счету ИП Токарева А.А. с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 рублей; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 рублей; платежное требование №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330,36 руб.; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; акт от ДД.ММ.ГГГГ приема-передачи нежилого помещения по договору аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ; светокопия выписки за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 рублей; светокопия ордера №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; светокопия выписки по счету за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму дебета 328 484,25 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 326 850 руб.; светокопия выписки по счету ИП К.А.В. за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму дебета 571,24 руб., кредита 330 000 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис Юг» в лице директора Свидетель №3 и ИП К.А.В.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 000 руб.; выписка по счету ИП Елистратов В.А. за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 598,86 руб.; выписка по счету ИП Елистратов В.А. за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; выписка по счету ИП Елистратов В.А. за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360, 36 руб.; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; решение №... от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании налогов, сборов, пеней и штрафов с ИП Елистратов В.А. на общую сумму 19 065, 65 руб.; решение №... о приостановлении операций по счетам налогоплательщика от ДД.ММ.ГГГГ; требование №... от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога, штрафа, сбора, пени в адрес ИП Елистратова В.А.; светокопия сообщения с требованиями предоставления пояснений от ДД.ММ.ГГГГ за исх. 10722 в адрес ИП Елистратова В.А.; требование от ДД.ММ.ГГГГ за №... об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов на имя Елистратова В.А.; таблица расчета пени по страховым взносам; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис ЮГ» в лице директора Свидетель №3 и ИП Елистратовым В.А.; светокопия договора аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП Ломагой И.И. и ИП Елистратовым В.А.; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис» в лице директора Свидетель №3 и ИП Елистратовым В.А.; светокопия дополнительного соглашения к договору возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП Тулупова В.В. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП Тулупова В.В. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП Тулупова В.В. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ; претензия Тулупова В.В.№... от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление директору ООО «ЛМ-Сервис-Юг» №... от ДД.ММ.ГГГГ от Тулупова В.В.; информационное письмо директору ООО «ЛМ-Сервис-Юг» №... от ДД.ММ.ГГГГ от Тулупова В.В.; информационное письмо директору ООО «ЛМ-Сервис-Юг» Свидетель №3№... от ДД.ММ.ГГГГ от Тулупова В.В.; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ№... о взыскании налогов с ИП Тулупов В.В.; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области №... от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении операций по счету ИП Тулупов В.В.; копия сообщения с требованием представления пояснений, направленного ИФНС России по ... Волгоградской области Тулупову В.В.№... от ДД.ММ.ГГГГ по фактам неуплаты налогов и иных сборов, и пеней; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ№... о взыскании налогов с ИП Тулупов В.В.; копия решения ИФНС России по городу Волжскому Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ№... о приостановлении операций по счетам налогоплательщика ИП Тулупов В.В.; копия требования №... об уплате налога, сбора, штрафа, адресованного ИФНС России по городу Волжскому ИП Тулупову В.В.; требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП Тулупова В.В. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП Тулупова В.В. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП Тулупова В.В. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 000 руб.; копия выписки по счету №... ИП Тулупова В.В. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; квитанция №... от ДД.ММ.ГГГГ; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб. на сумму 330 000 руб.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП Лопухова В.С. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП Лопухова В.С. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов №... от ДД.ММ.ГГГГ, адресованное УПФР в Советском районе г. Волгограда Лопухову В.С.; решение о взыскании страховых взносов, пеней и штрафов за счет денежных средств, находящихся на счетах плательщика страховых взносов в банках №....046....3 от ДД.ММ.ГГГГ, вынесенное УПФР в Советском районе г. Волгограда в отношении Лопухова В.С.; копия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора аренды от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; сообщение (с требованием представления пояснений), адресованное Лопухову В.С. из МИФНС России №... по Волгоградской области, №... от ДД.ММ.ГГГГ; DVD диск и флеш-карта, содержащие программу 1С предприятие ООО «ЛМ Сервис Юг»; механическая штемпельная печать «Сервис-ЛМ» ИНН 3442119858 ОГРН 1123459001071; механическая штемпельная печать «ЛМ Сервис-Юг» ИНН 3015070870 ОГРН 1053000076975; механическая штемпельная печать «ЛМ Сервис-Юг» ИНН 3015070870 ОГРН 1053000076975.(т.15л.д.226-247, т.16л.д.1-140);

-заключением технико-криминалистической судебной экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которой оттиски печатей ООО «ЛМ Сервис Юг» в договоре возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ с приложением между ООО «ЛМ Сервис Юг» и ИП Тулуповым В.В., нанесены удостоверительной печатной формой ООО «ЛМ Сервис-Юг», условно промаркированной под №....

Оттиски печатей ООО «ЛМ Сервис-Юг» в договоре №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ между ИП Тулуповым В.В. и ООО «ЛМ Сервис-Юг» нанесены удостоверительной печатной формой ООО «ЛМ Сервис-Юг» условно промаркированной под №.... (т.18л.д.185-196);

-заключением по исследованию документов ООО «ЛМ Сервис-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого Елистратовым В.А., Тулуповым В.А., Токаревым А.А., К.А.В., Лопуховым В.С. поданы запросы на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям. Контактное лицо – Свидетель Ф.Н.А.

В 2011 году согласно письму Министерства экономики, внешнеэкономических связей и инвестиций Волгоградской области №... от ДД.ММ.ГГГГ выплачены субсидии на возмещение части затрат в бизнес–плане следующим субъектам малого предпринимательства:

-ИП Токареву А.А. (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области»), размер субсидии – 297 000 руб.;

-ИП Тулупову В.В. (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области»), размер субсидии – 297 000 руб.;

-ИП Елистратову В.А. (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области»), размер субсидии – 297 000 руб.

Отказано в предоставлении субсидии в 2011 году субъектам малого предпринимательства, набравшим менее 43 балов, на основании пункта 15.4 Положения о субсидировании субъектов малого и среднего предпринимательства, утвержденного вышеназванным постановлением – израсходованы лимиты средств бюджета, предусмотренные для финансирования мероприятий по субсидированию субъектов малого предпринимательства в текущем финансовом году следующим индивидуальным предпринимателям: К.А.В. и Лопухову В.С. (т.9л.д.3-15);

-заключением по исследованию документов ООО «ЛМ Сервис-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого выплачены субсидии на возмещение части затрат указанных в бизнес-плане следующим субъектам малого предпринимательства:ИП Токареву А.А. (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области), размер субсидии - 297 000 руб.;ИП Тулупову В.В. (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области), размер субсидии - 297 000 руб.;ИП Елистратову В.А. (проект «Создание центра бытового обслуживания в Клетском районе Волгоградской области), размер субсидии - 297 000 руб.

Отказано в предоставлении субсидий в 2011г. субъектам малого предпринимательства, набравшим менее 43 баллов, на основании пункта 15.4 Положения (израсходованы лимиты средств бюджета, предусмотренные для финансирования мероприятий «Оказание поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства»): ИП К.А.В.; ИП Лопухов В.С.

Согласно пакетам документов на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства, в том числе инновационным компаниям ИП К.А.В. и ИП Лопухов В.С. в 2011году, заявленная стоимость субсидий составила 594 000 руб. (297 000 +297 000 руб.).

Согласно анализу расчетного счета №... ИП Елистратова В.А. за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, открытого в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», на счет поступили денежные средства на общую сумму 665 000,00 руб., в том числе:330 360,00 руб. - внесение наличных на расчетный счет ИП; 297 000,00 руб. – субсидии (Постановление Правительства Российской Федерации №... от ДД.ММ.ГГГГ);37 640 руб. - оплата по договору возмездного оказания услуг.

Списано денежных средств на общую сумму 647 360 руб., в том числе:294 000 руб. - возврат займа;3 860 руб. - комиссия банка;330 000 руб. - оплата за модульный павильон по договору от ДД.ММ.ГГГГ;19 500 руб. - перевод денежных средств Елистратову В.А.

Согласно анализу расчетного счета ИП Тулупова В.В. за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, открытого в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», на счет поступили денежные средства на общую сумму 1 071 313 руб., в том числе: 330 461 руб. - внесение наличных на расчетный счет ИП; 297 000 руб. - субсидии(Постановление Правительства Российской Федерации 178 от ДД.ММ.ГГГГ);296 000 руб. - возврат денежных средств от ООО «ЛМ-Сервис-Юг»; 147 852 руб. - оплата по договору возмездного оказания услуг (март 2012года).

