ПРИГОВОР
именем Российской Федерации
г. Екатеринбург 20 января 2017 года
Кировский районный суд г. Екатеринбурга в составе председательствующего судьи Упоровой К.С.,
при секретарях Шенаурине И.А., Романовой А.Г.,
с участием государственного обвинителя Туголуковой А.Ю.,
представителя потерпевшего Гирфанова К.Ш., Нижниковой О.Ю.,
подсудимых Семеновой И.Н., Осонского А.Ю.,
защитников — адвокатов Комаровой О.Н., Мисиюка С.В.,
рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении
Семеновой ***1,<...>
обвиняемой в совершении трех преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации,
Осонского ***2,<...>
обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации,
установил:
Осонский А.Ю. совершил мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием в составе группы лиц по предварительному сговору в особо крупном размере.
Семенова И.Н. с использованием своего служебного положения совершила хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием группой лиц по предварительному сговору в особо крупном размере, а также с использованием своего служебного положения похитила чужое имущество путем злоупотребления доверием и обмана в особо крупном размере.
Преступления совершены ими при следующих обстоятельствах.
В период с *** Семенова И.Н., являясь директором общества с ограниченной ответственностью «<...>» (далее по тексту - <...>»), зарегистрированного и фактически осуществляющего свою деятельность в г***, в соответствии с Уставом общества осуществляла функции единоличного исполнительного органа: без доверенности действовала от имени общества, в том числе представляла его интересы; выдавала доверенности на право представительства от имени общества; издавала приказы о назначении на должности работников, об их переводе и увольнении, применяла меры поощрения и налагала дисциплинарные взыскания; организовывала и обеспечивала ведение надлежащего бухгалтерского учёта и отчётности, своевременную и надлежащую плату налогов, иных обязательных платежей и сборов, а также являлась единственным распорядителем расчётного счёта <...>» № <...>, открытого в открытом акционерном обществе «<...>», расположенном по адресу: ***. Тем самым, Семенова И.Н. осуществляла организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в обществе.
До <...> у Семеновой И.Н. возник преступный умысел на хищение денежных средств и товарно – материальных ценностей <...>», реализуя который, действуя из корыстных побуждений, с целью облегчить совершение преступления и скрыть свои преступные действия, вступила в сговор с Осонским А.Ю.
Семенова И.Н. и Осонский А.Ю. совместно разработали план по совершению хищения денежных средств и товарно-материальных ценностей <...>».
*** Семенова И.Н. и Осонский А.Ю. приступили к реализации преступного умысла. Согласно ранее достигнутой договоренности Осонский А.Ю. убедил ранее знакомого ***3 и своего родного брата О., не осведомленных о преступных намерениях Семеновой И.Н. и Осонского А.Ю., учредить подконтрольное Осонскому А.Ю. общество с ограниченной ответственностью <...>» (далее по тексту - <...>»), зарегистрированное инспекцией Федеральной налоговой службы по Железнодорожному району г. Екатеринбурга ***. Решением общего собрания учредителей от *** обязанности директора <...> возложены на ***5, бухгалтера - на ***6
Используя имеющиеся в силу семейного родства и знакомства отношения с учредителями <...>» Осонский А.Ю. фактически выполнял организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в <...>», в том числе, осуществлял финансовые операции по расчётному счету юридического лица № <...>, открытому *** в филиале «<...> в *** на основании оформленной *** Ступиным Д.А., не подозревающим о корыстных намерениях Осонского А.Ю., доверенности на право распоряжения расчётным счётом <...>
Продолжая реализовывать совместный преступный умысел, в период с ***, то есть за <...> дней до государственной регистрации <...>» в качестве юридического лица по ***, подсудимые осуществили отгрузку товарно-материальных ценностей со склада <...>» в адрес <...>» на сумму <...> руб. без оформления первичных бухгалтерских документов.
С целью придания вида гражданско-правовых отношениям между <...>» и <...>» и сокрытия своих преступных действий Семенова И.Н. и Осонский А.Ю. изготовили договор от *** № <...> поставки продукты питания и других товаров народного потребления под условием 100% предварительной оплаты, который по просьбе Осонского А.Ю. подписал директор <...>» Ступин Д.А., не осведомлённым о преступных намерениях Семеновой И.Н. и Осонского А.Ю., а также директор <...> Семенова И.Н.
В последующем, с целью создания видимости существования гражданско-правовых отношений между <...> и <...>» до *** Осонский А.Ю. осуществил частичную оплату за полученные <...>» от <...>» товарно-материальные ценности в размере <...> руб. Товарно-материальными ценностями, поставленными <...>» в адрес <...>» на сумму <...> руб. Осонский А.Ю. и Семенова И.Н. распорядились по своему усмотрению.
Продолжая осуществлять совместный преступный умысел Семенова И.Н. и Осонский А.Ю. в целях создания вида наличия гражданско-правовых отношений между <...> и <...>», а также сокрытия преступных действий изготовили договор поставки товаров от ***, подписанный со стороны поставщика - <...>» по просьбе Осонского А.Ю. ***8, не осведомлённым о корыстном умысле Семеновой И.Н. и Осонского А.Ю., а покупателя - директором <...> Семеновой И.Н.
Согласно ранее отведенной роли Семенова И.Н., используя свое служебное положение, находясь в офисе <...> по адресу: *** дала обязательные для исполнения в силу занимаемой должности указания кладовщику-приёмщику <...>***7 о приёме товарно-материальных ценностей, менеджеру по закупу <...>***9 и начальнику отдела закупа <...>» ***10 об оприходовании товарно-материальных ценностей, поставляемых от имени <...>» Осонским А.Ю.
Выполняя указания Семеновой И.Н. ***11 на складе <...> по вышеуказанному адресу в период с *** принял без оформления товарных, товарно-транспортных накладных и счетов-фактур, являющихся документами первичного бухгалтерского учета, а ***12 и ***13 используя служебные персональные компьютеры, оприходовали в программе «<...>» товарно-материальные ценности, поступившие от <...>, на общую сумму <...> руб..
В период времени с ***, являясь директором <...>», имея право единоличного распоряжения расчётным счетом, злоупотребляя доверием учредителей юридического лица, Семенова И.Н., под предлогом оплаты товарно-материальных ценностей полученных <...>» от <...>» перечислила последнему денежные средства на общую сумму *** руб. по платежным поручениям:
-***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
Исполняя указания Осонского А.Ю., являвшегося фактическим руководителем ООО ТД «РегионСельхозПрод», бухгалтер ООО ТД «РегинСельхозПрод» Засорина Н.В., не осведомленная о преступных намерениях Осонского А.Ю. и Семеновой И.Н., перечислила полученные по вышеуказанным платёжным поручениям денежные средства в сумме 2813208,11 руб. по реквизитам, предоставленным ей Осонским А.Ю.
Продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на хищение имущества ООО «ТоргСнаб-ТЛК», имея фактическую возможность распоряжаться денежными средствами, поступающими на расчётный счёт ООО ТД «РегионСельхозПрод» Семенова И.Н. и Осонский А.Ю. в целях сокрытия своих преступных действий и придания правомерного вида взаимоотношениям между ООО «ТоргСнаб-ТЛК» и ООО ТД «РегионСельхозПрод» изготовили договор от *** года об оказании транспортно-экспедиционных услуг, подписанный со стороны экспедитора - ООО ТД «РегионСельхозПрод» по просьбе Осонского А.Ю. Ступиным Д.А., не осведомлённым о корыстном умысле Семеновой И.Н. и Осонского А.Ю., а клиента-грузоотправителя - директором ООО «ТоргСнаб-ТЛК» Семеновой И.Н.
При этом, ООО ТД «РегионСельхозПрод» не имело возможностей для его исполнения в связи с отсутствием обособленного имущества, сотрудников, на которых возможно было возложить исполнение обязанностей по договору, а также отсутствием указанного вида деятельности в Уставе юридического лица.
Согласно ранее достигнутой договоренности Семенова И.Н., используя своё служебное положение, злоупотребив доверием учредителей ООО «ТоргСнаб-ТЛК» Абилкосимова К.П. и Гирфанова К.Ш., в период с *** под видом оплаты транспортно-экспедиционных услуг перечислила с расчётного счёта ООО «ТоргСнаб-ТЛК» на расчётный счёт ООО ТД «РегионСельхозПрод» денежные средства в общей сумме 14123280, 00 руб. по платежным поручениям:
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
***
Осуществляя согласованные действия, направленные на хищение имущества ООО «ТоргСнаб-ТЛК», для придания правомерного вида отношениям между ООО «ТоргСнаб-ТЛК» и ООО ТД «РегионСельхозПрод» Семенова И.Н., используя своё служебное положение, до 25.11.2010 предоставила Осонскому А.Ю. реквизиты индивидуальных предпринимателей Гайнетдиновой, Васильева, Матевощука, Белоглазова, Паскал, Гаевой, Бредис, Анисахарова, Квалишнина, Иванова, Нигматьянова, Тутынина, Коровко, Клемента, фактически оказывавших транспортно-экспедиционные услуги ООО «ТоргСнаб-ТЛК» и сведения о суммах, подлежащих к выплате им.
Получив от Семеновой И.Н. вышеуказанные сведения Осонский А.Ю. передавал их бухгалтеру Засориной Н.В., которая в период с ***, исполняя указания Осонского А.Ю., являвшегося фактическим руководителем ООО ТД «РегионСельхозПрод», перечислила на счета данных индивидуальных предпринимателей, денежные средства в размере 10941 961, 00 руб. Остальными денежными средствами в сумме 3181319, 00 руб. Семенова И.Н. и Осонский А.Ю. распорядились по своему усмотрению.
Таким образом, указанными умышленными преступными действиями Семенова И.Н. и Осонский А.Ю., путем злоупотребления доверием учредителей ООО «ТоргСнаб-ТЛК» Абилкосимова К.П. и Гирфанова К.Ш., а Семенова И.Н. - с использованием своего служебного положения, похитили денежные средства ООО «ТоргСнаб-ТЛК» в сумме 7899141, 13 руб., распорядившись ими по своему усмотрению, чем причинили ООО «ТоргСнаб-ТЛК» материальный ущерб в особо крупном размере.
Кроме того, Семенова И.Н., имея преступный умысел на хищение денежных средств и товарно – материальных ценностей ООО «ТоргСнаб-ТЛК», действуя из корыстных побуждений, 18.05.2011 приобрела долю в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью «ЭлланСервис-Поставка» и, являясь единственным участником общества, *** возложила на себя обязанности директора, *** открыла в «БАНК24.РУ» ОАО расчётный счёт № ***.
Получив возможность осуществлять деятельность от имени ООО «ЭлланСервис-Поставка», Семенова И.Н., являясь директором и единственным участником данного общества, до ***, злоупотребляя доверием учредителей общества, реализуя свой преступный умысел, используя свое служебное положение директора ООО «ТоргСнаб-ТЛК», действуя с корыстной целью, предоставила начальникам отделов продаж ООО «ТоргСнаб-ТЛК» Головановой И.С., Микеевой Н.Н., менеджерам по продажам Винокуровой, Марущак, Путиловой, Ермолиной, Миляевой, Синицыной заведомо ложную информацию о переименовании ООО «ТоргСнаб-ТЛК» в ООО «ЭлланСервис-Поставка», дала указания о перезаключении договоров поставки с покупателями ООО «ТоргСнаб-ТЛК» от имени ООО «ЭлланСервис-Поставка» и о внесении в товарно-транспортные накладные, счета-фактуры ООО «ТоргСнаб-ТЛК», сопровождающие товарно-материальные ценности, отгружаемые в адрес покупателей, реквизитов ООО «ЭлланСервис-Поставка»:, в том числе о внесении сведений о расчётном счёте ООО «ЭлланСервис-Поставка».
Сотрудники ООО «ТоргСнаб-ТЛК», не осведомленные о корыстном умысле Семеновой И.Н., исполняя обязательные для них в силу занимаемых должностей указания, в период времени с *** оформили складские расходные накладные об отгрузке со склада ООО «ТоргСнаб-ТЛК» товарно-материальных ценностей на общую сумму 11903873, 04 руб. в адрес покупателей:
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
После отгрузки товарно-материальных ценностей по вышеуказанным складским расходным накладным, сотрудники ООО «ТоргСнаб-ТЛК», выполняя указаниям Семеновой И.Н., введённые в заблуждение относительно правомерности осуществляемых ими действий, находясь в офисе ООО «ТоргСнаб-ТЛК» в период с *** изготовили товарно-транспортные накладные и счёта-фактуры на сумму 11903873, 04 руб., в которые внесли сведения, что грузоотправителем товарно-материальных ценностей является ООО «ЭлланСервис-Поставка», а также перезаключили с контрагентами-покупателями ООО «ТоргСнаб-ТЛК» договоры поставки товаров, в которых в качестве кредитора указали ООО «ЭлланСервис-Поставка».
Получив вышеуказанные документы водители, не осведомленные о преступном умысле Семеновой И.Н., в период с *** вывезли товарно-материальные ценности со склада ООО «ТоргСнаб-ТЛК», расположенного на территории Кировского административного района города Екатеринбурга ***, после чего доставили контрагентам-покупателям ООО «ТоргСнаб-ТЛК».
Денежные средства от покупателей за полученные таким образом товарно-материальные ценности в размере 11903873, 04 руб. поступили в распоряжение ООО «ЭлланСервис-Поставка», которыми Семенова И.Н. распорядилась по своему усмотрению.
Продолжая реализовывать свой преступный умысел, Семенова И.Н., дала обязательные для исполнения указания сотрудникам ООО «ЭлланСервис-Поставка» изготовить договоры о переводе долга от ООО «ТоргСнаб-ТЛК» в пользу ООО «ЭлланСервис-Поставка», сообщить контрагентам-покупателям ООО «ТоргСнаб-ТЛК» заведомо ложную информацию о реорганизации ООО «ТоргСнаб-ТЛК» в ООО «ЭлланСервис-Поставка», а именно о смене наименования и расчётного счёта ООО «ТоргСнаб-ТЛК».