Списано денежных средств на общую сумму 1 071 313 руб., в том числе:332 464,67 руб. - выдано по чеку;8 754,10 руб. - комиссия банка;20 063,59 руб. - уплата налогов, штрафов;330 000 руб. - оплата за модульный павильон ООО«ЛМ-Сервис-Юг»;84 000 руб. - перевод денежных средств Тулупову В.В.;296 000 руб. - предоставление займа по договору от ДД.ММ.ГГГГ ООО «ЛМ-Сервис-Юг».

Согласно анализу расчетного счета №... ИП Токарева А.А. за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, открытому в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», на счет поступили денежные средства на общую сумму 984 083,49 руб., в том числе:330 360руб. - внесение наличных на расчетный счет ИП;297 000 руб. - субсидии, (Постановление Правительства Российской Федерации 178 от ДД.ММ.ГГГГ);25 860 руб. - оплата по договору возмездного оказания услуг (плательщик ООО «Лм-Сервис-Юг»); 330 000 руб. - возврат денежных средств за модульный павильон по договору от ДД.ММ.ГГГГ (плательщик ООО «Лм-Сервис-Юг»); 863,49 руб. - поступление на счет через кассу.

Списано денежных средств на общую сумму 984 083,43 руб., в том числе: 330 000 руб. - оплата за модульный павильон ООО «ЛМ-Сервис-Юг»; 6 540,93 руб. - комиссия банка; 647 542,50 руб. - перевод денежных средств Токареву А.А.(т.10л.д.201-214);

-протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в жилище Свидетель №3 среди прочего обнаружены и изъяты документы, подтверждающие экономические и трудовые отношения между ИП Токаревым А.А., Тулуповым В.В., К.А.В., Лопуховым В.С., Елистратовым В.А. и ООО «ЛМ Сервис-Юг», а именно: трудовой договор №... (бессрочный) от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор №... с генеральным директором предприятия от ДД.ММ.ГГГГ; светокопия договора возмездного оказания услуг б/н от ДД.ММ.ГГГГ; приложения к договору об оказании возмездных услуг.(т.14л.д.72-75);

-протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрентрудовой договор №... (бессрочный) от ДД.ММ.ГГГГ. В ходе осмотра установлено, что договор заключен между ООО «Мир связи ЛМ» в лице директора Л.О.М. и Свидетель №3 Согласно данному договору Свидетель №3 принята на должность финансового директора ООО «Мир связи ЛМ»; трудовой договор от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный с Свидетель №3; трудовой договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор №... с генеральным директором предприятия от ДД.ММ.ГГГГ, согласно условиям договора, последний заключен между учредителем ООО «ЛМ Сервис» в лице Ломаги И.И. и Свидетель №3 о приеме Свидетель №3 на должность генерального директора ООО «ЛМ Сервис»; светокопия договора возмездного оказания услуг б/н от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного с индивидуальным предпринимателем Тулуповым В.В.; приложения к договору об оказании возмездных услуг.(т.14л.д.76-78);

-вещественными доказательствами: трудовой договор №... (бессрочный) от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор №... с генеральным директором предприятия от ДД.ММ.ГГГГ; светокопия договора возмездного оказания услуг б/н от ДД.ММ.ГГГГ; приложение к договору об оказании возмездных услуг.(т.14л.д.80-99);

-материалами оперативно-розыскной деятельности в отношении Ломаги И.И., представленнымиотделом ЭБ и ПК УМВД России по городу Волжскому, на основании ст. ст. 5, 11, 12 ФЗ «Об оперативно – розыскной деятельности», согласно которым получены сведения о движении денежных средств по расчетному счету ООО «ЛМ Сервис-ЮГ», согласно которым ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя Лопухова В.С.№..., открытого в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., для ООО «ЛМ-Сервис Юг», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб. в качестве оплаты за модульный павильон по договору.

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя К.А.В.№..., открытого в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., для ООО «ЛМ-Сервис Юг», перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб. в качестве оплаты за модульный павильон по договору.

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя Елистратова В.А.№..., открытого в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., для ООО «ЛМ-Сервис Юг» перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб. в качестве оплаты за модульный павильон по договору.

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя Токарева А.А.№..., открытого в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., для ООО «ЛМ-Сервис Юг» перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб. в качестве оплаты за модульный павильон по договору.

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя Тулупова В.В.№..., открытого в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., для ООО «ЛМ-Сервис Юг» перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб. в качестве оплаты за модульный павильон по договору.

ДД.ММ.ГГГГ с лицевого счета индивидуального предпринимателя Тулупова В.В.№..., открытого в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., на расчетный счет №..., открытый в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., для ООО «ЛМ-Сервис Юг» перечислены денежные средства в сумме 296 000 руб. в качестве займа по договору б/н от ДД.ММ.ГГГГ.

Кроме того, 03.02.2012с расчетного счета №..., открытого в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: город Волгоград, ..., для ООО «ЛМ-Сервис Юг» на лицевой счет индивидуального предпринимателя Токарева А.А.№..., открытый в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: город Волгоград, ..., перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб. в качестве возврата денежных средств за модульный павильон по договору.

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., для ООО «ЛМ-Сервис Юг» на лицевой счет индивидуального предпринимателя Лопухова В.С.№..., открытый в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб. в качестве возврата денежных средств за модульный павильон по договору.

14.03.2012с расчетного счета №..., открытого в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., для ООО «ЛМ-Сервис Юг», на лицевой счет индивидуального предпринимателя Тулупова В.В.№..., открытый в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., перечислены денежные средства в сумме 296 000 руб. в качестве возврата займа по договору б/н от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета №..., открытого в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., для ООО «ЛМ-Сервис Юг», на лицевой счет индивидуального предпринимателя К.А.В.№..., открытый в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., перечислены денежные средства в сумме 330 000 руб. в качестве возврата денежных средств за модульный павильон по договору.

Оперативные мероприятия были проведены в строгом соответствии с Федеральным Законодательством РФ «Об оперативно – розыскной деятельности». Результаты оперативно – розыскных мероприятий представлены в СЧ ГСУ ГУ МВД по Волгоградской области надлежащим образом на основании постановления о передаче результатов ОРД. В ходе предварительного следствия установлена законность проведения оперативно – розыскных мероприятий, что позволяет использовать их результаты в качестве доказательств. (т.4л.д.29-220);

-материалами оперативно-розыскной деятельности в отношении Ломаги И.И., представленнымиотделом ЭБ и ПК УМВД России по ..., на основании ст. 5, 11, 12 ФЗ «Об оперативно – розыскной деятельности», согласно которым получены светокопии платежных поручений, согласно которым на основании платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет индивидуального предпринимателя Тулупова В.В.№..., открытый в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., с лицевого счета УФК (Управления развития предпринимательства Администрации Волгоградской области) перечислены денежные средства в сумме 297 000 рублей в качестве субсидии на поддержку малого и среднего предпринимательства.

На основании платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет индивидуального предпринимателя Токарева А.А.№..., открытый в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., с лицевого счета УФК (Управления развития предпринимательства Администрации Волгоградской области) перечислены денежные средства в сумме 297 000 руб. в качестве субсидии на поддержку малого и среднего предпринимательства.

На основании платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет индивидуального предпринимателя Елистратова В.А.№..., открытый в ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Волгоград, ..., с лицевого счета УФК (Управления развития предпринимательства Администрации Волгоградской области) перечислены денежные средства в сумме 297 000 руб. в качестве субсидии на поддержку малого и среднего предпринимательства.

Оперативные мероприятия были проведены в строгом соответствии с Федеральным Законодательством РФ «Об оперативно – розыскной деятельности». Результаты оперативно – розыскных мероприятий представлены в СЧ ГСУ ГУ МВД по Волгоградской области надлежащим образом на основании постановления о передаче результатов ОРД. В ходе предварительного следствия установлена законность проведения оперативно – розыскных мероприятий, что позволяет использовать их результаты в качестве доказательств. (т.4л.д.226-228);

-протоколом осмотра местности от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен участок местности, расположенный по адресу: Волгоградская область, Клетский район, ..., рядом с домом №....

В ходе осмотра установлено, что на данном участке отсутствуют какие – либо сооружения, а также павильон по продаже сотовых телефонов и зачислению денежных средств на счета абонентов. (т.17л.д.216-226).