Контрагенты-покупатели товарно-материальных ценностей ООО «ТоргСнаб-ТЛК», получив данную информацию и не подозревая о преступных намерениях Семеновой И.Н., денежные средства за товарно-материальные ценности, вывезенные в их адрес со склада ООО «ТоргСнаб-ТЛК», расположенного по адресу: город Екатеринбург, ***, направляли в адрес ООО «ЭлланСервис-Поставка».
Таким образом, с 01.08.2011 ООО «ЭлланСервис-Поставка» получены от денежные средства на общую сумму в сумме 2323949, 00 руб. от покупателей:
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
<...>
Похищенными товарно-материальными ценностями и денежным средствами Семенова И.Н. Распорядилась по своему усмотрению.
Подсудимая Семенова И.Н. в судебном заседании вину не признала. Пояснила, что с 2008 года состоит в фактических брачных отношениях с Осонским А.Ю. В организациях, учредителями которых являлись Гирфанов и Кафарова, работала с 2003 года, последовательно занимая должности оператора, менеджера, директора, в том числе ООО «ТоргСнаб-ТЛК». В обязанности директора входило ведение хозяйственной деятельности предприятия. Учредители в деятельность организации не вмешивались, забирали только наличные деньги из кассы, в связи с чем у организации имелись финансовые затруднения. ООО ТД «РегионСельхозПрод» являлся поставщиком и покупателем товарно-материальных ценностей, оказывал транспортно-экспедиционные услуги. ООО «ЭлланСервис-Поставка» оказывало транспортно-экспедиционные услуги и приобретало товары у ООО «ТоргСнаб-ТЛК». Бухгалтерский учет ООО «ЭлланСервис-Поставка» велся в общей с ООО «ТоргСнаб-ТЛК» программе «1С:Бухгалтерия», которую удалил Гирфанов. Для ведения деятельности ООО «ЭлланСервис-Поставка» использовались кредитные денежные средства.
Согласия учредителей на заключение сделок с контрагентами не требовалось.
В связи с достигнутой с Гирфановым, Кафаровым договоренностью с поставщиками заключены договоры о переводе долга. Гирфанов разослал всем поставщикам письма с указанием сумм задолженности, подлежащей выплате ООО «ЭлланСервис-Поставка». Задолженность перед поставщиками погашена в полном объеме. После этого ООО «ЭлланСервис-Поставка» продолжило работу с поставщиками и покупателями.
В декабре 2011 года полиции заблокировала счета предприятия, вывезла товарно-материальные ценности со склада, изъяла документацию. После задержания для подтверждения хозяйственной деятельности обратились с заявлениями в Арбитражный Суд Свердловской области. Фактически задолженность ООО «ТоргСнаб-ТЛК» перед ООО «ЭлланСервис-Поставка» отсутствует. Взысканная задолженность является задолженностью перед поставщиками. Поставщики поставляли товар в ООО «ТоргСнаб-ТЛК», который, в свою очередь, поставлял его в ООО «ЭлланСервис-Поставка». ООО «ЭлланСервис-Поставка» оплачивало товар напрямую поставщикам, минуя ООО «ТоргСнаб-ТЛК».
Уголовное дело стало ответной реакцией правоохранительных органов за многочисленные жалобы на их действия, которые до настоящего времени не рассмотрены.
В судебном заседании подсудимый Осонский А.Ю. вину в инкриминируемом ему преступлении не признал. Пояснил, что состоит в фактических брачных отношениях с Семеновой И.Н. с 2008 года, которая в связи с финансовыми проблема в ООО «ТоргСнаб-ТЛК» весной 2011 года решила организовать свое предприятие. Для этого приобрела ООО «ЭлланСервис-Поставка», арендовала офис и складские помещения, пригласила на работу сотрудников ООО «ТоргСнаб-ТЛК». В деятельность Семеновой И.Н. не вмешивался, отношения к ООО «ТоргСнаб-ТЛК» не имел.
К деятельности ООО ТД «РегионСельхозПрод» отношения не имел, помог по просьбе знакомого заключить договор поставки с Первоуральской птицефабрикой.
При проверке обоснованности версий подсудимых и стороны обвинения, суду представлен значительный объем доказательств, которые применительно кпоследовательности взаимоотношений Семеновой И.Н., Осонского А.Ю. спотерпевшим юридическим лицом, хищением имущества последнего, суд излагает втой части, которые относятся кпредмету доказывания.
Представитель потерпевшего Гирфанов К.Ш. как в судебном заседании, так и на предварительном следствии последовательно пояснил, что совместно с Абилкосимовым К.П. является учредителями ООО «ТоргСнаб-ТЛК», последний с *** являлся директором общества. С *** директором юридического лица была Семенова И.Н., которая ранее работала в других организациях, учредителем которых являлся представитель потерпевшего, в связи с чем он, в силу длительного знакомства и профессиональных качеств, доверял ей. Юридическое лицо занималось оптовой торговлей продуктов питания. Расчетный счет ООО «ТоргСнаб-ТЛК» был открыт в «Банке24.ру». Единственным распорядителем по расчетному счету с *** была Семенова И.Н. Штат сотрудников ООО «ТоргСнаб-ТЛК» составлял около 30 человек: директор, заместитель директора, заведующий складом, 9 комплектовщиков, 5 экспедиторов, начальник отдела закупа, начальники отдела продаж, 6 менеджеров по продажам, 3 менеджера по закупу, главный бухгалтер, бухгалтер и кассир.
Представитель потерпевшего подробно рассказал о порядке приема менеджерами отдела продаж заявок на поставку товаров от покупателей, ее последующей передачи в отдел закупа, где формировался общий заказ на товар по каждому поставщику. Товарно-материальные ценности от поставщиков комплектовщиками товаров принимались на склад ООО «ТоргСнаб-ТЛК» по ул. Комсомольской, 72а, на основании сопроводительных документов с резолюцией менеджера по закупу. После этого, информация о поступлении товара на склад заносилась в программу 1С:Торговля, менеджеры отдела продаж выписывали складские расходные накладные на комплектацию и отгрузку товаров по заявкам покупателей, которые визировались директором Семеновой И.Н. или заместителем директора Гусевой Е.О.. После этого расходные складские накладные передавались заведующему складом Абилкосимову К.П., который распределял их комплектовщикам в соответствии с закрепленным сектором товаров. Те, в свою очередь, собирали товар, передавали его в отдел отгрузки товара, о чем ставили отметку в расходной складской накладной. После загрузки транспортного средства Абилкасимов К.П. сообщал менеджерам отдела продаж о необходимости выписки покупателю товарно-транспортной накладной, которые готовили их на каждого покупателя в 3-х экземплярах, с указанием реквизитов грузоотправителя, грузополучателя, наименования товара, количества, цены, общей сумма. В указанных документах расписывались менеджер отдела продаж, заведующий складом и водитель, который осуществлял доставку товара покупателю. После выгрузки товара покупателям, водитель возвращал в ООО «ТоргСнаб-ТЛК» товарно-транспортную накладную с подписью и печатью покупателя.
Доставка товарно-материальных ценностей покупателям осуществлялась наемным грузовым автотранспортом, который загружался на складе в порядке следования до последнего адреса выгрузки товара. Своего автотранспорта у ООО «ТоргСнаб-ТЛК» не было. За годы работы сложился список постоянных автоперевозчиков.
Оплата от покупателей поступала как по безналичному расчету, так и наличными денежными средствами в кассу ООО «ТоргСнаб-ТЛК». Расчет с поставщиками производился безналичным способом.
*** от Абилкасимова К.П. стало известно, что сотрудники не вышли на работу. По его просьбе на предприятие также приехали Кафаров С.Ч., который в предыдущих предприятиях по этому адресу занимался организационными и кадровыми вопросами, и Яблокова Н.А., осведомленная о принципах работы предприятия и сведущая в бухгалтерии. От Семеновой И.Н. стало известно, что она создала новое предприятие ООО «ЭлланСервис-Поставка», сотрудники перешли к ней.
*** забрал у Гусевой Е.О. электронный ключ для входа в банк, совместно Абилкасимовым К.П. приняли решение о проведения инвентаризации, от участия в которой Семенова И.Н. отказалась. В ходе инвентаризации установлено отсутствие первичных документов на отгрузку товара 153 покупателям в период с *** на общую сумму около 12000000 руб., который в соответствии со складскими расходными накладными отгружался покупателям в Ханты-Мансийский и Ямало-Ненецкий автономные округа, а также внесение *** с компьютера директора Семеновой И.Н. в программу 1С:Торговля изменений в наименование покупателей (покупателем выступало ООО «ЭлланСервис-Поставка»). В программа 1С:Бухгалтерия сведения о продаже ООО «ТоргСнаб-ТЛК» товарно-материальных ценностей ООО «ЭлланСервис-Поставка» отсутствовали.
В дальнейшем от покупателей стало известно, что между ними, ООО «ТоргСнаб-ТЛК» и ООО «ЭлланСервис-Поставка» заключены трехсторонние договоры, согласно которым оплата за поставленный им ранее товар должна производиться в ООО «ЭлланСервис-Поставка», поскольку ООО «ТоргСнаб-ТЛК» закрылось.
Одновременно поставщики предъявляли требования по оплате товара, в связи с чем от имени учредителей общества разослали письма о необходимости требовании возврата денежных средств у Семеновой И.Н. С этой же целью были заключены договоры уступки прав требования.
В дальнейшем стало известно, что о контрагенте ООО ТД «РегионСельхозПрод», который выступал поставщиком и покупателем товаров, а также оказывал ООО «ТоргСнаб-ТЛК» транспортные услуги. Установлено, что учредителем данного юридического лица являлся родной брат Осонского А.Ю. - гражданского супруга Семеновой И.Н., за 21 день до регистрации общества в качестве юридического лица в их адрес был отгружен товар. В адрес ООО ТД «РегионСельхозПрод» с ООО «ТоргСнаб-ТЛК» отгружено товарно-материальных ценностей на сумму 5 128 000 руб., оплачено - 3 224317, 68 руб.. В период с *** без первичных бухгалтерских оприходована поступившая от ООО ТД «РегионСельхозПрод» замороженная куриная продукция на сумму 659063,76 руб.. С расчетного счета ООО «ТоргСнаб-ТЛК» на расчетный счет ООО ТД «РегионСельхозПрод» в период с *** перечислено 3 472271,87 руб. ООО «ТоргСнаб-ТЛК» по договору от *** об оказании транспортных услуг в период с 25*** перечислило на расчетный счет ООО ТД «РегионСельхозПрод» 14123280 руб., из которых ООО ТД «РегионСельхозПрод» перечислял водителям - индивидуальным предпринимателям денежные средства за доставку груза 10 941 961 руб..
Кроме того, Семеновой И.Н. в Арбитражный суд Свердловской области представлен договор *** об оказании ООО «ТоргСнаб-ТЛК» транспортно-экспедиционных услуг ООО «ЭлланСервис-Поставка». В ООО «ТоргСнаб-ТЛК» документы, подтверждающие выполнение данных услуг, отсутствовали.
Действиями директора ООО «ТоргСнаб-ТЛК» Семеновой И.Н. и Осонским А.Ю. ООО «ТоргСнаб-ТЛК» нанесен ущерб в сумме более 22000000 руб..
Оглашенный показания представитель потерпевшего подтвердил, противоречия объяснил давностью произошедших событий и свойством человеческой памяти забывать детали произошедшего.
Свидетель Абилкосимов К.П. как на предварительном следствии, так и в судебном заседании последовательно пояснил, что совместно с Гирфановым К.Ш.является учредителем ООО «ТоргСнаб-ТЛК», офис и склады которого находятся в г. Екатеринбурге по ул. ***. До августа 2011 года директором организации была Семенова И.Н., он занимал должность заведующего склада. В августе 2011 года назначен директором. Свидетель подробно рассказал о процедуре закупа товара у поставщиков, оприходования на предприятии и последующей реализации покупателям. В обычном режиме ООО «ТоргСнаб-ТЛК» работало до ***.
Также ему известно, что Осонский А.Ю. на личном автомобиле привозил на склад ООО «ТоргСнаб-ТЛК» куриную продукцию птицефабрики «Первоуральской» без каких-либо сопроводительных документов, которую по указанию Семеновой И.Н. принимал кладовщик Пластеев А.С. После принятия товара у Осонского А.Ю., Пластеев А.С. передавал записи с количеством и наименованием товара менеджеру отдела закупа Зотовой С.В., которая занималась закупа замороженной продукцией.
С *** года у ООО «ТоргСнаб-ТЛК» появился покупатель ООО ТД «РегионСельхозПрод», о котором он узнал от Семеновой И.Н., товар отгружался данной организации примерно до апреля 2011 года. Товар забирали самостоятельно, в том числе Осонский А.Ю. на личном автомобиле.
В силу занимаемой должности знает водителей, которые оказывали ООО «ТоргСнаб-ТЛК» транспортные услуги. Поскольку его действия отработаны до автоматизма, он обращал внимание только на те графы, которые нужно было проверять, а также на графу, в которой ставил свою подпись. На сведения об организации - перевозчике груза внимания не обращал.
Он доверял Семеновой И.Н., каких-либо подозрений не возникало.
*** пришел на работу и обнаружил отсутствие сотрудников на рабочих местах, о чем сообщил Гирфанову К.Ш. От Семеновой И.Н. стало известно, что работники уволились и перешли на работу в ООО «ЭлланСервис-Поставка». От участия в инвентаризации, передаче документов, печатей Семенова И.Н. отказалась.
Свидетель настаивал, что в силу своих должностных обязанностей постоянно находился на складе, осведомлен о всех контрагентах ООО «ТоргСнаб-ТЛК», среди которых ООО «ЭлланСервис-Поставка» не было. Транспортно-экспедиционные услуги ООО «ЭлланСервис-Поставка» ООО «ТоргСнаб-ТЛК» не оказывало.
Оглашенные показания свидетель подтвердил, противоречия объяснил давностью произошедших событий и свойством человеческой памяти забывать детали произошедшего.
Свидетель Ступин А.М. на предварительном следствии показал, что по достигнутому с Осонским А.Ю. согласию приняли решение создать ООО ТД «РегионСельхозПрод», в качестве учредителей указать сына свидетеля и брата Осонского А.Ю., которое занималось поставкой продукции Первоуральской птицефабрики, иных продуктов питания. Главным бухгалтером общества являлась Засорина Н.В., расчетные счёта были открыты в «ТрансКредитБанке» и «СКБ-Банке». В ООО ТД «РегионСельхозПрод» в собственности, в лизинге либо в аренде какого-либо автотранспорта не имелось. Договор на осуществление транспортно-экспедиционных услуг был заключен с ООО «ТоргСнаб-ТЛК», директором которой являлась Семенова И.Н. - гражданская супруга Осонского А.Ю., по настоянию последнего для увеличения оборота движения денежных средств по расчетному счету. Заключением договора занимался Осонский А.Ю. Транспортно-экспедиционные услуги ООО ТД «РегионСельхозПрод» ООО «ТоргСнаб-ТЛК» не оказывало, денежными средствами поступавшими в ООО ТД «РегионСельхозПрод» ни свидетель, ни его сын не распоряжались.
На своих показаниях свидетель настаивал в ходе очной ставки с подсудимым Осонским А.Ю., протокол которой исследован в судебном заседании.
При производстве предварительного расследования по делу свидетель Ступин Д.А. пояснил, что по просьбе отца принимал участие в регистрации ООО «РегионСельхозПрод», которое создавалось для производства и реализации продуктов питания. В деятельности организации, распределении прибыли участия не принимал. Подписывал документы по просьбе отца и его компаньона Осонского А.Ю. Главным бухгалтером являлась Засорина Н.В. В ООО «РегионСельхозПродукт» работал его отец. Транспортными перевозками, оказанием экспедиторских услуг свидетель никогда не занимался, в собственности автотранспорта не имел, в кредит автотранспорт не приобретал. Семенову И.Н. не знает, об ООО «ЭлланСервис-Поставка» не слышал, с данной организацией никогда не сталкивался.
Из показаний свидетеля Засориной Н.В. на следствии следует, что в период с февраля 2010 года до сентября 2011 года она работала главным бухгалтером в ООО ТД «РегионСельхозПрод». Фактическими руководителями общества являлись Ступин А.М., Осонский А.Ю. Ступин А.М. занимался решением рабочих вопросов, организацией торгового процесса, арендой и прочими производственными вопросами. Осонский А.Ю. контролировал, руководил финансовыми потоками общества, имел доступ к расчетному счету юридического лица, давал обязательные для нее указания, в том чисел, по оплате услуг водителей по доставке товара по магазинам.
Юридическое лицо осуществляло розничную торговлю продуктами питания. Транспортных средств в собственности у ООО ТД «РегионСельхозПрод» не было. Для доставки продукции в магазины привлекали сторонних лиц. Заявки на автотранспорт подавали Осонский А.Ю., Ступин А.М. ООО ТД «РегионСельхозПрод» транспортно-экспедиционные услуги не оказывало.
ООО «ТоргСнаб-ТЛК», где работала жена Осонского А.Ю. – Семенова И.Н., являлось одним из поставщиков продукции ООО ТД «РегионСельхозПрод». Осонский А.Ю., в свою очередь, поставлял ООО «ТоргСнаб-ТЛК» курицу. После конфликта между Ступиным А.М. и Осонским А.Ю. Семенова И.Н. в июне 2011 года приезжала в магазин, расположенный по ул. Крауля, 82, предъявляла Ступину А.М. требования по погашению задолженности ООО ТД «РегионСельхозПрод» перед ООО «ТоргСнаб-ТЛК».
На своих показаниях свидетель Засорина Н.В. настаивала в ходе очной ставки с Осонским А.Ю.
Свидетель Шаровская Н.В., работавшая в ООО «ТоргСнаб-ТЛК» пояснила, что ООО ТД «РегионСельхозПрод» приобретал у ООО «ТоргСнаб-ТЛК» товар. Осонского А.Ю. знает, поскольку он часто приезжал к Семеновой И.Н. на работу, а также арендовал соседний с ООО «ТоргСнаб-ТЛК» склад.
Свидетель Микеева Н.Н., сотрудник ООО «ТоргСнаб-ТЛК» пояснила, что знала Осонского А.Ю. как одного из арендаторов склада на базе по ул. Комсомольской, 72а, видела его в офисе ООО «ТоргСнаб-ТЛК».
Сотрудники ООО «ТоргСнаб-ТЛК» Голованова И.С., Шестакова И.С., Ермолина О.В., допрошенные в ходе следствия в качестве свидетелей, пояснили, что в период их работы в обществе, о контрагенте ООО Торговый дом «РегионСельхозПрод» не слышали, лично с документами с таким наименованием не работали.
Шестакова И.С. также пояснила, что Осонский А.Ю. приходил в офис к Семеновой И.Н.
Свидетели Путилова Е.С., Винокурова (Линке) Т.Е., как в судебном заседании, так и в ходе предварительного следствия поясняли, что за период работы в ООО «ТоргСнаб-ТЛК» наименование ООО Торговый дом «РегионСельхозПрод» не слышали. Оглашенные в судебном заседании показания свидетели подтвердили, противоречия объяснила давностью произошедших событий.
Свидетель Тутынин Г.В. пояснил, что оказывал транспортно-экспедиционные услуги ООО «ТоргСнаб-ТЛК» по заявкам менеджера как индивидуальный предприниматель. Транспортно-экспедиционные услуги от имени «ЭлланСервис-Поставка» не оказывал. Обстоятельства подписания договора транспортно-экспедиционных услуг от *** не помнит, настаивал, что в *** договор не подписывал, впервые об организации «ЭлланСервис-Поставка» узнал в *** года. С ООО «РегионСельхозПрод» договоры об оказании транспортно-экспедиционных услуг не подписывал, директора и учредителей ООО «РегионСельхозПрод» не знает. Сотрудник ООО «ТоргСнаб-ТЛК» сообщил, что периодически на его лицевой счет будут поступать денежные средства за оказанные услуги не с расчетного счета ООО «ТоргСнаб-ТЛК», а с ООО «РегионСельхозПрод».
Свидетель Шакиров М.Г.пояснил, что перевозку товарно-материальных ценностей ООО «ТоргСнаб-ТЛК» осуществлял один раз. Грузы от ООО «ЭлланСервис-Поставка» не возил., с данной организацией не работал. Услышал впервые о ней от кого-то из водителей. Никаких документов от имени данного общества не подписывал, транспортно-экспедиционные услуги не оказывал.
Свидетель Исраелян Г.Г. как в судебном заседании, так и в ходе предварительного расследования пояснил, что оказывал на принадлежащем ИП Кавалишину П.К. автомобиле транспортно-экспедиционные услуги ООО «ТоргСнаб-ТЛК». Оплата за оказанные услуги проводилась безналичным путем на расчетный счет ИП Кавалишина П.К.
В период с конца августа-сентября до декабря 2011 года возил товарно-материальные ценности ООО «ЭлланСервис-Поставка» со склада по ***. Ранее, в том числе, в июле, услуги по перевозке грузов от имени и данной организации не оказывал. При этом в представленных свидетелю на обозрение товарно-транспортных накладных подпись выполнена им. Товар ООО «ЭлланСервис-Поставка» загружал только со склада на ул. Суходольской, 200.
Оглашенные показания свидетель Исраелян Г.Г. подтвердил в полном объеме, противоречия объяснил давностью произошедших событий.
Свидетель Пиканов М.В. пояснил, что на основании договора и по заявке менеджера оказывал транспортно-экспедиторских услуги ООО «ТоргСнаб-ТЛК», оплата за проделанную работу производилась безналичным путем. ООО «ЭлланСервис-Поставка» никаких транспортно-экспедиторских услуг не оказывал. *** на базе ООО «ТоргСнаб-ТЛК» по ул. *** в г. Екатеринбурге загрузился для доставки товара в направлении Надыма, получил пакет препровождающих груз документов. Однако менеджер Наталья указала новый адрес доставки: г. Екатеринбург, ул. Суходольская, 200, куда он привез товар. Сотрудники ООО «ТоргСнаб-ТЛК» разгрузили автомобиль. На складе видел Семенову И.Н. и ее гражданского мужа. После этого один раз отвозил товарно-материальные ценности с базы по ул. ***. В конце *** года по просьбе Семеновой И.Н. подписал документы об оказании транспортных услуг. В последующем Семенова И.Н. передавала для подписи еще документы, но он отказался их подписывать.
Свидетель Матевощук Е. И. пояснил, что оказывал транспортно-экспедиционные услуги ООО «ТоргСнаб-ТЛК», которые оплачивались безналичным путем. Транспортно-экспедиционные услуги от организации «ЭлланСервис-Поставка» никогда не оказывал, ни какие договоры на оказание данных услуг и акты с данной организацией не подписывал. Полученные от Семеновой И.Н. в *** года акты подписал и поставил печать без изучения содержания, поскольку полагал, что это документы за ранее выполненные рейсы. Об организации ООО «Град» никогда не слышал.
Свидетель Инишев Г.Ю. пояснил, что оказывал транспортно-экспедиционные услуги ООО «ТоргСнаб-ТЛК». От организаций «ЭлланСервис-Поставка», ООО «РегионСельхозПрод» данные услуги никогда не оказывал, об организациях не слышал. Осонского А.Ю. не знает.
Свидетель Клемент В.В. пояснил, что ООО «РегионСельхозПрод» не знает, договора об оказании транспортно экспедиционных услуг не заключал, денежные средства от данной организации не получал. С Осонским А.Ю. не знаком.
Свидетель Паскол В.С. пояснил, что оказывал транспортно-экспедиционные услуги ООО «ТоргСнаб-ТЛК». В конце *** от сотрудника Натальи узнал о переименовании ООО «ТоргСнаб-ТЛК» в ООО «ЭлланСервис-Поставка» и переезде базы на ул. Суходольскую, 200. По приезду на базу для загрузки обратил внимание, что коллектив организации остался прежним. ООО «РегионСельхозПрод» не знает, договор оказания транспортно-экспедиционных услуг от *** не заключал.
Свидетель Балакин А.В. пояснил, что осуществлял трудовую деятельность у ИП Гаева Д.В., в ходе которой оказывал транспортно-экспедиционные услуги ООО «ТоргСнаб-ТЛК». Сведения в представленном на обозрении акте № *** не соответствуют действительности. Об организации «ЭлланСервис-Поставка» впервые узнал в *** года. ООО «РегионСельхозПрод» транспортно-экспедиционные услуги никогда не оказывал, об организации не слышал. Осонского А.Ю. не знает.
Свидетель Белоглазов Д.Ю. пояснил, что оказывал транспортно-экспедиционные услуги ООО «ТоргСнаб-ТЛК». В конце июля 2011 года от сотрудников Ирины, Натальи узнал о переименовании ООО «ТоргСнаб-ТЛК» в ООО «ЭлланСервис-Поставка» и переезде базы на ул***. Коллектив организации остался прежним. Его отец с ООО «РегионСельхозПрод» не работал, какой-либо договор с данной организацией на перевозку груза не заключал. Свидетелю компания ООО «РегионСельхозПрод» не знакома, груз от данного юридического лица никогда не перевозил. Осонского А.Ю. не знает.
В судебном заседании свидетель Зубрицкая Е.А. пояснила, что одним из контрагентов ООО «ТД Уралпродторг», занимающегося поставкой продуктов питания, являлось ООО «ТоргСнаб-ТЛК», директор Семенова И.Н. Договор поставки от *** предусматривал условие отсрочки платежа. В июле 2011 года от сотрудников ООО «ТоргСнаб-ТЛК» стало известно о переименовании организации на ООО «ЭлланСервис-Поставка» и изменении места доставки товара, в связи с чем заключен договор поставки от *** с ООО «ЭлланСервис-Поставка».
*** от учредителей ООО «ТоргСнаб-ТЛК» поступила информация о хищении товарно-материальных ценностей и клиентской базы, *** - письмо о подписании договора переуступки прав требований долга с ООО «ТоргСнаб-ТЛК» на ООО «ЭлланСервис-Поставка», где Семенова И.Н. является и учредителем и директором.
В этой связи, было принято решение о приостановке отгрузки товара ООО «ЭлланСервис-Поставка» до погашения дебиторской задолженности ООО «ТоргСнаб-ТЛК». На основании договора о переводе долга от *** дебиторская задолженность ООО «ТоргСнаб-ТЛК» перед ООО «ТД «Уралпродторг» погашена полностью ООО «ЭлланСервис-Поставка».
Свидетель Гусева Е.О.с *** работала на различных должностях в ООО «Облпродресурс», которое несколько раз переименовывалось, последний раз в ООО «ТоргСнаб-ТЛК», располагалось по ***, в г. Екатеринбурге, занималось оптовой торговлей продуктов питания и бытовой химией. Семенова И.Н. являлась директором. Должность ее заместителя занимала свидетель, главного бухгалтера – Кириллова Р.Н., кассира - Карпова С.В., заведующего склада -Абилкосимов К.П. В должностные обязанности свидетеля входило отслеживание дебиторской и кредиторской задолженности, осуществление платежей через систему «Клиент-банк» и взаимодействия между отделами продаж, закупа и складом контролирование отдела продаж. При работе в ООО «ТоргСнаб-ТЛК» использовалась программа «1С Предприятие», где у нее был логин «Администрация 2». Право подписи в организации имела только Семенова, соответственно все договоры заключала Семенова. Она права второй подписи не имела.
Транспортные услуги ООО «ТоргСнаб-ТЛК» с июня 2010 года оказывало ООО «РегионСельхозПрод». В апреле-мае 2011 года Семенова И.Н. передала свидетелю реквизиты «ЭлланСервис-Поставка», сообщила, что данная организация будет оказывать транспортные услуги ООО «ТоргСнаб-ТЛК». Определением размера оплаты транспортных услуг занималась Семенова И.Н., по указанию которой она переводила денежные средства. Также ООО «ТоргСнаб-ТЛК» продавали продукцию в ООО ТД «РегионСельхозПрод». Семенова И.Н. составляла документы на отгрузку товара для ООО ТД «РегионСельхозПрод», расходные накладные и счёта-фактуры. Осонский А.Ю. забирал товар на личном автомобиле.