Оценивая вышеуказанные доказательства в совокупности, суд находит их достоверными и достаточными для признания Ломаги И.И., Токарева А.А., Тулупова В.В., Елистратова В.А. и Лопухова В.С. виновными в совершении указанного преступления.

Давая правовую оценку действиям подсудимых,суд исходит из установленных вышеперечисленными доказательствами обстоятельств дела, согласно которым подсудимый Ломага И.И., являясь директором ООО «ЛМ Сервис Юг», зная о реализации на территории Волгоградской области целевой программы по поддержке малого и среднего предпринимательства, с целью хищения путем обмана денежных средств в сумме 1.485.000 рублей, выделяемых в качестве субсидий, вступил в преступный сговор с сотрудниками ОбществаТокаревым А.А., Тулуповым В.В., Елистратовым В.А., другим лицом и Лопуховым В.С., при этом распределив роли между участниками группы. Согласно распределенным ролям: Ломага И.И. осуществлял общее руководство группой, при этом Токарев А.А., Тулупов В.В., Елистратов В.А., другое лицо и Лопухов В.С. для участия в указанной программе, не имея намерения заниматься коммерческой деятельностью, должны были зарегистрироваться в качестве индивидуальных предпринимателей, открыть расчетные счета в банке, пройти цикл необходимых семинаров, подписать договоры купли-продажи и акты приема – передачи по якобы приобретенным ими павильонам, тем самым показав затратную часть своей предпринимательской деятельности. После выполнения на данном этапе запланированных мероприятий Ломага И.И. отдал распоряжение сотруднику Общества подготовить на Токарева А.А., Тулупова В.В., Елистратова В.А., другое лицо и Лопухова В.С. пакет документов, необходимый для получения субсидий,содержащий недостоверные сведения,и представить его в Комитет экономики Волгоградской области.

Рассматривая представленный пакет документов, содержащий недостоверные сведения о якобы понесенных Токаревым А.А., Тулуповым В.В., Елистратовым В.А., другим лицом и Лопуховым В.С. убытках,возникших в ходе осуществления предпринимательской деятельности, сотрудники Комитета экономики Волгоградской области, будучи введенными в заблуждение относительно истинных намерений подсудимых, приняли решение о выплате Токареву А.А., Тулупову В.В. и Елистратову В.А. субсидий по 297.000 рублей каждому, а всего на общую сумму 891.000 рублей.

В предоставлении субсидий на общую сумму 594.000 рублей другому лицу и Лопухову В.С. было отказано.

Поступившие на расчетные счета Токарева А.А., Тулупова В.В. и Елистратова В.А. бюджетные денежные средства всего на общую сумму 891.000 рублей последними были переданы Ломаге И.И., после чегоимираспорядились по своему усмотрению.

При этом Ломага И.И., Токарев А.А., Тулупов В.В., Елистратов В.А. и Лопухов В.С. не смогли довести до конца свой преступный умысел, направленный на хищение денежных средств в сумме 1.485.000 рублей.

Органом предварительного следствия действия Ломаги И.И. квалифицированы по ч. 3 ст. 30, ч. 3 ст. 33, ч. 4 ст. 159.2 УК РФ, как организация совершения покушения на мошенничество при получении выплат и руководство его исполнением, то есть организация и руководство исполнением совершения покушения на хищение денежных средств при получении субсидий, установленных законами и иными нормативными правовыми актами, путем представления заведомо ложных и недостоверных сведений, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере, при этом преступление не было доведено до конца по независящим от этого лица обстоятельствам.

Суд считает, что данная квалификация подлежит изменению с исключением квалифицирующего признака «использование служебного положения», поскольку вопросы предоставления субсидий не входили в круг должностных обязанностей Ломаги И.И., каких-либо полномочий по распоряжению соответствующими денежными средствами у него не имелось, а его действия, связанные с организацией и руководством совершения хищения,не являются административно – хозяйственной или организационно – распорядительной функцией.

Кроме того, на период рассматриваемых событий Ломага И.И. не являлся директоромООО «ЛМ Сервис Юг», так как на основании решения участника №... от ДД.ММ.ГГГГЛомага И.И. уволен с должности директора. На данную должность ДД.ММ.ГГГГ назначена Свидетель №3

С учетом этого суд расценивает действия Ломаги И.И. как организацию совершения покушения на мошенничество при получении выплат и руководство его исполнением, то есть организация и руководство исполнением совершения покушения на хищение денежных средств при получении субсидий, установленных законами и иными нормативными правовыми актами, путем представления заведомо ложных и недостоверных сведений, группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере, если при этом преступление не было доведено до конца по независящим от этого лица обстоятельствам, и квалифицирует их по ч. 3 ст. 30, ч. 3 ст. 33, ч. 4 ст. 159.2 УК РФ;

- Токарева А.А., Тулупова В.В., Елистратова В.А. и Лопухова В.С. (каждого в отдельности), как покушение на мошенничество при получении выплат, то есть покушение на хищение денежных средств при получении субсидий, установленных законами и иными нормативными правовыми актами, путем представления заведомо ложных и недостоверных сведений, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере, если при этом преступление не было доведено до конца по независящим от этого лица обстоятельствам, и квалифицирует по ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159.2 УК РФ.

Довод стороны защиты о том, что у подсудимыхТокарева А.А., Тулупова В.В., Елистратова В.А. и Лопухова В.С.отсутствовал преступный сговор, направленный на хищение бюджетных средств, а регистрация последнихв качестве индивидуальных предпринимателей иоткрытие расчетных счетов не являлась частью какого-либо преступного плана, а была обусловлена опасением потерять работу и минимизацией затрат ООО «ЛМ Сервис Юг», связанных с оплатой налогов, суд находит несостоятельным, поскольку для решения данного вопроса необходимо рассматривать картину произошедших событий в целом, так подсудимые Токарев А.А., Тулупов В.В., Елистратов В.А. и Лопухов В.С. зарегистрировались в качестве индивидуальных предпринимателей, прошли курсы обучения предпринимательской деятельностью, при этом не намереваясь заниматься предпринимательством, затем с целью создания видимости понесенных затрат, связанных с предпринимательской деятельностью,заключили фиктивные сделки по приобретению модульных павильонов, каждый из них получил денежные средства черезсотрудника Общества, действующего по указанию Ломаги И.И.,ив тот же день после зачисления полученной суммы на расчетные счета,перечислили их обратно вООО «ЛМ Сервис Юг», затемподписали документы, необходимые для участия в программе по выделению субсидий. В дальнейшем, при получении Токаревым А.А., Тулуповым В.В. и Елистратовым В.А. бюджетных денежных средств передали их Ломаге И.И.

Последовательность действий подсудимых свидетельствует оналичии у нихпредварительного сговора, прямого умысла и единой цели – хищение денежных средств, выделяемых в качестве субсидий.

Данный вывод суда также подтверждается заявлениями Тулупова В.В., Токарева А.А. и Елистратова В.А. в правоохранительные органы о привлечении к уголовной ответственности Ломаги И.И., согласно содержанию которых Ломага И.И. похитил у каждого из них по 297.000 рублей, которые им были выданы в конце 2011 г. из областного бюджета как субъектам малого и среднего предпринимательства.

Свидетельские показания Свидетель №1, Свидетель Ф.Н.А. подтверждаютвывод суда о том, что регистрация Тулупова В.В., Токарева А.А., Елистратова В.А. и Лопухова В.С. в качестве индивидуальных предпринимателей носила формальный характер, так как они не намеревались заниматься коммерческой деятельностью, и показаниями подсудимых, согласно которымпосле регистрации и приобретения ими статуса ИП они продолжали работать на тех же рабочих местах вООО «ЛМ Сервис Юг», выполнять трудовой распорядок Общества и согласовывать свои действия с руководством указанного юридического лица.

Помимо этого, фактическое наличие модульных павильонов, являющихся предметом купли-продажи, что подтверждается свидетелем Бурмистровой, не может служить опровержением вывода суда о фиктивности этих сделок, так как указанные в договорах объекты фактически не передавались Токареву А.А., Тулупову В.В., Елистратову В.А. и Лопухову В.С., что находит своё подтверждение в представленных в судебном заседании дополнительных соглашениях к договору от ДД.ММ.ГГГГ на электроснабжение этих павильонов, заключенных между ОАО «Волгоградэнергосбыт» и Ломагой И.И., а именно: о внесении изменений в этот договор от 2012 г. и о его расторжении от ДД.ММ.ГГГГ, то есть Ломага И.И. заключал дополнительные соглашения по данным павильонам, оплачивал услуги по электроснабжению в 2012, 2013 и большую часть 2014 г., то есть, уже после так называемой передачи объектов «новым собственникам». В связи с этим подсудимые Токарев А.А., Тулупов В.В., Елистратов В.А. и Лопухов В.С.не могли в данных павильонах заниматься коммерческой деятельностью.