С *** «ЭлланСервис-Поставка», директором которого являлась Семенова И.Н., на основании заключенного договора купли-продажи приобретало товар в ООО «ТоргСнаб-ТЛК». Фактически товар оставался на складе ООО «ТоргСнаб-ТЛК», откуда отгружался контрагентам «ЭлланСервис-Поставка». Движение товара от ООО «ТоргСнаб-ТЛК» в «ЭлланСервис-Поставка» подтверждается транспортными накладными и счётами-фактурами, в том числе и отгрузка товарно-материальных ценностей ***. Также свидетель рассказала о существующем порядке приема и отгрузки товара покупателям, в том числе о документообороте.
До *** Семенова И.Н. предложила свидетелю, а также начальнику и менеджерам отдела закупа Шестаковой, Зотовой, Каримовой перейти на работу в «ЭлланСервис-Поставка» и сообщила о необходимости заключать с поставщиками договоры от имени созданного ей юридического лица. На предложение Семеновой И.Н. они согласись.
*** в вечернее время приезжала на склад «ЭлланСервис-Поставка», видела Семенову И.Н., Осонского А.Ю., а также разгрузку товара из ООО «ТоргСнаб-ТЛК».
<...> была в офисе ООО «ТоргСнаб-ТЛК», где уже находилась Семенова И.Н., которая забирала документы «ЭлланСервис-Поставка».
*** в офисе ООО «ТоргСнаб-ТЛК» занималась переводом денежных средств поставщикам ООО «ТоргСнаб-ТЛК». На следующий день, по указанию Кафарова, передала ключ от интернет-банка Яблоковой Н.
По инициативе Гирфанова заключены договоры перевода долга с покупателями ООО «ТоргСнаб-ТЛК», согласно которым долги покупателей ООО «ТоргСнаб-ТЛК» поступали в «ЭлланСервис-Поставка», который в свою очередь оплачивали задолженность ООО «ТоргСнаб-ТЛК» перед поставщиками.
Свидетель Карпова С.В. пояснила, что с августа 2003 года работала бухгалтером –кассиром в организации «ПродТоргУрал», которая несколько раз переименовывалась, последний раз *** в ООО «ТоргСнаб-ТЛК». Учредителем общества являлись Абилкосимов К.П., Гирфанов К.Ш., директором - Семенова И.Н., заместителем директора являлась Гусева Е.О., главным бухгалтером - Кириллова Р.И., Абилкосимов К.П. одновременно являлся заведующим склада. В должностные обязанности бухгалтера-кассира входило ведение кассы, авансовых отчётов, книги продаж, приходование и списание материалов, начисление зарплаты, оформление актов сверок с поставщиками, их проверка. В программе «1С Предприятие» работала под логином «Бухгалтер 3». Расчётный счёт общества был открыт в ОАО «Банк24.ру», права второй подписи не имела.
28.07.2011 от Семеновой И.Н. узнала о созданной ей организации «ЭлланСервис-Поставка», получила предложение перейти на работу в данное общество, на которое согласилась. *** свидетель передала Семеновой И.Н. остатки денежных средств в кассе и трудовые книжки работников. По указанию Семеновой И.Н., Гусевой Е.О. принимала наличные денежные средства от покупателей ООО «ТоргСнаб-ТЛК» за поставленный в их адрес товар, приходовала их в кассу «ЭлланСервис-Поставка» на основании заключенных договоров о переуступке долга. Расчётный счёт у данной организации был открыт в ОАО «Банк24.ру».
За период работы ООО «ТоргСнаб-ТЛК» о перевозчике «ЭлланСервис-Поставка» не слышала. Осонского А.Ю. знает как гражданского супруга Семеновой И.Н.
Свидетель Норкин В.В., работавший в ООО «ТоргСнаб-ТЛК» программистом пояснил, что на сервере организации была установлена бухгалтерская программа «1С Торговля», на каждом персональном компьютере имелись ярлыки для входа в нее посредством индивидуальных логина и пароля. На сервере в каталоге программы находится журнал регистрации работы пользователей в программе, в которой отражается номер компьютера, с которого осуществлен вход.
Полный доступ к изменению настроек и изменений в документах программы имел программист. Также на предприятии существовало два уровня доступа пользователей к программе: пользователи первого уровня (директор, юрисконсульт, вся бухгалтерия) могли вносить изменения в документы за любую дату, а пользователи второго уровня- только за текущую дату.
С мая до *** года свидетель в офисе ООО «ТоргСнаб-ТЛК» не появлялся. В *** года видел внесенные в программу «1С Предприятие» изменения цен на товары (равных либо ниже себестоимости), отгруженные ООО «ТоргСнаб-ТЛК» в адрес ООО «ЭлланСервис-Поставка». Данные изменения в документы могли внести директор, юрисконсульт, бухгалтерия и программист.
Свидетель Каримов Р.С. на основании договора подряда проводил аудиторскую проверку деятельности организации ООО «ТоргСнаб-ТЛК» за *** года, по результатам которой предоставлена письменная информация о состоянии бухгалтерского учёта, отчётности, основных ошибках по ведению бухгалтерского учёта, составлении отчётности и оформлении первичных документов, в том числе о ненадлежащем оформлении договоров транспортной экспедиции, актов выполненных услуг.
Как в судебном заседании, так и на предварительном следствии свидетель Соняк Г.В. пояснила, что по просьбе Гирфанова К.Ш. составляла бухгалтерскую отчетность ООО «ТоргСнаб-ТЛК» для сдачи в налоговую инспекцию. Провела сверку сведений в программе «1С: Бухгалтерия» с первичными документами, фактическим остатком по кассе, расчетному счета предприятия, инвентаризацию по дебиторской и кредиторской задолженности, по расчетам с бюджетом по налогам и сборам. В ходе сверки выявила ненадлежащее оформление первичных бухгалтерских документов, отсутствие первичных документов подтверждающие получение товара покупателями, отгруженного со склада ООО «ТоргСнаб-ТЛК» в период с *** года. В связи с отсутствием подтверждающих документов сумма хищения не отражена в бухгалтерской отчетности.
Оглашенные показания свидетель подтвердила, противоречия объяснила давностью произошедших событий.
Свидетель Кафаров С.Ч. суду пояснил, что ранее вместе с Гирфановым К.Ш. являлись соучредителями различных юридических лиц, в связи с чем между ними сложились хорошие отношения. В августе 2011 года по просьбе Гирфанова К.Ш. приехал в офис ООО «ТоргСнаб-ТЛК» по ***, поскольку на работу не вышли сотрудники, в том числе, директор Семенова И.Н., главный бухгалтер Кириллова Р.И. От Семеновой И.Н. стало известно, что сотрудники уволились и перешли на работу в созданное ей предприятие ООО «ЭлланСервис-Поставка». В этой связи на предприятии была проведена инвентаризация. Учредителем ООО «ТоргСнаб-ТЛК» не являлся, прибыль не получал.
Как в судебном заседании, так и в период следствия свидетель Логинов Н.В., пояснил, что по просьбе следователя *** в отделе полиции принимал участие в осмотре сервера ООО «ЭлланСервис-Поставка», в ходе которого восстановлена база данных «ТОРГОВЛЯ», ранее удаленная с этого сервера.
Свидетель Яблокова Н.А. как на предварительном следствии, так и в судебном заседании рассказала о своем участии в *** года в инвентаризации в ООО «ТоргСнаб-ТЛК», в ходе которой установлена сумма задолженности покупателей за товар, составлявшая около 12млн.руб., большая часть которой принадлежала ООО «ЭлланСервис-Поставка». Участвующий в инвентаризации Абилкосимов сообщил, что в адрес данного юридического лица товар не отгружался. В этой связи проведена сверка с накладными в программе в программе «1С Предприятие» и расходными накладными, хранящимися на складе, по результатам которой выявлены расхождения в наименовании покупателей товарно-материальных ценностей, стоимости отгруженной продукции, внесенные в выходной день *** пользователем Семеновой И.Н.
В ходе телефонных переговоров с покупателями стало известно, что товар по данным накладным поступил от ООО «ЭлланСервис-Поставка», менеджеры ООО «ТоргСнаб-ТЛК» на протяжении месяца говорили о прекращении деятельности организации и необходимости заключения договоров в ООО «ЭлланСервис-Поставка».
В связи со сложившейся ситуацией поставщикам были разосланы информационные письма, согласно которым ООО «ТоргСнаб-ТЛК» приостанавливает расчёты с поставщиками, вопрос по задолженности необходимо решать с Семеновой И.Н., которая являлась директором как ООО «ТоргСнаб-ТЛК», так и ООО «ЭлланСервис-Поставка».
Также установлено, что с расчетного счёта ООО «ТоргСнаб-ТЛК» на расчётный счёт ООО «ЭлланСервис-Поставка» перечислялись денежные средства по договору от *** за транспортно-экспедиционные услуги. Документы, подтверждающие оказание данных услуг, отсутствовали.
Оглашенные показания свидетель Яблокова Н.А. подтвердила, противоречия объяснила давностью произошедших событий.
Свидетель Зотова С.В. как в судебном заседании, так и на предварительном следствии показала, что работал в ООО «ТоргСнаб-ТЛК» менеджером по закупу замороженной мясной и куриной продукции. В ноябре 2010 года от директора Семенова И.Н. стало известно о поставщике ООО Торговый Дом «РегионСельхозПрод», заявки которому будет делать самостоятельно. Свидетель с представителями ООО ТД «РегионСельхозПрод» связи не поддерживала. Поступавший от данного юридического лица товар оприходовала в «1С Предприятие», всего около 11 раз на незначительные суммы. Товар от ООО ТД «РегионСельхозПрод» в ООО «ТоргСнаб-ТЛК» на указанную в реестре сумму 6499262, 55 руб. не поступал. Позднее ей стало известно, что от имени ООО ТД "РегионСельхозПрод" деятельность осуществлял Осонский А.Ю., гражданский супруг Семеновой И.Н.
Оглашенные показания свидетель подтвердила, противоречия объяснила давностью произошедших событий.
Свидетель Пластеев А.С. как на предварительном следствии, так в судебном заседании пояснил, что работал в ООО «ТоргСнаб-ТЛК» кладовщиком по сектору заморозки и молочных продуктов В его должностные обязанности входили приёмка, комплектация товара по расходным накладным. Свидетель рассказал о существующем в организации порядке приема и отгрузки товарно-материальных ценностей. Организация ООО ТД «РегионСельхозПрод» ему не известна. Куринную замороженную продукцию на склад ООО «ТоргСнаб-ТЛК» 8-10 раз привозил Осонский А.Ю. - гражданский муж директора Семеновой И.Н. без сопровождающих документов, которую он принимал по указанию Семеновой И.Н.
Оглашенные показания свидетель подтвердил, противоречия объяснил давностью произошедших событий.
На предварительном следствии свидетель Пермикин С.О.пояснял, что в ООО «ТоргСнаб-ТЛК» работал кладовщиком, занимался приёмкой, хранением, сборкой товара, а также подробно рассказал о существующем порядке приема и отгрузки товара покупателям, в том числе о документообороте. В конце июля 2011 года директор общества Семенова И.Н. предложила должность главного кладовщика в организации «ЭлланСервис-Поставка», на что он согласился. Семенова И.Н. просила не сообщать об этом разговоре учредителям Гирфанову и Абилкосимову. В период с *** находился в отпуске, с *** приступил к работе в ООО «ЭлланСервис-Поставка», коллектив которого состоял в основном из бывших сотрудников ООО «ТоргСнаб-ТЛК». Присутствовал на складе «ЭлланСервис-Поставка» во время ареста товарно-материальных ценностей, нарушений при пересчёте товара, его загрузке и вывозе со склада не заметил. Осонский А.Ю. является гражданским супругом Семеновой И.Н., часто приходил в ООО «ТоргСнаб-ТЛК» и в «ЭлланСервис-Поставка».
Свидетель Валов Ю.С. работал кладовщиком в ООО «ТоргСнаб-ТЛК», директором которого являлась Семенова И.Н., заместителем директора - Гусева Е., заведующим склада - Абилкосимов К.П. Свидетель подробно рассказал о должностных обязанностях кладовщика и о существующем порядке приема и отгрузки товара покупателям, в том числе о документообороте, существующем на предприятии. В конце июля 2011 года согласился на предложение Семеновой И.Н. о трудоустройстве в «ЭлланСервис-Поставка», которое контрагентом ООО «ТоргСнаб-ТЛК» не являлось.
*** по указанию Семеновой И.Н. вместе с Бадретдиновым, Безденежных Е., Шевченко В. разгружали привезенный на склад «ЭлланСервис-Поставка» по ***, товар. На складе присутствовала Семенова И.Н. вместе с гражданским супругом. По указанию Семеновой И.Н. *** свидетелю в месте с Бадретдиновым необходимо было забрать товар со склада ООО «ТоргСнаб-ТЛК» и перевезти его в «ЭлланСервис-Поставка». В назначенный день, узнав, что на складе находится Абилкосимов, от погрузки товара свидетель отказался, о чем сообщил Семеновой И.Н.
Свидетель Чесноков О.Н. в ходе предварительного расследования рассказал, что 10.02.2009 трудоустроился кладовщиком в ООО «ТоргСнаб», которая летом 2010 года переименовалась в ООО «ТоргСнаб-ТЛК». Организация занималась оптовой продажей продуктов питания и бытовой химии покупателям в северные регионы. В его обязанности входила приёмка, комплектация и отгрузка товара, загрузка товара со склада. Свидетель подробно рассказал о существующем порядке приема и отгрузки товара покупателям, в том числе о документообороте, существующем на предприятии. Наименование ООО «ЭлланСервис-Поставка» впервые услышал в конце июля 2011 года, когда коллектив ООО «ТоргСнаб-ТЛК» в том, числе и он, переехали на новое место работы по адресу: г. ул. Суходольская, 200. Принимал участие в загрузке товара со склада ООО «ТоргСнаб-ТЛК» на ул. Комсомольской и последующей его выгрузке на складе по ул. Суходольской, 200. Директор ООО «ТоргСнаб-ТЛК» Семенова И.Н. предложила ему перейти на работу в созданное ей ООО «ЭлланСервис-Поставка», на ее предложение свидетель согласился. О состоявшемся разговоре Семенова И.Н. просила никому не рассказывать. 30.07.2011 к 9:00 кладовщикам необходимо было прибыть на склад ООО «ТоргСнаб-ТЛК», однако, как стало известно позднее, в связи с присутствием на складе Абилкосимова К.П., общий сбор отменили.