Помимо этого факт фиктивности сделок купли – продажи павильонов подтверждается показаниями свидетеля Свидетель Ф.Н.А., оглашенными в судебном заседании, согласно которым сами торговые павильоныона лично не видела. Они, по бумагам, находились в Клетском районе Волгоградской области. Ей доподлинно известно, что индивидуальные предприниматели эти торговые павильоны для себя не покупали.

Заявление защитника и подсудимого Лопухова В.С. о том, что последний не намеревался участвовать в незаконном получении бюджетных средств, о чем сообщил Ломаге И.И. и после состоявшегося между ними разговора уволился из ООО «ЛМ Сервис Юг», суд оценивает критически, так как оно опровергается совокупностью доказательств, исследованных в судебном заседании, в частности, он также, как иТокарев А.А., Тулупов В.В. и Елистратов В.А., под руководством Ломаги И.И. последовательно выполнял все действия, направленные на хищение денежных средств в виде субсидий, и только по объективным причинам не смог довести до конца совместный умысел. При этомнеобходимо учитывать результаты экспертного исследования -заключение почерковедческой судебной экспертизы №... от ДД.ММ.ГГГГ,выводы которого, хотя и носят вероятностный характер, однако полностью вписываются в картину произошедших событий.

Помимо этого, данное заявление опровергается показаниями подсудимого Лопухова В.С., оглашенными в судебном заседании, где последний указал, чтоосенью 2011 года Ломага И.И. сообщил, что нужны денежные средства для развития его бизнеса. При этом Ломага И.И. может их получить на законных основаниях в Администрации Волгоградской области в качестве субсидий. Ломага И.И. рассказывал о том, что у него (Ломаги И.И.) тяжелое финансовое положение и ему (Ломаге И.И.) нужны деньги на развитие бизнеса… вскоре от его имени (Лопухова В.С.) были поданы документы в Администрацию Волгоградской области для получения бюджетных денежных средств на развитие малого и среднего предпринимательства.

Утверждение стороны защиты о том, что Токарев А.А., Тулупов В.В., Елистратов В.А. и Лопухов В.С. не были осведомлены о том, что подписывают документы на участие в программе по выделению субсидий, так как не читали их, в связи с тем, что полностью доверяли Ломаге И.И., судоценивает критически, поскольку Токарев А.А., Тулупов В.В., Елистратов В.А. и Лопухов В.С., не имея намерения заниматься предпринимательской деятельностью, заключали договоры на приобретение модульных павильонов, в связи с чем могли и должны были осознавать незаконность данной сделки, кроме того, у Токарева А.А.в ходе выемки были изъяты документы, в том числезапрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства; бизнес-план, то есть документы, необходимые для участия в программе по выделению субсидий.

Помимоэтого, Токарев А.А., Тулупов В.В. и Елистратов В.А., получив в виде субсидий по 297.000 рублей, в случае неучастия их в преступной группе, должны были выяснить основания их зачисления на расчетные счета, однако, вопреки этому, они передали поступившие денежные средства Ломаге И.И.

С учетом этого суд расценивает позицию подсудимыхкак способ защиты, обусловленный желанием избежать уголовной ответственности за содеянное.

По этому же основанию суд отвергает довод стороны защиты о том, что подсудимые обращались в правоохранительные органы о привлечении Ломаги И.И. к уголовной ответственности.

Ссылка стороны защиты на то, что сотрудники Комитета экономики Волгоградской области, рассматривая документы Токарева А.А., Тулупова В.В., Елистратова В.А. и Лопухова В.С., должны были обратить внимание на идентичность бизнес-планов у этихиндивидуальных предпринимателей, где каждый из них планирует свою деятельность именно в Клетском районе, и у всех одно и тоже контактное лицо, судом оценивается критически, в связи с тем, что она не опровергает и не подтверждает обвинение подсудимых.

Заявление подсудимого Ломаги И.И. о том, что Лопухов В.С. пришел работать в ООО «ЛМ Сервис Юг»,уже являясь индивидуальным предпринимателем, опровергается показаниями свидетеляСвидетель №4, согласно которым Токарев А.А., К.А.В., Тулупов В.В., Елистратов В.А., Лопухов В.С.являлись предпринимателями. Когда она устроилась в «ЛМ-Сервис», они уже являлись индивидуальными предпринимателями, но ей известно, что до оформления они работали там мастерами.

Кроме того, суду не представлено доказательств, свидетельствующих о том, что между Обществом и Лопуховым В.С. изначально заключались гражданско-правовые отношения.

Довод стороны защиты об отсутствии в действиях Ломаги И.И. состава вменяемого ему преступления, так как онне организовывал и не участвовал в хищении бюджетных денежных средств, а именно: субсидий, которые были перечислены на расчетные счета индивидуальных предпринимателей Токарева А.А., Тулупова В.В. и Елистратова В.А., суд находит несостоятельным, в связи с тем, что это опровергается исследованными в судебном заседании доказательствами, в частности, показаниями подсудимыхТокарева А.А., Тулупова В.В., Елистратова В.А. и Лопухова В.С., согласно которым именно Ломага И.И. предложил им стать индивидуальными предпринимателями, заключить договоры купли – продажи павильонов.

Кроме того, свидетельскими показаниями Свидетель Ф.Н.А., оглашенными в судебном заседании, согласно которымЛомага И.И. говорил ей о возможности получения субсидий и давал указания о срочной подготовкепакета документов для участия в программе по получению субсидий.

Утверждение Ломаги И.И., что подсудимые возвратили ему не субсидии, а сумму займа, используемую ими для приобретения модульных павильонов, суд оценивает критически, поскольку, как указано выше, договоры купли – продажи данных объектов являлись мнимыми сделками, не порождавшими перехода права собственности к новым владельцам.

Помимоэтого,денежные средства, как следует из показаний Токарева А.А., Тулупова В.В., Елистратова В.А. и Лопухова В.С., фактически не передавались последним, а расписки, данные ими, носили формальный характер.

Следуя позиции подсудимого Ломаги И.И., Токарев А.А., Тулупов В.В. и Елистратов В.А. возвратили ему сумму займа из средств, полученных в виде субсидий, однако Лопухов В.С. и другое лицо, не получившие бюджетные средства, не могли погасить задолженность перед Ломагой И.И.

При таких обстоятельствах Ломагой И.И. должны были быть предприняты меры по возврату суммы займа с Лопухова В.С. и другого лица, однако доказательств этому суду представлено не было.

Кроме того, данное утверждение подсудимого Ломаги И.И. опровергается показаниями свидетеля Свидетель Ф.Н.А., оглашенными в судебном заседании, согласно которымот Ломаги И.И. ей поступили указания подготовить платежное поручение от имени ИП Тулупова В.В. для перечисления денежных средств, полученных им от Администрации области в качестве субсидий, на расчетный счет ООО «ЛМ Сервис Юг».

В обоснование своей позиции сторона защиты, ссылаясь на заключение ревизора от ДД.ММ.ГГГГ (т. 10 л.д. 201-211), утверждает, что подсудимые Елистратов В.А., Тулупов В.В. и Токарев А.А., получив денежные средства в виде субсидий, распорядились ими по своему усмотрению.

Суд считает, что заключение ревизора соответствует исследованным в судебном заседании доказательствами, так в нем отражено движение денежных средств по расчетным счетаЕлистратова В.А., Тулупова В.В. и Токарева А.А. именно в тех суммах, которые указаны в настоящем приговоре. Кроме того, необходимо учитывать, что на расчетные счета подсудимых также вносилась оплата их трудовой деятельности в ООО «ЛМ Сервис Юг».

Суд критически оценивает ссылку стороны защиты на декларацию Ломаги И.И. в части его доходов, а также возможности иным образом получить денежные средства, поскольку это не опровергает существо предъявленного ему обвинения.