Свидетель Махлепов С.А. пояснил, что с 2009 года работал ООО «ТоргСнаб-ТЛК» кладовщиком, непосредственно подчинялся Абилкосимову. Подробно рассказал об обязанностях кладовщика и существующем порядке приема и отгрузки товара покупателям, в том числе о документообороте, на предприятии. От коллег по работе в конце августа – начале сентября 2011 года узнал, что ООО «ТоргСнаб-ТЛК» разделилась на две организации, одна из которых «ЭлланСервисПоставка» под руководством Семеновой И.Н. На работу к Семеновой И.Н. перешла большая часть сотрудников ООО «ТоргСнаб-ТЛК», в том числе и свидетель.
В период его работы на предприятиях ООО «ТоргСнаб-ТЛК» и «ЭлланСервис-Поставка» контрагентами не являлись.
Свидетель Шанев С.В. пояснил, что ранее работал в ООО «ТоргСнаб-ТЛК» кладовщиком, с августа 2010 года – региональным менеджером, подробно рассказал об обязанностях кладовщика, регионального менеджера, существующем порядке приема и отгрузки товара покупателям, в том числе о документообороте, на предприятии. В конце июля 2011 года Семенова И.Н. предложила ему должность регионального менеджера в созданной ей организации, на что он согласился. С августа 2011 года работал региональным менеджером в «ЭлланСервис-Поставка», должностные обязанности остались прежними.
Свидетель Шевченко В.В. пояснил, что с весны 2011 года работал кладовщиком в ООО «ТоргСнаб-ТЛК», подробно рассказал об обязанностях кладовщика и существующем порядке приема и отгрузки товара покупателям, в том числе о документообороте, на предприятии. От коллеги по работе Валова Ю. стало известно, что сотрудники переходят на работу в новую организацию «ЭлланСервис-Поставка», склад которой располагался по ул. Суходольской, 200. 29.07.2011 в ООО «ТоргСнаб-ТЛК» отгружал товар на север. В этот же день вместе с Безденежных Е. приехали на склад на ул. Суходольской, 200, где совместно с другими кладовщиками разгружали автомобиль, который ранее он загружал на складе ООО «ТоргСнаб-ТЛК». С 01.08.2011 свидетель вышел на работу в «ЭлланСервис-Поставка», склад которой находился на ул. Суходольской, 200.
Как в судебном заседании, так и на предварительном следствии свидетель Безденежных Е.Н. пояснил, что ранее работал кладовщиком в ООО «ТоргСнаб-ТЛК» по ул. Комсомольская, 72а, директором которой являлась Семенова И.Н., рассказал об обязанностях кладовщика и существовавшем порядке приема и отгрузки товара покупателям, в том числе о документообороте, на предприятии. Впервые об ООО «ЭлланСервис-Поставка» узнал из документов, которыми пользовался новом складе по улице Суходольской, 200. По предложению Семеновой И.Н. перешел работать во вновь созданную ей организацию, как и большая часть коллектива ООО «ТоргСнаб-ТЛК».
ООО «ТоргСнаб-ТЛК» отгружал товар ООО ТД «РегионСельхозПрод». При этом товар от данного юридического лица не принимал, поскольку этим вопросом занимались другие сотрудники. В представленных ему на обозрение товарных накладных подпись и рукописные записи выполнены им. Отсутствие галочек, проставленных им, надлежаще заполненных граф в документах свидетельствует о том, что данный документ составлен фиктивно, без надлежаще заполненных граф в документах данные документы кладовщиками не принимаются.
Оглашенные показания свидетель Безденежных Е.Н. подтвердил, противоречия объяснил давностью произошедших событий.
Свидетель Смуров Ю.Н. пояснил, что работает охранником на базе по ул. Комсомольской, 72а, и 30.07.2011 находился на смене. В этот день в офисе ООО «ТоргСнаб-ТЛК» находились Семенова с мужем, Гусева и менеджер. Муж Семеновой выносил в руках картонную коробку с бумагами.
Свидетель Кинев А.В. суду пояснил, что ранее совместно с супругой Киневой Е.А. являлся учредителем ООО «ЭлланСервисПоставка», занимающегося оптовой торговлей металлопроката. Весной 2011 года совместно с супругой приняли решение данную фирму продать. По данному вопросу к нему обратился ранее не знакомый ему Осонский А., которого устроили условия продажи. Первая раз сделка не состоялась в связи с отсутствием у покупателей супругов. Через несколько дней Осонский А. приехал с Семеновой И., у нотариуса заключили договор купли-продажи 100% доли в уставном капитале ООО «ЭлланСервис-Поставка», единственным участником которого с долей в уставном капитале в размере 100% стала Семенова И.Н.
Свидетель Осьмак П.М. суду пояснил, что является индивидуальным предпринимателем, занимается оптовыми поставками бытовой химии. ООО «ТоргСнаб-ТЛК», директором которого являлась Семенова И.Н., покупало у него продукцию. В конце июля стало известно от менеджеров организации стало известно о прекращении деятельности ООО «ТоргСнаб-ТЛК», создании нового ООО «ЭлланСервис-Поставка». От учредителя ООО «ТоргСнаб-ТЛК» Гирфанова получал письмо, в котором он просил заключить договор о переводе долга с ООО «ЭлланСервис-Поставка». Дебиторская задолженность ООО «ТоргСнаб-ТЛК» перед ИП Осьмак П.М. погашена полностью ООО «ЭлланСервис-Поставка».
Свидетель Жуган Н.В. как в судебном заседании, так и на предварительном следствии пояснил, что одним из контрагентов ООО «ТПП «Роскондитер», осуществляющего поставку продуктов питания оптом и в розницу, было ООО "ТоргСнаб-ТЛК", директор Семенова И.Н. Примерно в конце июля 2011 года по средствам электронной почты пришло письмо о необходимости перезаключения договора поставки в связи с переименованием с 01.08.2011 ООО «ТоргСнаб-ТЛК» в ООО «ЭлланСервис-Поставка». 01.08.2011 заключен договор поставки № 20556/11 между ООО «ЭлланСервис-Поставка» и ООО «ТПП «Роскондитер». В начале августа 2011 года от Шестаковой стало известно об изменении адреса отгрузки товара, создании нового юридического лица ООО «ЭлланСервис-Поставка» и самостоятельном ведении бизнеса Семеновой И.Н. В этой связи возник вопрос по погашению имеющейся дебиторской задолженности ООО «ТоргСнаб-ТЛК» в сумме 321885 руб. 86 копеек перед ООО «ТПП «Роскондитер». Свидетель сообщил Шестаковой, что отгрузка в адрес ООО «ЭлланСервис-Поставка» будет производится в случае погашения дебиторской задолженности ООО «ТоргСнаб-ТЛК». В этот же день ему перезвонила Семенова И.Н., предложила заключить договор о переводе долга, который был заключен 01.08.2011. В настоящее время дебиторская задолженность ООО «ТоргСнаб-ТЛК» перед ООО «ТПП «Роскондитер» погашена полностью ООО «ЭлланСервис-Поставка».
Оглашенные показания свидетель подтвердил, противоречия объяснил давностью произошедших событий.
Свидетель Михальчишина О.Н. как в судебном заседании, так и на предварительном следствии пояснила, что работала в ТК ООО «Мегаойл», занимающейся поставку продуктов питания оптом и в розницу, одним из контрагентов которой было ООО «ТоргСнаб-ТЛК». В конце июля 2011 года от сотрудника ООО «ТоргСнаб-ТЛК» стало известно о создании с 01.08.2011 нового юридического лица ООО «ЭлланСервис-Поставка», изменении адреса отгрузки товара и необходимости перезаключить новый договор поставки. 03.08.2011 в адрес компании поступило письмо от учредителей ООО «ТоргСнаб-ТЛК» о мошеннических действиях Семеновой И.Н. и возникшей необходимости заключить трех сторонний договор о переводе долга. В ходе переговоров с Семеновой И.Н. достигнута договоренность о заключении договора поставки с ООО «ЭлланСервис-Поставка» и отгрузки товара новому юридическому лицу при условия погашения дебиторской задолженности ООО «ТоргСнаб-ТЛК». Дебиторская задолженность ООО «ТоргСнаб-ТЛК» перед ООО ТК «Мегайол» в сумме 282336 руб. 50 копеек, погашена полностью ООО «ЭлланСервис-Поставка».
Оглашенные показания свидетель подтвердил в полном объеме, противоречия объяснил давностью произошедших событий.
Свидетель Русских М.А. как в судебном заседании, так и на предварительном следствии пояснила, что с 06.09.2010 до 29.07.2011 работала менеджером по закупу в ООО «ТоргСнаб-ТЛК», рассказал о должностных обязанностях, структуре организации. 25.07.2011 от коллег по работе стало известно, что ООО «ТоргСнаб-ТЛК» переименовывается в ООО «ЭлланСервис-Поставка», переезжает по новому адресу на ул. Суходольскую, 200, в связи с чем, в период с 18.07.2011 по 29.07.2011 по указанию Семеновой И.Н., перезаключались договоры с поставщиками, переделывались бухгалтерские документы, в результате чего на складе оставались документы с реквизитами ООО «ТоргСнаб-ТЛК», а водитель вместе с товаром передавал покупателю документы с реквизитами ООО «ЭлланСервис-Поставка».
От Каримовой, Зотовой стало известно о состоявшемся между ними и Семеновой И.Н. разговоре о переименовании юридического лица, смена местонахождения, а также о запрете передачи указанных сведений Абилкосимову.
В августе 2011 года принимала участие в инвентаризации на складе, в ходе которой стало известно о противоправных действиях Семеновой И.Н.
Оглашенные показания свидетель подтвердила, противоречия объяснила давностью произошедших событий.
Аналогичные показания в период следствия дала свидетель Каримова Е.В., чьи показания исследованы в судебном заседании в связи со смертью.
Свидетель Кириллова Р.И. как в судебном заседании, так и на предварительном следствии пояснила, что с марта 2007 года занимала должность главного бухгалтера в ООО «Облторгснаб», которое переименовывалось, последний раз в ООО «ТоргСнаб-ТЛК». Свидетель подробно рассказала о структуре общества, своих должностных обязанностях. В ООО «ТоргСнаб-ТЛК» использовались программы 1С Бухгалтерия, 1С Торговля, в которых у каждого сотрудника был свой логин и пароль.
Впервые об «ЭлланСервис-Поставка» узнала 25.07.2011 от Семеновой И.Н., которая предложила ей работу в данной организации.
При осуществлении трудовой деятельности в ООО «ТоргСнаб-ТЛК» с ООО «ЭлланСервис-Поставка» не сталкивалась ни в качестве поставщика, ни в качестве покупателя, ни в качестве перевозчика.
Грузоперевозчиками ООО "ТоргСнаб-ТЛК" являлись индивидуальные предприниматели и организации.
При осуществлении трудовой деятельности в ООО «ЭлланСервис -Поставка» видела движение денежных средств по расчетному счету на основании договоров о переуступке долга.
ООО Торговый дом «РегионСельхозПрод» продавало ООО «ТоргСнаб-ТЛК» покупало замороженную продукцию.
Оглашенные показания свидетель подтвердила, противоречия объянила давностью произошедших событий.
Вина подсудимых в совершении преступлений, в объеме, указанном в описательно-мотивировочной части приговора, подтверждают исследованные в судебном заседании письменными и вещественными доказательствами.
В заявлении учредитель ООО "ТоргСнаб-ТЛК" Гирфанова К.Ш., просит привлечь к уголовной ответственности Семенову И.Н. и других сотрудников ООО «ТоргСнаб-ТЛК», которые похитили денежные средства и товарно-материальные ценности ООО «ТоргСнаб-ТЛК».
Согласно рапорту об обнаружении признаков преступления, зарегистрированному 22.11.2011 в КУСП № 13659 выявлен факт хищения руководством ООО «ТоргСнаб-ТЛК» денежных средств данного предприятия.
При производстве предварительного расследования должностными лицами следственного органа проведены обыски в жилищах Семеновой И.Н., Гусевой Е.О., а также в офисе ООО «ЭлланСервис -Поставка», в ходе которых изъят значительный объем предметов и документов. Ход и результаты указанных следственных действий отражены в соответствующих протоколах обыска. В последующем изъятые предметы и документы осмотрены, признаны и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств, что следует из соответствующих протоколов и постановлений.
Изъятые в ходе производства выемки в офисе ООО «ЭлланСервис-Поставка» деньги в сумме 17210 рублей, а также изъятые в ходе производства выемки в жилище Семеновой И.Н. денежные средства в сумме 751860 рублей осмотрены, признаны и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств. Согласно протоколу осмотра предметов и документов от *** осмотрены:
изъятые в офисе ООО «ЭлланСервис-Поставка» по ***, сервер ООО «ЭлланСервис-Поставка»; системные блоки директора Семеновой И.Н., заместителя директора Гусевой, главного бухгалтера Соколовой, бухгалтера-кассира Карповой, 8 компакт-дисков и 8 дискет 3,5,.
- изъятые в ходе обыска в жилище Семеновой И.Н. по *** системный блок, 5 электронных носителей информации, записные книжки.
- - изъятый в ходе обыска в жилище Кирилловой по ул***, системный блок; два компакт-диска и 8 дискет 3,5 Mb,
- - изъятый в ходе обыска в жилище Гусевой по ул. ***, ноутбук, электронный носитель информации.
- Указанные предметы и документы содержат информацию о способах, схемах совершения преступлений, свидетельствуют о тщательном планировании преступных действий.
В ходе выемки в офисе ООО «ТоргСнаб-ТЛК» изъяты: <...>
В соответствии с протоколом осмотра предметов и документов от *** изъятые предметы и документы осмотрены.
В ходе осмотра 17.09.2012складских расходных накладных установлено, что товарно-материальные ценности в период с *** отгружены со склада ООО «ТоргСнаб-ТЛК» в адрес 153 покупателей, среди которых ни ООО «ЭлланСервис-Поставка», ни ООО ТД «РегионСельхозПрод» не значатся, что отражено в соответсвующем протоколе.