Довод защитника и подсудимого Ломаги И.И. о том, что все протоколы осмотра, проведенные следователем, являются недопустимым доказательством, в связи с тем, что они проведены в отсутствии понятых, суд находит необоснованным, поскольку они опровергаются свидетелями Свидетель С.В. и Свидитель П.М.Ю., которые пояснили:

- Свидетель С.В. - все следственные действия были проведены в строгом соответствии с УПК РФ, протоколы осмотров документов и предметов были проведены в ... вечернее время. Перед проведением следственных действий он созванивался с понятыми, и они не отказывались в принятии участия. В присутствии понятых были осмотрены документы и предметы. Лица, которые привлекались и в качестве понятых для производства следственных действий, заинтересованность в исходе данного дела не имели;

- Свидитель П.М.Ю. - он участвовал в качестве понятого в рамках расследования уголовного дела Ломаги И.И. и других лиц по факту хищения бюджетных денежных средств. При нем производился осмотр документов, составлялся протокол, где он поставил свою подпись. Также участвовал второй понятой.

Позицию Ломаги И.И., не признавшего вину в совершении данного преступления, суд расценивает как способ защиты, обусловленный желанием избежать уголовной ответственности за содеянное.

Заявление стороны защиты о незаконности уголовного преследования подсудимых, так как постановлением следователя Свидетель С.В. от ДД.ММ.ГГГГ(т.21 л.д.94-96) уголовное дело в отношении Ломаги И.И. и других подсудимых по ч.4 ст.159 УК РФ прекращено за отсутствием события преступления, суд находит несостоятельным, так как согласно данному постановлению уголовное дело в отношении Ломаги И.И. прекращено по факту хищения денежных средств у Токарева А.А., Тулупова В.В. и Елистратова В.А.

Вместе с тем, согласно п.2 указанного постановления продолжено уголовное преследование в отношении Ломаги И.И.,Токарева А.А., Тулупова В.В, другого лица и Елистратова В.А. по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.30, ч.4 ст.159.2 УК РФ, то есть по факту хищения денежных средств при получении субсидий.

При таких обстоятельствах суд считает, что данное постановление законно и обоснованно.

В ходе судебного разбирательства по делу судом были допрошены свидетели:

- Свидетель №1, которая показала, что она работала в банке «Экспресс Волга» в должности менеджера по открытию счетов для юридических лиц и ИП. С подсудимыми она познакомилась в процессе открытия расчетных счетов на компании и на ИП.Она открывала расчетные счета на имя Ломага И.И., на ООО «ЛМ Сервис». Елистратов и Токарев открывали расчетные счета на ИП. Она работала в должности начальника и заместителя начальника. В тот период, скорее всего, она исполняла обязанности заместителя начальника по обслуживанию клиентов малого и среднего бизнеса. В её обязанности входило привлечение новых клиентов на расчетные счета, контактирование с клиентами по выбору тарифных планов, сборы документов и подписание документов, чтобы открыть клиенту расчетный счет. Что касается Токарева и Елистратова, то с ней созвонился сотрудник компании ООО «ЛМ Сервис» - бухгалтер и сообщил, что имеется потребность в открытии расчетных счетов. Было сказано, что ИП должны прийти в банк, и в дальнейшем она будет с ними коммуницировать. Она не помнит, вместе они пришли или каждый отдельно. Ей передали перечень людей на листе формата А4, перечень был немаленький. Примерно около 10 человек. Но пришло около 4-х человек. Ей было известно, что они работают у Ломаги И.И. Данные лица открывали расчетные счетакак ИП. Они говорили, что работают мастерами - монтерами. На тот момент, когда она открывала расчетный счет, они были ИП;

- К.В.В., которая показала, что она работала начальником отдела инвестиций управления развития предпринимательства Администрации Волгоградской области. Реализовывалась программа поддержки предпринимательства, и одним из мероприятий было предоставление финансовой поддержки предпринимателям. Одним из мероприятийбыло оказание поддержки развитию малого бизнеса, участниками которого являлись Ломага И.И., Токарев А.А., К.А.В., Тулупов В.В., Елистратов В.А., Лопухов В.С. Порядок предоставления поддержки состоял в следующем: объявлялся сначала прием документов от субъектов предпринимательства, определялась дата начала приема документов, ее окончание, проводилась обработка этих документов, всёвыносилось на рассмотрение комиссии, и комиссия выносила решение о предоставлении поддержки или об ее отказе. Субсидии предоставлялись в уже понесенные затраты. Для начинающих предпринимателей субсидии должны были быть понесены безналичным путем с заключением договоров, актов приема-передач выполненных работ. Компенсировались затраты на аренду, текущий капитальный ремонт помещений и рекламные услуги. Каждый субъект подписывал бизнес-план проекта, в котором было прописано, что он планирует осуществить. Заявки на получение субсидий предоставляли Токарев А.А., К.А.В., Тулупов В.В., Елистратов В.А., Лопухов В.С., из них были удовлетворены заявки Елистратова В.А., Тулупова В.В., Токарева А.А., остальным было отказано в предоставлении субсидий по причине того, что они не набрали достаточного количества баллов, чтобы попасть в имеющиеся лимиты финансирования. Происходил конкурсный отбор, в рамках которого должно учитываться: была ли установлена приоритетно-целевая группа (безработные граждане), создание рабочих мест, наличие нежилого помещения или земельного участка, необходимого для реализации проекта, а также учитывалась проработка бизнес-плана проекта начинающего предпринимателя. Это те критерии, с помощью которых формировались баллы для попадания в лимиты финансирования. Комиссия одобрила получение субсидий для Елистратова В.А., Тулупова В.В., Токарева А.А. на сумму 891 000 рублей. Отказана на 594 000 рублей К.А.В., Лопухову В.С.Свидетель Ф.Н.А. ей не знакома. Получить необходимые документы для получения субсидирования в подаче такого заявления можно на сайте. Достоверность представленных документов ведется. В обязательном порядке предусмотрено выездное рассмотрение проблематики деятельности. В данном случае направлялся запрос в Клетский муниципальный район о подтверждении факта наличия предпринимательской деятельности конкретно перечисленными предпринимателями, в соответствии с которым был получен ответ, что такая деятельность ведется;

- Свидетель Ф.Н.А., которая показала, что в июне 2011 года она устроилась на работу в ООО «ЛМ-сервис» на должность бухгалтера. В её обязанности входили работа с предпринимателями, подписание актов и сдача отчетности за предпринимателей. Организация занималась сервисным ремонтом и обслуживанием. Свидетель №3 фигурировала в качестве директора общества. Были даны поручения собрать документы и обратиться в Администрацию Волгоградской области для предоставления субсидий субъектам малого предпринимательства. Съездив в Администрацию,она получила перечень документов и по этому перечню собирала документы у предпринимателей. Собрав документы, передала их в администрацию города. Кем в 2011 году в организации ООО « ЛМ-Сервис» являлся Ломага, она сказать не может, но для неё он являлся директором. Сколько работало мастеров по ремонту бытовой техники, она точно не помнит, но примерно человек 10, и все они являлись индивидуальными предпринимателями. Все, с которыми она работала, были индивидуальными предпринимателями, поскольку это было главное условие при получении субсидий. Фамилии данных мастеров: Тулупов, К.А.В., Елистратов, Токарев, Лопухов. Когда они зарегистрировались в качестве ИП, она не помнит. От указанных предпринимателей поступали документы, акты выполненных работ. Это делали на ..., по электронной почте сбрасывали заказы. Составлялся акт, который она подписывала с предпринимателями. Как осуществлялась выплата данным индивидуальным предпринимателям, она не знает. При оформлении документов они оформляли заявку на оформление субсидий на имя индивидуального предпринимателя. Также была еще доверенность для передачи документов в администрацию. Все документы передавались в администрацию Волгоградской области. Впоследствии Свидетель №3 дала команду предпринимателям открыть расчетные счета для снятия денег с наименьшей потерей. Платежное поручение на имя Тулупова по перечислению субсидий на расчетный счет ООО «ЛМ-сервис» она не готовила. Ни К.А.В., ни остальные лица к ней с просьбой по оформлению субсидий не обращались Все документы подписывали лично предприниматели, она за них никакиеподписи не ставила. Инициатива по оформлению субсидий исходила от Ломаги И.И.

Суд не принимает показания данных свидетелей, поскольку они опровергаются совокупностью доказательств, исследованных в судебном заседании, а также их показаниями, данными на предварительном следствии.

По мнению суда, противоречия в показаниях данных свидетелей обусловлены индивидуальными свойствами памяти.