Сервер ООО «ТоргСнаб-ТЛК», находящийся в техническом помещении офиса юридического лица по ул***, осмотрен, что следует из протокола осмотра предметов и документов от ***. В ходе осмотра зафиксирован факт наличия на сервере программы «1.С Предприятие», версия 7.7. В указанной программе в общем журнале документов содержатся сведения о поставщике товара «ООО ТД РегионСельхозПрод» на сумму 659063, 76 руб. Согласно выписки о движении денежных средств по счёту с расчётного счёта ООО «ТоргСнаб-ТЛК» произведено перечисление 659063, 76 руб. на расчётный счёт ООО ТД «РегионСельхозПрод». В разделе «операция отчёты – управленческий учёт партии товара» за период с *** в «ООО "ТоргСнаб-ТЛК» от «ООО ТД РегионСельхозПрод» оприходовано товаров на сумму 659063, 76 руб. В общем журнале документов также имеются сведения за период с *** о перечислении денежных средств с расчётного счёта ООО «ТоргСнаб-ТЛК» на расчётный счёт ООО ТД «РегионСельхозПрод», отгрузки товара с ***. При этом, расходные накладные в программу «1С Бухгалтерию» не выгружаются, а приходные накладные - выгружаются в «1С Бухгалтерию». В карточке клиента ООО ТД «РегионСельхозПрод» приходные и расходные накладные не отражаются, которые отражены в "1С Предприятие" в общем журнале документов. В карточке клиента отражается только движение денежных средств и приходные ордера. Согласно отчёту по контрагенту-поставщику ООО ТД «РегионСельхозПрод» в «1С:Бухгалтерия» в ООО «ТоргСнаб-ТЛК» от данного поставщика поступило товарно-материальных ценностей на общую сумму 6499262, 55 руб..
Таким образом, поставщик ООО Торговый Дом «РегионСельхозПрод» поставил товар в ООО «ТоргСнаб-ТЛК» на сумму 659063, 76 руб., остальной товар, поступление которого на сумму 5840198, 79 руб. отражённо в программе «1С Бухгалтерия», на склад ООО "ТоргСнаб-ТЛК" фактически не поступал.
Согласно протоколу осмотра предметов и документов от 19.02.2012 изъятые в офисе ООО «ЭлланСервисПоставка» <...>.
Также осмотрены уведомления от *** года от ООО "ТоргСнаб-ТЛК" в лице директора Семеновой в адрес поставщика ООО «Айдиго», о том, что начиная с *** года все платежи, поступающие в ООО «Айдиго» от ООО "ЭлланСервис-Поставка" считать платежами в погашение долга ООО "ТоргСнаб-ТЛК". Уведомление подписано директором ООО "ТоргСнаб-ТЛК" Семеновой, в документе имеется оттиск печати ООО "ТоргСнаб-ТЛК";
подлинник уведомления от *** года от ООО "ТоргСнаб-ТЛК" в лице директора Семеновой в адрес поставщика ООО «ДИП», о том, что начиная с *** года все платежи, поступающие в ООО «ДИП» от ООО "ЭлланСервис-Поставка" считать платежами в погашение долга ООО "ТоргСнаб-ТЛК". Уведомление подписано директором ООО "ТоргСнаб-ТЛК" Семеновой, в документе имеется оттиск печати ООО "ТоргСнаб-ТЛК".
*** года Семенова фактически директором ООО "ТоргСнаб-ТЛК" не являлась, физически в офисе ООО "ТоргСнаб-ТЛК" и на складе не находилась, что также подтверждает тот факт, что печать ООО "ТоргСнаб-ТЛК" находится в распоряжении Семеновой.
Из протокола осмотра предметов и документов от *** следует, что офисе ООО «ЭлланСервис-Поставка» изъяты документы по кадрам, которые должны храниться в ООО «ТоргСнаб-ТЛК», товарно-транспортные накладные. Согласно товарно-транспортным накладным ООО "ЭлланСервис-Поставка" поставляло грузополучателям/плательщикам товарно-материальные ценности в период с *** на сумму 7207 328,36 рублей. Товарно-транспортные накладные выписаны ООО "ЭлланСервис-Поставка" для своих грузополучателей/плательщиков под таким же номерами и датами, как в соответствующих накладных ООО "ТоргСнаб-ТЛК", которые выписаны по программе «1С-Предприятие» на отгрузку товара, где грузополучателем/плательщиком числится ООО "ЭлланСервис-Поставка". При этом в строке грузополучатель/плательщик указан номер и дата действующего договора, который заключен между ООО "ТоргСнаб-ТЛК" с соответствующим покупателем, в период, когда ООО "ЭлланСервис-Поставка" не осуществлял свою деятельность.
В товарно-транспортных накладных со стороны грузоотправителя/поставщика ООО "ЭлланСервис-Поставка" в строке «отпуск разрешил» и «отпуск груза произвел» стоят фамилии и подписи ответственных сотрудников (Голованова, Миляева, Ермолина, Синицына, Винокурова, Марущак, Микеева, Путилова), фактически и юридически осуществляющих трудовую деятельность на момент подписания вышеуказанных документов в ООО "ТоргСнаб-ТЛК". Кроме этого, в товарно-транспортных накладных со стороны грузоотправителя/поставщика ООО "ЭлланСервис-Поставка" в транспортном разделе ответственным за погрузочные операции указан заведующий складом и учредитель ООО "ТоргСнаб-ТЛК" Абилкосимов К.П. и имеется подпись похожая на подпись Абилкосимова К.П. Вышеуказанные товарно-транспортные накладные были выписаны с целью получения денежных средств от грузополучателей/плательщиков за отгруженный товар, принадлежащий ООО "ТоргСнаб-ТЛК" на расчетные счета и в кассу ООО "ЭлланСервис-Поставка".
Также осмотрены товарные накладные, в которых имеются оттиски печати «Для документов» со стороны грузоотправителя/поставщика ООО "ЭлланСервис-Поставка" и подписи ответственных лиц в соответствующих графах раздела. Также со стороны грузополучателя/плательщика в соответствующих графах имеются оттиски печати и подписи ответственных лиц грузополучателя. Все подписи выполнены красящим веществом синего или черного цвета.
Согласно товарным накладным ООО "ЭлланСервис-Поставка" поставляло грузополучателям/плательщикам товарно-материальные ценности, указанные в вышеперечисленных товарных накладных в период с *** на сумму 2421 140,34 рублей.
Товарные накладные выписаны ООО "ЭлланСервис-Поставка" для своих грузополучателей/плательщиков под таким же номерами и датами, как в соответствующих накладных ООО "ТоргСнаб-ТЛК", которые выписаны по программе «1С-Предприятие» на отгрузку товара, где грузополучателем/плательщиком числится ООО "ЭлланСервис-Поставка". При этом в строке «основание» или «грузополучатель» и «плательщик» указан номер и дата действующего договора, который заключен между ООО "ТоргСнаб-ТЛК" с соответствующим покупателем, в период, когда ООО "ЭлланСервис-Поставка" не осуществляло свою деятельность.
В товарных накладных со стороны грузоотправителя/поставщика ООО "ЭлланСервис-Поставка" в строке «отпуск разрешил» и «отпуск груза произвел» стоят фамилии и подписи ответственных сотрудников (Голованова, Миляева, Ермолина, Винокурова, Марущак, Микеева, Путилова), фактически и юридически осуществляющих трудовую деятельность на момент подписания вышеуказанных документов в ООО "ТоргСнаб-ТЛК".
Вышеуказанные товарные накладные были выписаны с целью получения денежных средств от грузополучателей/плательщиков за отгруженный товар, принадлежащий ООО "ТоргСнаб-ТЛК" на расчетные счета и в кассу ООО "ЭлланСервис-Поставка".
Также осмотрены счета-фактуры, которые являются подлинниками, во всех счетах-фактурах со стороны грузоотправителя/поставщика ООО "ЭлланСервис-Поставка" в соответствующих графах имеются подписи ответственных лиц (Голованова, Винокурова, Марущак, Микеева, Путилова), действующих на основании доверенностей, выданных ООО "ТоргСнаб-ТЛК" под номерами и датами в период, когда ООО "ЭлланСервис-Поставка" не осуществлял свою деятельность. Все подписи выполнены красящим веществом синего цвета.
Товарно-транспортные накладные, товарные накладные и счета-фактуры были выписаны в период с *** программе «1С-Предприятие» ООО "ТоргСнаб-ТЛК" и подтверждают, что документы на товар, отпущенный покупателям по складским «расходным накладным» со склада ООО "ТоргСнаб-ТЛК", были переделаны сотрудниками ООО "ТоргСнаб-ТЛК" в интересах ООО "ЭлланСервис-Поставка".
Также осмотрены кассовые документы ООО "ЭлланСервис-Поставка", касса, приходные кассовые ордера и расходные кассовые ордера.
Также осмотрены подлинники договоров поставки между ООО "ТоргСнаб-ТЛК" и поставщиками, акты сверок между ООО "ТоргСнаб-ТЛК" которые должны храниться в ООО "ТоргСнаб-ТЛК".
Также осмотрены договоры поставки между ООО "ЭлланСервис-Поставка" и покупателями, которые заключены до *** года, то есть до того времени, когда ООО "ЭлланСервис-Поставка" фактически стало осуществлять деятельность и договоры о переводе долга с покупателями ООО "ТоргСнаб-ТЛК", согласно которым кредитором по договорам поставки ТМЦ от ООО "ТоргСнаб-ТЛК" становилось ООО "ЭлланСервис-Поставка", в связи с чем денежные средства за полученные от ООО "ТоргСнаб-ТЛК" товарно-материальные ценности покупатели ООО "ТоргСнаб-ТЛК" направляли в ООО "ЭлланСервис-Поставка". Согласно протоколу осмотра предметов и документов от *** осмотрены 88 товарных накладных, счета – фактуры, из которых следует, что ООО "ЭлланСервис-Поставка" получило от ООО "ТоргСнаб-ТЛК" товароматериальные ценности в период времени с *** на сумму 11314 999,17 рублей. При этом, оттиск печати ООО "ТоргСнаб-ТЛК" отсутствует, товара, указанный в товарных накладных *** на складе ООО "ТоргСнаб-ТЛК" в данном количестве *** года не хранилось, что следует из сведений программы «1С Предприятие» ООО "ТоргСнаб-ТЛК", нумерация бухгалтерских документов не соответствует установленной в ООО "ТоргСнаб-ТЛК".
Кроме того, данные документы не могли после *** быть подписаны главным бухгалтером ООО "ТоргСнаб-ТЛК" Кирилловой, поскольку Кириллова, Семенова, Гусева, Карпова и другие сотрудники ООО "ТоргСнаб-ТЛК" на рабочем месте в офисе и на складе ООО "ТоргСнаб-ТЛК" отсутствовала и работала в ООО "ЭлланСервис-Поставка" по адресу: город Екатеринбург, ул. Суходольская, 200.
Указанные документы свидетельствуют о тщательном планировании Семеновой И.Н. и Осонским АЮ. преступной деятельности по хищению денежных средств и товарно-материальных ценностей ООО «ТоргСнаб-ТЛК», умышленном и корыстном характере указанных действий.
В соответствии с протоколами выемки документов, содержащих охраняемую законом тайну, в налоговых органах на основании судебных решений произведены выемки регистрационных дел ООО «ЭлланСервис-Поставка», ООО ТД «РегионСельхозПрод», в которых содержатся сведения о юридических лицах, в том числе об учредителях, лицах, имеющих право действовать от имени обществ без доверенностей, учредительных документах, дате постановки на налоговый учет, основных видах деятельности, месте государственной регистрации, юридическом адресе.
В кредитном учреждении «Банк24.ру» ОАО изъяты, в последующем осмотрены, признаны и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств юридические дела ООО «ТоргСнаб-ТЛК» ООО «ЭлланСервис-Поставка», в которых имеются сведения об открытых в кредитном учреждении расчетных счетах организаций, карточки с образцами подписей и печатей, документы, подтверждающие создание юридического лица и полномочия руководителя, сведения о лицах, имеющих доступ к расчетному счету организаций. Ход и результаты следственных действий зафиксированы в соответствующих протоколах.
В выписках по расчетным счетам ООО «ТоргСнаб-ТЛК», ООО «ТД «РегионСельхозПрод» содержатся сведения о движение денежных средств юридических лиц, назначении платежа и основании проведенных операций.
Согласно заключению эксперта от 01.03.2012 № 07э-12 на сервере ООО "ЭлланСервис-Поставка» обнаружена база данных № 9 «Торговля старая(СБ)», которая содержит информацию о движении товаров на складе ООО «ЭлланСервис-Поставка». Период ведения базы данных: с 29.06.2011 по 20.12.2011, период ведения журнала событий с 23.07.2011 по 21.12.2011. Согласно журналу событий, 23.07.2011 пользователем «Администрация_1» был осуществлён доступ к базе данных, повлекший модификацию содержащейся информации.
В соответствии с заключением эксперта от 19.03.2012 № 21э-21 30.07.2011 доступ к базе данных осуществлялся пользователями «Администрация_1» и «Администрация_2», что отражено в журнале событий за указанную дату.
Заключением от 16.09.2012 № 2256 установлен размер денежных средств, поступавших на расчетные счета ООО «ТоргСнат-ТЛК», ООО «ТД «РегионСельхозПрод», «ЭлланСервисПоставка», основания для их перечисления, в том числе, между указанными юридическими лицами, что подтверждается совершение хищения денежных средств и товарно-материальных ценностей ООО "ТоргСнаб-ТЛК", руководителем, имеющим доступ к расчётным счетам и бухгалтерским программам ООО "ТоргСнаб-ТЛК".
В ходе производства выемок у контрагентов-покупателей ООО «ТоргСнаб-ТЛК» по поручениям следователя в ХМАО и ЯНАО, изъяты договора, бухгалтерские документы, свидетельствующие о наличии договорных отношений между юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями с одной строны и ООО «ТоргСнаб-ТЛК», а в последующем ООО «ЭланнСервис-Поставка» - с другой:
- у Сквознякова В.Н. документы ООО "ЭлланСервис-Поставка": <...>
- у Симушиной Т.М. документы, <...>;
- у Гусаровой А.В. расходная накладная <...>;
- у Миковой Е.В. свидетельство о внесении в ЕГРИП записи о ИП <...>
-у Змановской Л. А. устав Самаровского РайПО, выписка из протокола от <...>
- у Хабаровой Г.М. уставные документы <...>;
- у Зохрабова Ф.О., свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, договор ООО «ЭлланСервис-Поставка» <...>;
- у Гамидовой Е.В. свидетельство о внесении записи в единый государственный реестр, свидетельство о постановке на учет в налоговый орган, договор поставки «ЭлланСервис-Поставка», расходные накладные ***.