В связи с этим суд, наряду с другими доказательствами по делу, кладет в основу приговора их показания, данные на предварительном следствии.

Показания свидетеля Свидетель №3, оглашенные в соответствии с ч.3 ст.281 УПК РФ, согласно которым она была трудоустроена в ООО «ЛМ Сервис Юг» на должность директора ее знакомым Ломагой И.И. В ее должностные обязанности входило следующее: контроль работы бухгалтерии и кадровой службы, подписание рабочих договоров, работа с поставщиками, ведение бухгалтерского учёта и т.д. Права подписи она не имела. Право подписи было только у Ломаги И.И.

В ООО «ЛМ-Сервис Юг» работали мастера, которых принимал сам Ломага И.И. В помещении ООО «ЛМ Сервис Юг», расположенном по адресу: г. Волгоград, ... от Ломаги И.И. ей поступило указание о заключении договоров возмездного оказания услуг с конкретными индивидуальными предпринимателями. Данные договоры подписала она как директор ООО «ЛМ Сервис Юг».

Касаемо индивидуальных предпринимателей Тулупова В.В., Токарева А.А., Елистратова В.А., Лопухова В.С., К.А.В., между ними как ИП и ею, как директором ООО «ЛМ-Сервис Юг», заключены договоры возмездного оказания услуг, согласно которым ИП должны были выполнять определенного вида работы, предоставляемые им ООО «ЛМ-Сервис-Юг». После выполнения данных работ подписывались акты выполненных работ и производилась оплата. Ей известно, что индивидуальные предприниматели Тулупов В.В., Токарев А.А., Елистратов В.А., Лопухов В.С. и К.А.В. получили субсидии из бюджета, однако основания для получения субсидий и их предназначение ей известно не было. Кто занимался сбором документов, она не знала. Она не контролировала перечисление денежных средств с р/с ИП в ООО «Лм Сервис Юг».

Ей известно, что индивидуальные предприниматели Тулупов В.В., Токарев А.А., Елистратов В.А., Лопухов В.С. и К.А.В. приобрели модульные павильоны у ООО «ЛМ-Сервис-Юг». В свою очередь ООО «ЛМ-Сервис-Юг» приобрело данные модульные (торговые) павильоны. У индивидуального предпринимателя Ломаги И.И. самих павильонов она не видела, но Ломага И.И. убеждал ее о наличии данных павильонов в Клетском районе Волгоградской области. Условий приобретения павильонов она не помнит, как ИП расплатились за данные павильона, она не помнит. Указаний о снятии ИП денежных средств со своих счетов она не давала. Денежных средств для передачи Ломаге И.И. она не получала. (т.13л.д.171-177)

Суд оценивает критически показания свидетеля Свидетель №3, данные ею на предварительном следствии, так как они опровергаются её показаниями, данными в суде, а также другими доказательствами, исследованными в судебном заседании.

Противоречия в показаниях Свидетель №3, данных ею на предварительном следствии, обусловлены желанием оказать помощь Ломаге И.И. избежать ответственности за содеянное.

В связи с этим суд, наряду с другими доказательствами по делу, кладет в основу приговора показания Свидетель №3, данные ею в суде.

Приведенные сторонами и исследованные в судебном заседании заключения судебных психологических экспертиз: №... от ДД.ММ.ГГГГ; №... от ДД.ММ.ГГГГ; №... от ДД.ММ.ГГГГ, №... от ДД.ММ.ГГГГ; №... от ДД.ММ.ГГГГ, а также заключение по итогам психофизиологического исследования с использованием полиграфа от ДД.ММ.ГГГГ,суд считает необходимым исключить из числа доказательств заключения данных экспертиз, поскольку ст.74 УПК РФ не содержит такого вида доказательств, в связи с чем не могут быть приняты в качестве доказательства показания специалистов Свидетель О.С.А. и К.Е.Н., данные ими в ходе судебного заседания, о результатах применения полиграфа.

Оценивая вышеуказанные доказательства в совокупности, суд находит их достоверными и достаточными для признания Ломаги И.И., Токарева А.А., Тулупова В.В., Елистратова В.А. и Лопухова В.С. виновными в совершении указанных в приговоре действий.

При определении вида и размера наказания подсудимым Ломаге И.И., Токареву А.А., Тулупову В.В., Елистратову В.А. и Лопухову В.С. суд в соответствии со ст.60 УК РФ учитывает характер и степень общественной опасности совершенных подсудимыми преступлений, которые в соответствии со ст.15 УК РФ относятся к категории тяжких, данные о личности подсудимых, а также обстоятельства, смягчающие наказание подсудимых, влияние назначенных наказаний на исправление осужденных и на условия жизни их семей.

Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимыхТокарева А.А., Тулупова В.В., Елистратова В.А. и Лопухова В.С.,суд признаёт фактическое частичное признание ими своей вины и состояние их здоровья, помимо этого, наличие на иждивении Тулупова В.В. малолетнего ребенка.

Обстоятельствами, смягчающими наказаниеЛомаги И.И., суд признаёт состояние его здоровья, активное участие в общественной жизни.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимых, судом не установлено.

Также суд учитывает данные о личности подсудимых, которые характеризуются положительно, на учетах в психоневрологическом и наркологическом диспансерах не состоят.

При назначении наказания подсудимым Ломаге И.И., Токареву А.А., Тулупову В.В., Елистратову В.А. и Лопухову В.С. по эпизоду незаконного получения субсидий, суд в отношении каждого из них учитывает требования ч.3 ст. 66 УК РФ, то есть не более трех четвертей максимального срока наиболее строгого вида наказания.

Принимая во внимание, что подсудимые хорошо ориентируются в судебной ситуации, их поведение не вызывает сомнений в психической полноценности, суд признает Ломагу И.И., Токарева А.А., Тулупова В.В., Елистратова В.А. и Лопухова В.С. вменяемыми и, следовательно, подлежащими уголовной ответственности за содеянное.

В соответствии с требованиями ст.6 УК РФ наказание и иные меры уголовно-правового характера, применяемые к лицу, совершившему преступление, должны быть справедливыми, то есть соответствовать характеру и степени общественной опасности преступления, обстоятельствам его совершения и личности виновного.

Назначенное наказание в соответствии с ч. 2 ст.43 УК РФ применяется в целях восстановления социальной справедливости, а также в целях исправления осужденного и предупреждения совершения новых преступлений.

Принимая во внимание требования ст.ст.6,43,60 УК РФ, суд приходит к выводу, что приведённые выше обстоятельства свидетельствует о том, что исправление подсудимых Ломаги И.И., Токарева А.А., Тулупова В.В., Елистратова В.А. и Лопухова В.С. возможно только в условиях изоляции от общества. Такое решение суд принимает также и в целях восстановления социальной справедливости, так как подсудимым Ломагой И.И. совершено два, а остальными одно умышленное тяжкое преступление, посягающее на общественные отношения, связанные с собственностью.

Учитывая материальное положение подсудимых Тулупова В.В., Токарева А.А., Елистратова В.А. и Лопухова В.С., суд находит возможным не применять к ним дополнительные наказания в виде штрафа.

Суд считает необходимым назначить Ломаге И.И. дополнительное наказание (по каждому из вменяемых ему преступлений) в виде штрафа.

При этом суд находит возможным не применять к Ломаге И.И.(по двум эпизодам преступной деятельности), Токареву А.А., Тулупову В.В., Елистратову В.А. и Лопухову В.С. дополнительное наказание в виде ограничения свободы.

Оснований для изменения категорий преступлений, совершенных подсудимыми, в соответствии с ч.6 ст.15 УК РФ на менее тяжкие, по делу не установлено.

При определении вида исправительного учреждения суд в отношении подсудимых учитывает требования п.«б» ч.1 ст.58 УК РФ, в связи с чем считает необходимым определить последним отбывать наказание в исправительной колонии общего режима.

В ходе судебного разбирательства по делу представителем потерпевшего – Комитет экономики Волгоградской области -в счет возмещения ущерба, причиненного преступлением,к подсудимым:Токареву А.А., Тулупову В.В., Елистратову В.А., Лопухову В.С. и Ломаге И.И. заявлен гражданский иск о взыскании с них 891.000 рублей.

Подсудимые исковые требования не признали.

Суд, учитывая требования, закрепленные в ч.1 ст.1064 ГК РФ, согласно которым вред, причиненный личности или имуществу гражданина, а также вред, причиненный имуществу юридического лица, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившим вред, находит иск законным, обоснованным, а потому подлежащим удовлетворению в полном объеме.

При решении вопроса о судьбе вещественных доказательств суд руководствуется положениями статьи 81 УПК РФ.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 296-299, 307 – 309 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

Ломагу И. И.ча признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ, на основании которой назначить ему наказание в виде лишения свободы сроком на 4 (четыре) года 6 (шесть) месяцев со штрафом в размере 300.000 (триста тысяч) рублей, без ограничения свободы.

Его же признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 30, ч. 3 ст. 33, ч. 4 ст. 159.2 УК РФ, и назначить ему наказание в виде лишения свободы сроком на 4 (четыре) годасо штрафом в размере 300.000 (триста тысяч) рублей, без ограничения свободы.

В соответствии с ч.3 ст.69 УК РФ путем частичного сложения назначенных наказаний окончательно определить Ломаге И.И. наказание в виде лишения свободы сроком на 6 (шесть) лет 6 (шесть) месяцев с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима,со штрафом в размере 400.000 (четыреста тысяч) рублей, без ограничения свободы.

Токарева А. А. признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.30, ч.4 ст.159.2 УК РФ, на основании которой назначить ему наказание в виде лишения свободы сроком на 3 (три) годас отбыванием в исправительной колонии общего режима,без штрафа и без ограничения свободы.

Елистратова В. А.ризнать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.30, ч.4 ст.159.2 УК РФ, на основании которой назначить ему наказание в виде лишения свободы сроком на 3 (три) годас отбыванием в исправительной колонии общего режима, без штрафа и без ограничения свободы.

Тулупова Владимира Владимировичапризнать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.30, ч.4 ст.159.2 УК РФ, на основании которой назначить ему наказание в виде лишения свободы сроком на 2 (два) года 6 (шесть) месяцев с отбыванием в исправительной колонии общего режима, без штрафа и без ограничения свободы.

Лопухова В. С.изнать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.30, ч.4 ст.159.2 УК РФ, на основании которой назначить ему наказание в виде лишения свободы сроком на 3 (три) года с отбыванием в исправительной колонии общего режима, без штрафа и без ограничения свободы.

Меру пресечения Ломаге И.И., Токареву А.А., Тулупову В.В., Елистратову В.А. и Лопухову В.С.в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении изменить на заключение под стражу, оставив её до вступления приговора в законную силу.

Осужденных Ломагу И.И., Токарева А.А., Тулупова В.В., Елистратова В.А. и Лопухова В.С. взять под стражу в зале суда.

Срок отбытия наказания осужденным Ломаге И.И., Токареву А.А., Тулупову В.В., Елистратову В.А. и Лопухову В.С. исчислять с ДД.ММ.ГГГГ.

Зачесть осужденному Ломаге И.И. в срок отбытия наказания время его задержания, предварительного заключения под стражей и содержания под домашним арестом в связи с данным уголовным делом с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ

Гражданский иск Комитета экономики Волгоградской области к Ломаге И.И., Токареву А.А., Тулупову В.В., Елистратову В.А. и Лопухову В.С. - удовлетворить.

Взыскать с Ломаги И.И., Токарева А.А., Тулупова В.В., Елистратова В.А. и Лопухова В.С. в солидарном порядке в пользу Комитета экономики Волгоградской области денежные средства в размере 891.000 (восемьсот девяносто одной тысячи) рублей.

По вступлению приговора в законную силу вещественные доказательства:

- копии исполнительного листа серии АС №... от ДД.ММ.ГГГГ; решения Арбитражного суда Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ по делу № А12-14771/2011; определения Арбитражного суда Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ по делу № А12-14771/2011;трудовой договор №... (бессрочный) от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор б/н от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор №... с генеральным директором предприятия от ДД.ММ.ГГГГ; светокопия договора возмездного оказания услуг б/н от ДД.ММ.ГГГГ; приложение к договору об оказании возмездных услуг – хранятся в материалах уголовного дела №...;детализация телефонных соединений абонентского номера №... - хранится в комнате хранения вещественных доказательств ГСУ ГУ МВД России по Волгоградской области (т.1л.д.158); копии выписки из единого госреестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним от ДД.ММ.ГГГГ№...; свидетельства о государственной регистрации права серии ... от ДД.ММ.ГГГГ; договора залога недвижимости (ипотеки) № МСБЛК9066/08/004/И01 от ДД.ММ.ГГГГ; расчетного графика погашения кредита; дополнительного соглашения №... к договору залога недвижимости (ипотеки) № МСБЛК9066/08/004/И01 от ДД.ММ.ГГГГ; кредитного договора № МСБ-ЛК-9066/08/004 от ДД.ММ.ГГГГ; расчетного графика погашения кредита; кредитный договор №... от ДД.ММ.ГГГГ; выписка из единого госреестра прав на недвижимое имущество с следок с ним от ДД.ММ.ГГГГ№...; копия свидетельства о гос. регистрации права серии ... от ДД.ММ.ГГГГ; кредитный договор №... от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки из единого гос.реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним от ДД.ММ.ГГГГ№...; копия выписки из единого госреестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним от ДД.ММ.ГГГГ№... – хранятся в материалах уголовного дела №... (т.2л.д.90-100); копии протокола согласования предоставления кредитной линии №... от ДД.ММ.ГГГГ; договора об ипотеке №...-з03 от ДД.ММ.ГГГГ; протокола согласования предоставления кредитной линии №... от ДД.ММ.ГГГГ; договора об ипотеке №...-з02 от ДД.ММ.ГГГГ; протокола предоставления кредитной линии №... от ДД.ММ.ГГГГ; договора об ипотеке №...-з03 от ДД.ММ.ГГГГ; справки МУП ТЗР БТИ от ДД.ММ.ГГГГ; справки МУП ТЗР БТИ от ДД.ММ.ГГГГ; технического паспорта на встроенное нежилое помещение по ... по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; технического паспорта на встроенное нежилое помещение по ... по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; свидетельства о государственной регистрации права от ДД.ММ.ГГГГ; выписки из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ№...; выписки из ЕГРП от ДД.ММ.ГГГГ№...; договора аренды №... от ДД.ММ.ГГГГ – хранятся в материалах уголовного дела №... (т.2л.д.113-164); светокопия исполнительного производства 16212/15/34042-ИП в отношении Ломаги И.И – хранится в материалах уголовного дела №... (т.2л.д.171-188); расписка от ДД.ММ.ГГГГ от имени Ломаги И.И. на сумму 5 000 000 рублей, расписка от ДД.ММ.ГГГГ от имени Ломаги И.И. на сумму 3 000 000 рублей; договор купли-продажи нежилого помещения от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации права серии 34-АА №... от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №13; договор об отступном от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации права серии 34-АА №... от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №13; договор купли-продажи нежилого помещения от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации права серии 34-АА №... от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №13; договор купли-продажи нежилого здания и земельного участка от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации права серии ... от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №13; свидетельство о государственной регистрации права серии ... от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №13; договор купли-продажи здания магазина от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации права серии ... от ДД.ММ.ГГГГ на имя ООО «Волжский металл»; договор купли-продажи земельного участка от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации права серии 34-АА №... от ДД.ММ.ГГГГ на имя ООО «Волжский металл»; договор купли-продажи ДД.ММ.ГГГГ; договор купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации права серии ... от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №13; договор купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ; договор купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации права серии ... на имя Свидетель №13; договор купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации права серии ... на имя Свидетель №13 – хранятся в материалах уголовного дела №... (т.3л.д.63-96); регистрационное дело ООО «ЛМ Сервис Юг» №... – квитанция №... от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 рублей; пояснительная записка о результатах деятельности от ДД.ММ.ГГГГ; пояснительная записка о результатах деятельности от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; запрос на предоставление государственной услуги по оказанию поддержки начинающим субъектам малого предпринимательства; бизнес- план; акт приема-передачи модульного павильона от ДД.ММ.ГГГГ; договор поставки оборудования от ДД.ММ.ГГГГ; выписка по р/с ОАО «ЭВБ» за период с ДД.ММ.ГГГГ по 31.05.2012– хранятся в материалах уголовного дела (т.9л.д.65-109); трудовой договор №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор о полной индивидуальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 000 рублей; копия свидетельства о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя серия 34 №...– хранятся в материалах уголовного дела (т.9л.д.160-169); договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ; акт приема-передачи нежилого помещения (приложение №... к договору); договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ, приложение №... к договору – хранить в материалах уголовного дела;