- у Ермолаевой С.В. свидетельство о гос. регистрации физического лица в качестве ИП, договоры поставки «ЭлланСервис-Поставка», ООО «ТоргСнаб-ТЛК» расходная накладная № <...>;
- у Хамидуллина М.А. учредительные документы ООО «Маяк», договор поставки без номера и даты с приложением копий учредительных документов ООО «ЭлланСервис-Поставка», расходные накладные ***
- у Звоздецкого В.Ю. и заверенные ООО «Регион-Партнер» копии свидетельства о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц серии ***, свидетельства о постановке на учет в налоговом органе юридического лица серии ***
- у Кудриной В.В. договор поставки товара <...>;
- у Веркиной Н.И. решение о назначении директора ООО «Ветеран», устав ООО «Ветеран», свидетельство о постановке на учет в налоговом органе ИП «Веркина», свидетельство о внесении записи в единый реестр ИП, расходные накладные <...>
- у Казаченок А.И. копии документов, отражающих и подтверждающих взаимоотношения покупателя с ООО «ЭлланСервис-Поставка» и ООО «ТоргСнаб-ТЛК»,
- у Ворновской И. Н. товарные накладные ***;
- у Кирноагэ Е.И. расходные накладные № ***.
- у Ждановских Н.А. договор поставки без номера от <...>
- у Максимова В.Н. договор поставки между ООО «ЭлланСервис-Поставка» и ИП Максимова, учредительные документы ООО «ЭлланСервис-Поставка», акты сверки с ООО «ТоргСнаб-ТЛК» о взаиморасчетах от ***.
- у Богатыревой С.Н. договоры поставки между ООО «ТоргСнаб-ТЛК» и ПО «Нахрачи», между ООО «ЭлланСервис-Поставка» и ПО «Нахрачи», расходные накладные №<...> копия решения Единственного участникаООО «ЭлланСервис-Поставка»;
- у Смирновой О.А. доверенности ***;
- у Смирнова С.К. акт сверки от ***»;
- у Хохолкова О.В. доверенности ***;
- у Квашни А.Ю. договор поставки без номера и даты между ООО «ТоргСнаб-ТЛК» и ООО «Омега», договор поставки от 27<...>;
- у Хохолковой С.Г. договор поставки от <...>
- у Рощиной Т.А. банковские реквизиты ООО «ТоргСнаб-ТЛК», договор поставки товара ООО с ИП «Рощиной Т.А.» 2011 год, расходные накладные ***;
- у Гайнановой Н.Р. договор поставки без номера и даты между ООО «ТоргСнаб-ТЛК» и ИП «Гайнанова», договор поставки без номера и даты между ООО «ЭлланСервис-Поставка» и ИП «Гайнанова», доверенности ***
- у Сафроновой Т.В. договоры поставки без номера между ООО «ТоргСнаб-ТЛК», ООО «ЭлланСервис-Поставка», ООО «МПТП» и ИП «Сафронова Т.В.», платежные поручения ***
- у Энзель А.Н. расходные кассовые ордера от ***;
- у Плотниковой С.В. расходные накладные ***;
- у Павлючковой Л.А. копии устава ООО «Техлайн», расходные накладные ***;
- у Андреевой И.Н. копия свидетельства от ***;
- у Февралевой Н.И. свидетельство о гос. регистрации физического лица в качестве ИП серия <...>;
- у Ибрагимхалимовой Г.И. справка о внесении объекта торговой деятельности в торговый реестр муниципального образования г. Надым, свидетельство о внесении в единый реестр ИП записи об ИП зарегистрированном до 01<...>
- у Гасанова С.А. копия свидетельства о регистрации физического лица в качестве ИП от *** на имя Гасанова С.А., платежные поручения, договоры поставки № ***;
- у Рыбак Н.С. свидетельство ***;
- у Бакирова Р.М. договоры поставки от *** и копии кассовых чеков;
- у Вахреевой Н.М. договоры поставки *** свидетельство о регистрации юридического лица, реквизиты предприятия, устав ООО «Надымавиасервис»;
- у Сытниковой М.Ф. договор о переводе долга от ***
- у Османова О.Н.о. договор поставки от ***;
- у Лиминой Л.Е. карточка ООО «Ниго», расходные накладные <...>»,
- у Сидоровой Н.А. паспорт предприятия, свидетельство о гос. регистрации физического лица в качестве ИП, справка о внесении объектов торговой деятельности в торговый реестр г.Надым, договор купли-продажи, расходная накладная № ***, расчетные накладные ***;
- у Козаренко Н.Г. платежные поручения ***";
- у Осадчук Е.Ю. расходная накладная ООО "ТоргСнаб-ТЛК" от ***
- у Мамедова М.А. платежное поручение №***;
- у Лялиной С.В. договор купли-продажи с ООО "ЭлланСервис-Поставка" от ***.
- у Шляхтичевой Н.И. договоры поставки без номеров от ***
- у Кариновой А.Н. реквизиты ООО "ЭлланСервис-Поставка", договор поставки между <...>;
- у Разуваева Р.Н. свидетельство на <...>, бухгалтерские учетные документы (платежное поручение, расходная накладная);
- у Чернышевой М.Д. устав ООО «Норд Премиум Бизнес» от ***.
Иные, исследованные в судебном заседании доказательства, суд признает не содержащими в себе сведений, относительно обстоятельств дела.
Оценивая совокупность исследованных доказательств, суд приходит к выводу, что все приведенные доказательства обвинения отвечают требованиям закона, являясь допустимыми, взаимно обуславливают и взаимно дополняют друг друга и приводят суд к убеждению об их достаточности для разрешения дела.
Исследовав собранные по делу доказательства, оценив и проанализировав каждое доказательство в отдельности и в совокупности с другими доказательствами, суд находит, что вина подсудимых Семеновой И.Н. и Осонского А.Ю. в совершении преступлений в объеме, указанном в описательно-мотивировочной части приговора, установлена и доказана.
При оценке доказательств суд полностью доверяет последовательным и непротиворечивым показаниям потерпевших и свидетелей в судебном заседании и на предварительном следствии, со слов которых суд подробно и достоверно восстанавливает обстоятельства преступлений и причастность к этим обстоятельствам Семеновой И.Н. и Осонского А.Ю. и не усматривает с их стороны признаков оговора подсудимых. Показания представителя потерпевшего потерпевших и свидетелей согласуются между собой, с протоколами следственных действий, письменными материалами, заключениями экспертов и дополняются ими.
Документы, изготовленные подсудимыми, подписанные Семеновой И.Н., а также по указанию Осонского А.Ю. не осведомленным о преступных намерениях подсудимых Ступиным и использованные подсудимыми при совершении преступных действий, однозначно свидетельствуют о причастности подсудимых к преступлениям и умышленном характере их действий.
Форма и содержание протоколов следственных действий, документов и вещественных доказательств, заключений экспертов соответствуют установленным законом требованиям, в них подробно описаны все действия, которые в совокупности составили картину преступления.
Подписав составленные по делу процессуальные документы, понятые подтвердили факт совершения в их присутствии соответствующих действий, их содержание и результаты.
Заключения экспертов подробны, последовательны, мотивированны, основаны на исследовании фактических данных, содержат полные и объективные выводы.
При таких обстоятельствах у суда не имеется оснований не доверять выводам, изложенным в письменных доказательствах. Оснований для признания каких-либо доказательств недопустимыми судом не установлено. Эти доказательства достоверны и принимаются судом.
В связи с чем, доводы стороны защиты об обратном не состоятельны.
Показания допрошенного по ходатайству стороны защиты специалиста Колесник М.Г. о нарушениях при составлении бухгалтерской отчетности ООО «ТоргСнаб-ТЛК», показания подсудимых Семеновой И.Н., Осонского А.Ю., не опровергают доказательства обвинения, не порождают сомнений в доказанности вины подсудимых и их причастности к совершению преступлений.
В связи с чем, суд критически оценивает доказательства защиты и доводы Семеновой И.Н., Осонского А.Ю. о невиновности и непричастности к преступлению, как направленные на уклонение от уголовной ответственности.
Установленные обстоятельства и исследованные доказательства приводят суд к убеждению о совершении преступлений в объеме, указанном в описательно-мотивировочной части приговора, и виновности подсудимых Семеновой И.Н., Осонского А.Ю.
При юридической оценке позиции сторон обвинения и защиты суд основывается на том, что объективная сторона мошенничества заключается в прямом умысле и корыстной цели.
Объектом преступных посягательств Семеновой И.Н., Осонского А.Ю. являлись денежные средства и товарно-материальные ценности ООО «ТоргСнаб-ТЛК». Умысел на совершение преступлений сформировался в связи с наличием информации о подходящем объекте, которая была известна Семенова И.Н. в связи с исполнением служебных обязанностей директора общества, в связи с чем, последующие преступные действия носили исключительно корыстный характер.
Об умышленном и корыстном характере преступных действий Семеновой И.Н. также свидетельствует факт приобретения ей юридического лица, которое использовалось ей для хищения имущества ООО «ТоргСнаб-ТЛК».
Преступления совершены путем злоупотребления доверием (Осонским А.Ю., Семеновой И.Н.) и обмана (Семеновой И.Н.) как учредителей и сотрудников ООО «ТоргСнаб-ТЛК», так и других лиц с помощью изготовленных подсудимыми в целях придания своим действиям видимости гражданско-правовых отношений документов, создания и использования с целью хищения коммерческих организаций и лиц, не осведомленных о преступных действиях, сообщения заведомо ложных сведений, сокрытия юридически значимой информации.
Размер имущества ООО «ТоргСнаб-ТЛК», похищенного Семеновой И.Н. и Осонским А.Ю. в составе группы лиц, а также Семеновой И.Н. единолично установлен судом, подтвержден материалам дела, ограничен размером в 7899141, 13 руб. по эпизоду совместной преступной деятельности Семеновой И.Н., Осонского А.Ю., и по эпизоду преступной деятельности Семеновой И.Н. размеров в 14227822,04 руб., указанным в обвинении, что превышает один миллион руб., предусмотренный п. 4 Примечания к ст. 158 Уголовного кодекса Российской Федерации, что соответствует особо крупному размеру.
На основании исследованных в судебном заседании доказательств и установленных обстоятельствах совершения преступления, исходя из положений ч. 2 ст. 35 УК РФ, суд приходит к выводу о том, что преступление Семеновой И.Н. и Осонским А.Ю., предусмотренное ч. 4 ст. 159 УК РФ, совершено группой лиц по предварительному сговору, поскольку в его совершении участвовали два исполнителя — подсудимые. Исходя из обстоятельств совершения преступления и действий осужденных усматривается, что между ними была достигнута предварительная договоренность на совершение хищения имущества ООО «ТоргСнаб-ТЛК», о чем свидетельствуют место совершения ими преступления, характер и согласованность их действий, направленных на достижение общего преступного результата - завладение имуществом потерпевшего юридического лица, при этом каждый из подсудимых выполнял отведенную ему роль по заранее разработанному плану деятельности, действуя в интересах друг друга, поддерживая друг друга и координируя свои усилия, что подтверждается приведенными в приговоре доказательствами.
При этом Семенова И.Н. при осуществлении ей преступной деятельности каждый раз использовала свое служебное положение директора общества - единоличного исполнительного органа юридического лица, что позволило Семеновой И.Н. использовать право заключения договоров, подписи финансовых документов ООО «ТоргСнаб-ТЛК», а также самостоятельно совершать юридически значимые для ООО «ТоргСнаб-ТЛК» действия.
На основании изложенного в действиях подсудимой Семеновой И.Н. по каждому эпизоду преступной деятельности нашел подтверждение квалифицирующий признак – использованием своего служебного положения.
Сопоставляя версии сторон, суд находит показания представителя потерпевшего и свидетелей относительно существенных обстоятельств преступлений в целом непротиворечивыми, логичными и последовательными, не усматривая оснований не доверять им ввиду отсутствия признаков оговора Семеновой И.Н., Осонского А.Ю.
В связи с этим версию, которая была подробно исследована в судебном разбирательстве, суд расценивает как тщательно выработанную защитную позицию, направленную на избежание уголовной ответственности, основанную на утверждении наличия гражданско-правовых отношений и об отсутствии ущерба для потерпевшего юридического лица.
Фактически, по мнению суда, Семенова И.Н., Осонский А.Ю., будучи осведомленным об объеме доказательств обвинения, в ходе предварительного следствия, выработали сложную, но логически противоречивую версию защиты, которая могла бы объяснить все имеющиеся факты и интерпретировать их относительно обстоятельств получения товарно-материальных ценностей и денежных средств ООО «ТоргСнаб-ТЛК».
Как следует из исследованных в судебном заседании показаний представителя потерпевшего, свидетелей и письменных материалов дела Семенова И.Н., являясь директором ООО «ТоргСнаб-ТЛК», совершала юридически значимые для общества действия (заключала договоры, подписывала документы), а также давала обязательные для исполнения указания подчиненным - сотрудникам ООО «ТоргСнаб-ТЛК», которые не были осведомлены о преступном характере ее действий.
Из исследованных в судебном заседании доказательств с очевидностью следует, что Осонский А.Ю. в целях конспирации преступной деятельности и создания видимости гражданско-правовых отношений, используя родственные и приятельские связи, подыскал юридическое лицо ООО ТД «РегионСельхозПрод» и получил реальную возможность участвовать в его деятельности и использовать при совершении преступления.
По мнению суда, действия подсудимых, связанные с частичной оплатой по изготовленным ими договорам, погашение дебиторской задолженности ООО «ТоргСнаб-ТЛК», а также обращение в Арбитражный Суд Свердловской области для взыскании несуществующей задолженности с потерпевшего юридического лица суд расценивает как один из способов конспирации преступной деятельности под видом гражданско-правовых отношений. Кроме того, в судебном заседании установлено, что погашение дебиторской задолженности ООО «ТоргСнаб-ТЛК» перед поставщиками являлось одним из условий будущих поставок товаров ООО «ЭлланСервис-Поставка».