- денежная чековая книжка для получения наличных денег за № №..., счет 40№... на 25 чеков; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; трудовой договор №... от 10.02.2011– хранятся в материалах уголовного дела №... (т.10л.д.10-21); копия трудовой книжки Тулупова В.В.; трудовой договор №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор о полной индивидуальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ; соглашение об изменении трудового договора №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо от директора ООО «ЛМ-Сервис-Юг» Свидетель №3 от ДД.ММ.ГГГГ; решение участника №... от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; денежный чек серии НА №... на сумму 312 564 67 рубля; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 000 рублей; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 рублей; кассовый чек от ДД.ММ.ГГГГ; инфор. письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о вручении с отметкой о вручении от ДД.ММ.ГГГГ; кассовый чек от ДД.ММ.ГГГГ; инфор. письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о вручении с отметкой о вручении от ДД.ММ.ГГГГ; кассовый чек от ДД.ММ.ГГГГ; инфор. письмо №... и 4 от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о вручении с отметкой о вручении от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №...ОБ/59/1 от ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; брошюра Центр Дело; почтовый конверт ООО «Дело» на имя Тулупова В.В.; информационное письмо №... от ДД.ММ.ГГГГ; справка №... от ДД.ММ.ГГГГ; справка 2-НДФЛ №... от 13.08.2012– хранятся в материалах уголовного дела №... (т.10л.д.72-111); ДВД- диск в корпусе оранжевого цвета с посадочным отверстием №... В В 15 00792 НS – хранится в материалах уголовного дела №... (т.10л.д.131); юридическое дело ООО «Сервис ЛМ» на 45 листах;юридическое дело ООО «Лм Сервис Юг» на 84 листах;юридическое дело ООО «Сервис Плюс»; регистрационное дело ООО «Сервис-Плюс»; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис Юг» в лице директора Свидетель №3 и ИП Тулуповым В.В.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис Юг» в лице директора Свидетель №3 и ИП К.А.В.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис Юг» в лице директора Свидетель №3 и ИП Елистратовым В.А.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис Юг» в лице директора Свидетель №3 и ИП Токаревым А.А.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис Юг» в лице директора Свидетель №3 и ИП Лопуховым В.С.; договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП Ломагой И.И. и ИП К.А.В.; договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП Ломагой И.И. и ИП Елистратовым В.А.; договор аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП Ломагой И.И. и ИП Лопуховым В.С.; акт приема передачи помещения по договору аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП Токаревым А.А. и ИП Ломагой И.И.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Сервис ЛМ» в лице директора Ломаги И.И. и ИП Токаревым А.А.; светокопия требования №... об уплате налога, сбора, пени, штрафа по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; светокопия решения №... от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении операций по счетам налогоплательщика Токарева А.А.; светокопия сообщения от ДД.ММ.ГГГГ за №... с требованием предоставления пояснений в адрес ИП Токарева А.А.; сообщение с требованием предоставления пояснений от ДД.ММ.ГГГГ за №... в адрес ИП Токарева А.А.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 329 461,61 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 327 822,50 руб.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 286,36 руб.; платёжное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 800 руб.; выписка по счету ИП Токарева А.А. с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 руб.; выписка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 рублей; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 рублей; платежное требование №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330,36 руб.; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; акт от ДД.ММ.ГГГГ приема-передачи нежилого помещения по договору аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ; светокопия выписки за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 рублей; светокопия ордера №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; светокопия выписки по счету за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму дебета 328 484,25 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 326 850 руб.; светокопия выписки по счету ИП К.А.В. за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму дебета 571,24 руб., кредита 330 000 руб.; светокопия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис Юг» в лице директора Свидетель №3 и ИП К.А.В.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 000 руб.; выписка по счету ИП Елистратов В.А. за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 598,86 руб.; выписка по счету ИП Елистратов В.А. за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 рублей; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 000 рублей; выписка по счету ИП Елистратов В.А. за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360, 36 руб.; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; решение №... от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании налогов, сборов, пеней и штрафов с ИП Елистратов В.А. на общую сумму 19 065, 65 руб.; решение №... о приостановлении операций по счетам налогоплательщика от ДД.ММ.ГГГГ; требование №... от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога, штрафа, сбора, пени в адрес ИП Елистратова В.А.; светокопия сообщения с требованиями предоставления пояснений от ДД.ММ.ГГГГ за исх. 10722 в адрес ИП Елистратова В.А.; требование от ДД.ММ.ГГГГ за №... об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов на имя Елистратова В.А.; таблица расчета пени по страховым взносам; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис ЮГ» в лице директора Свидетель №3 и ИП Елистратовым В.А.; светокопия договора аренды б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ИП Ломагой И.И. и ИП Елистратовым В.А.; светокопия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЛМ Сервис» в лице директора Свидетель №3 и ИП Елистратовым В.А.; светокопия дополнительного соглашения к договору возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; договор №... денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП Тулупова В.В. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП Тулупова В.В. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП Тулупова В.В. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ; претензия Тулупова В.В.№... от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление директору ООО «ЛМ-Сервис-Юг» №... от ДД.ММ.ГГГГ от Тулупова В.В.; информационное письмо директору ООО «ЛМ-Сервис-Юг» №... от ДД.ММ.ГГГГ от Тулупова В.В.; информационное письмо директору ООО «ЛМ-Сервис-Юг» Свидетель №3№... от ДД.ММ.ГГГГ от Тулупова В.В.; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ№... о взыскании налогов с ИП Тулупов В.В.; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области №... от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении операций по счету ИП Тулупов В.В.; копия сообщения с требованием представления пояснений, направленного ИФНС России по городу Волжскому Волгоградской области Тулупову В.В.№... от ДД.ММ.ГГГГ по фактам неуплаты налогов и иных сборов, и пеней; копия решения ИФНС России по ... Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ№... о взыскании налогов с ИП Тулупов В.В.; копия решения ИФНС России по городу Волжскому Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ№... о приостановлении операций по счетам налогоплательщика ИП Тулупов В.В.; копия требования №... об уплате налога, сбора, штрафа, адресованного ИФНС России по городу Волжскому ИП Тулупову В.В.; требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП Тулупова В.В. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП Тулупова В.В. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП Тулупова В.В. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 000 руб.; копия выписки по счету №... ИП Тулупова В.В. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; квитанция №... от ДД.ММ.ГГГГ; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 000 руб.; договор возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП Лопухова В.С. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки по счету №... ИП Лопухова В.С. в филиале ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение №... от ДД.ММ.ГГГГ; ордер №... от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 330 360 руб.; требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов №... от ДД.ММ.ГГГГ, адресованное УПФР в Советском районе г. Волгограда Лопухову В.С.; решение о взыскании страховых взносов, пеней и штрафов за счет денежных средств, находящихся на счетах плательщика страховых взносов в банках №....046....3 от ДД.ММ.ГГГГ, вынесенное УПФР в Советском районе г. Волгограда в отношении Лопухова В.С.; копия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора аренды от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора возмездного оказания услуг от ДД.ММ.ГГГГ; сообщение (с требованием представления пояснений), адресованное Лопухову В.С. из МИФНС России №... по Волгоградской области, №... от 26.05.2011– хранятся в материалах уголовного дела №... (т.15л.д.235-247, т.16л.д.1-140);DVD- диск и флеш-карта, содержащие программу 1С предприятие ООО «ЛМ Сер-вис Юг»; механическая штемпельная печать «Сервис-ЛМ» ИНН 3442119858 ОГРН 1123459001071; механическая штемпельная печать «ЛМ Сервис-Юг» ИНН 3015070870 ОГРН 1053000076975; механическая штемпельная печать «ЛМ Сер-вис-Юг» ИНН 3015070870 ОГРН 1053000076975,хранящиеся в комнате хранения вещественных доказательств ГСУ ГУ МВД России по Волгоградской области – передать по принадлежности, в случае отказа от получения – уничтожить.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Волгоградский областной суд через Центральный районный суд г.Волгограда в течение 10 суток со дня его провозглашения, а осужденными, содержащимися под стражей, - в тот же срок со дня вручения им копии приговора.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденные вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, а также поручать осуществление своей защиты избранным ими защитникам либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника, о чем должно быть ими указано в апелляционной жалобе.

Судья В.Н. Рындин