Данные действия вызваны ничем иным, как способом создать видимость добросовестного исполнения обязательств.
При этом, поведение представителя потерпевшего относительно перевода требований по выплате денежных средств за поставленные ООО «ТоргСнаб-ТЛК» товарно-материальные ценности суд расценивает как избранный в сложившихся условиях способ погашения задолженности перед поставщиками товаров.
Все указанные обстоятельства свидетельствуют о намерении подсудимых безвозвратно получить от потерпевшего юридического лица денежные средства, и направленности их умысла на их изъятие для личного распоряжения без намерения их возвращать. Денежными средствами, полученными от преступной деятельности, Осонский А.Ю., Семенова И.Н. распорядились по своему усмотрению.
Таким образом, оценив исследованные в судебном заседании доказательства, суд считает вину подсудимого Осонского А.Ю. доказанной и квалифицирует его действия по ч. 4 ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации (в ред. Федерального закона от 07.03.2011 № 26-ФЗ) – мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере.
При решении вопроса о квалификации действий подсудимой Семеновой И.Н. суд приходит к следующему.
Оценив исследованные в судебном заседании доказательства по эпизоду преступной деятельности совместно с Осонским А.Ю., суд считает вину подсудимой Семеновой И.Н. доказанной и квалифицирует ее действия по ч. 4 ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации (в ред. Федерального закона от 07.03.2011 № 26-ФЗ) – мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере.
Кроме того, органами предварительного расследования, государственным обвинителем действия подсудимой Семеновой И.Н. квалифицированы по ч. 4 ст. 159 УК – мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, совершённое лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере (эпизод хищения 11903873, 04 руб.) и по ч. 4 ст. 159 УК РФ – мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершённое лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере (эпизод хищения 2323949, 00 руб.).
Однако, предложенная органами предварительного расследования и государственным обвинителем квалификация не нашла своего подтверждения в ходе судебного заседания.
Из материалов уголовного дела и предъявленного обвинения следует, что преступления по хищению 11903873,04 руб. и 2323949,00 руб. носило продолжаемый характер, совершалось поэтапно по плану и с единым умыслом, затрагивало значительный промежуток времени, касалось денежных средств
Доказательств того, что Семенова И.Н. каждый раз действовала по вновь возникшему умыслу материалы уголовного дела не содержат и в суде не установлено.
Таким образом, суд квалифицирует действия Семеновой И.Н. по ч. 4 ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации - мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана и злоупотреблением доверия, совершённое лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.
Оснований сомневаться в психическом состоянии здоровья Осонского А.Ю., Семеновой И.Н. у суда не имеется, в связи с чем суд приходит к выводу о том, что подсудимые вменяемы и должны нести уголовную ответственность.
При определении вида и меры наказания за каждое преступление каждому из подсудимых, суд учитывает характер и степень общественной опасности содеянного, данные о личности подсудимых, имущественное положение осужденных и членов их семей, обстоятельства, смягчающие наказание, влияние назначенного наказания на исправление осужденных и условия жизни их семей, а также мнение представителя потерпевшего.
Осонский А.Ю. совершил одно преступление, Семенова И.Н. – 2 преступления, которые в соответствии со ст. 15 Уголовного кодекса Российской Федерации относятся к категории тяжких преступлений. С учетом характера и степени общественной опасности содеянного подсудимым, конкретных обстоятельств дела, суд не находит оснований для изменения категорий преступлений.
При решении вопроса о назначении наказания Осонскому А.Ю., суд принимает во внимание, что Осонский А.Ю. впервые привлекается к уголовной ответственности, имеет устойчивые социальные связи, постоянные места жительства, работы, на иждивении находятся двое несовершеннолетних детей, положительно характеризуется, на учете в наркологическом и психоневрологическом диспансерах не состоит, оказывает посильную помощь <...>.
Данные обстоятельства согласно ст. 61 Уголовного кодекса Российской Федерации суд расценивает как обстоятельства, смягчающие наказание.
Однако оснований для применения положений ст. 64 Уголовного кодекса Российской Федерации при назначении наказания суд не усматривает, так как все вышеперечисленные обстоятельства, признанные судом смягчающими наказание, не могут быть отнесены к исключительным обстоятельствам, при наличии которых возникает возможность назначения более мягкого наказания, чем предусмотрено за данное преступление.
Обстоятельств, отягчающих наказание, не установлено.
Исследовав и сопоставив конкретные обстоятельства совершения преступления и данные о личности подсудимого Осонского А.Ю., исходя из положений ст. 43 Уголовного кодекса Российской Федерации, согласно которым целями уголовного наказания являются восстановление социальной справедливости, исправление осужденных и предупреждение совершения новых преступлений, принимая во внимание, что Осонский А.Ю. совершил тяжкое корыстное преступление против собственности, имеющее повышенную общественную опасность, превышающую частный интерес Осонского А.Ю. по сохранению личной свободы, суд полагает, что эти цели в данном случае могут быть достигнуты лишь назначением Осонскому А.Ю. справедливого реального наказания в виде лишения свободы.
С учетом степени общественной опасности содеянного, совокупности данных о личности подсудимого, суд полагает, что исправительное воздействие на подсудимого возможно только в условиях его изоляции от общества, на срок, который соразмерен тяжести содеянного и необходим для достижения названых целей уголовного наказания, в связи с чем оснований для применения ст. 73 УК РФ суд не находит.
С учетом положительных приведенных данных о личности подсудимого, отсутствия порочащих его данных в период производства по уголовному делу, суд считает возможным определить продолжительность наказания в виде лишения свободы на срок, соразмерный тяжести деяния и размера причиненного ущерба, достаточный для полного осознания виновным недопустимости им содеянного, а также формирования у него действительно уважительного отношения к собственности, поведения в обществе и необходимости правопослушного поведения.
Принимая во внимание корыстный характер преступления, имущественное положение подсудимого и членов его семьи, суд считает необходимым за совершение деяния, предусмотренного ч. 4 ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации назначить дополнительное наказание в виде штрафа с самостоятельным исполнением вне зависимости от основного вида наказания.
Суд не видит оснований для назначения дополнительного наказания в виде ограничения свободы, так как, по мнению суда, исправление будет достигнуто и при отбытии основного наказания и дополнительного наказания в виде штрафа.
При решении вопроса о назначении наказания Семеновой И.Н. за каждое преступление, суд принимает во внимание, что Семенова И.Н. впервые привлекается к уголовной ответственности, имеет устойчивые социальные связи, постоянные места жительства, работы, на иждивении <...>, положительно характеризуется, на учете в наркологическом и психоневрологическом диспансерах не состоит, ненадлежащее состояние здоровья подсудимой и ее родителей.
Данные обстоятельства согласно ст. 61 Уголовного кодекса Российской Федерации суд расценивает как обстоятельства, смягчающие наказание.
Однако оснований для применения положений ст. 64 Уголовного кодекса Российской Федерации при назначении наказанияза каждое преступление суд не усматривает, так как все вышеперечисленные обстоятельства, признанные судом смягчающими наказание, не могут быть отнесены к исключительным обстоятельствам, при наличии которых возникает возможность назначения более мягкого наказания, чем предусмотрено за данные преступления.
Обстоятельств, отягчающих наказание, не установлено.
Исследовав и сопоставив конкретные обстоятельства совершения преступлений и данные о личности подсудимой, исходя из положений ст. 43 Уголовного кодекса Российской Федерации, согласно которым целями уголовного наказания являются восстановление социальной справедливости, исправление осужденных и предупреждение совершения новых преступлений, принимая во внимание, что Семенова И.Н. совершила два тяжких корыстных преступления против собственности, имеющих повышенную общественную опасность, превышающую частный интерес Семеновой И.Н. по сохранению личной свободы, суд полагает, что эти цели в данном случае могут быть достигнуты лишь назначением Семеновой И.Н. справедливого реального наказания в виде лишения свободы.
С учетом степени общественной опасности содеянного, совокупности данных о личности подсудимой, суд полагает, что исправительное воздействие на подсудимую возможно только в условиях ее изоляции от общества, на срок, который соразмерен тяжести содеянного и необходим для достижения названых целей уголовного наказания, в связи с чем оснований для применения ст. 73, ч. 1 ст. 82 УК РФ суд не находит.
С учетом положительных приведенных данных о личности подсудимой, отсутствия порочащих его данных в период производства по уголовному делу, суд считает возможным определить продолжительность наказания в виде лишения свободы на срок, соразмерный тяжести деяния и размера причиненного ущерба, достаточный для полного осознания виновной недопустимости ей содеянного, а также формирования у нее действительно уважительного отношения к собственности, поведения в обществе и необходимости правопослушного поведения.
Принимая во внимание корыстный характер преступления, имущественное положение подсудимой и членов ее семьи, суд считает необходимым за совершение каждого преступления назначить дополнительное наказание в виде штрафа с самостоятельным исполнением вне зависимости от основного вида наказания.
Суд не видит оснований для назначения дополнительного наказания в виде ограничения свободы, так как, по мнению суда, исправление будет достигнуто и при отбытии основного наказания и дополнительного наказания в виде штрафа.
В соответствии с п. «б» ч. 1 ст. 58 Уголовного кодекса Российской Федерации Осонский А.Ю., Семенова И.Н. должны отбывать наказание в исправительной колонии общего режима.
В связи с назначением наказания, связанного с лишением свободы, меру пресечения Осонскому А.Ю., подписку о невыезде и надлежащем поведении, следует изменить на заключение под стражу.
Взять Осонского А.Ю. под стражу в зале суда, этапировать и до вступления приговора суда в законную силу содержать в ФГУ ИЗ-66/1 г. Екатеринбурга.
Срок отбывания наказания Осонскому А.Ю. исчислять с ***.
Меру пресечения Семеновой И.Н. в виде залога в размере 1000000 руб. изменить на заключение под стражу.
Взять Семенову И.Н. под стражу в зале суда, этапировать и до вступления приговора суда в законную силу содержать в ФГУ ИЗ-66/5 г. Екатеринбурга.
Срок отбывания наказания Семеновой И.Н. исчислять с ***.
Зачесть в срок наказания время фактического задержания с 16*** включительно.
По вступлению приговора в законную силу в соответствии с положениями ч. 10 ст. 106 УПК РФ залог в сумме 1000000 руб. вернуть залогодателю.
Разрешая гражданский иск ООО «ТоргСнаб-ТЛК» овзыскании сподсудимых ущерба, причиненного в результате преступлений, суд исходит изтого, что всилу требования п. 1 ст. 1064 Гражданского кодекса Российской Федерации вред, причиненный имуществу гражданина, подлежит возмещению вполном объеме лицом его причинившим, поэтому удовлетворяет требования вполном объеме. В связи с чем, с Семеновой И.Н. и Осонского А.Ю. солидарно подлежит взысканию 7909141, 11 руб.. С Семеновой И.Н. также подлежит взысканию 14227822,04 руб..
По вступлению приговора в законную силу в счет назначенного подсудимой Семеновой И.Н. дополнительного наказания виде штрафа и в счет возмещения гражданского иска представителя потерпевшего о взыскании с Семеновой И.Н. солидарно с Осонским А.Ю. 7909141, 11 руб. и с Семеновой И.Н. 14227822,04 руб. обратить взыскание на:
- арестованные постановлениями Кировского районного суда города Екатеринбурга от 15.12.2011 денежные средства юридического лица 000 «ЭлланСервис- Поставка», находящиеся на расчетном счете Управления судебного департамента Свердловской области, денежные средства в размере 5 309220 (Пять миллионов триста девять тысяч двести двадцать) руб. 84 копейки.
- изъятые *** года в ходе проведения обыска и выемки наличные денежные средства 000 «ЭлланСервисПоставка» в размере 17210 (Семнадцать тысяч двести десять) руб. 00 копеек в размере 751 860 (Семьсот пятьдесят одна тысяча восемьсот шестьдесят) руб. 00 копеек, изъятые в жилище Семеновой И.Н.,
- арестованный постановлением Кировского районного суда г. Екатеринбурга Екатеринбурга от *** автомобиль «Ниссан-Кашкай», государственный регистрационный знак *** регион, принадлежащий Семеновой И.Н.,
- арестованные постановлением Кировского районного суда г. Екатеринбурга от *** товарно-материальные ценности и переданные постановлением Кировского районного суда г. Екатеринбурга от *** на реализацию в Территориальным управлением Федерального агентства по управлению государственным имуществом Свердловской области, а также на денежные средства, вырученные от их реализации Территориальным управлением Федерального агентства по управлению государственным имуществом Свердловской области, подлежащие зачислению согласно постановлению от 06.03.2012 на депозит УМВД России по г. Екатеринбургу.
В связи с нахождением несовершеннолетнего ребенка подсудимого Осонского А.Ю. - <...>
В связи с проживанием малолетнего ребенка подсудимой Семеновой И.Н.- <...>.
Руководствуясь ст.ст. 303-304, 307-309 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, суд
приговорил:
Признать Осонского А.Ю. виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации (в ред. Федерального закона 07.03.2011 № 26-ФЗ).
Признать Семенову И.Н. виновной в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 159, ч. 4 ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации (в ред. Федерального закона от 07.03.2011 № 26-ФЗ).
За совершение преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации (в ред. Федерального закона от 07.03.2011 № 26-ФЗ) назначить Осонскому А.Ю. наказание в виде лишения свободы на срок 3 года 6 месяцев без ограничения свободы со штрафом в размере 500000 руб. с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.
За совершение каждого преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации (в ред. Федерального закона от 07.03.2011 № 26-ФЗ) назначить Семеновой И.Н. наказание в виде лишения свободы на срок 3 года 6 месяцев без ограничения свободы со штрафом в размере 600000 руб.
По совокупности преступлений, на основании ч. 3 ст. 69 УК РФ, путем частичного сложения назначенных наказаний, окончательно назначить наказание в виде четырех лет лишения свободы со штрафом в размере 1000000 руб. с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.
Меру пресечения Осонскому А.Ю., подписку о невыезде и надлежащем поведении, изменить на заключение под стражу.
Взять Осонского А.Ю. под стражу в зале суда, этапировать и до вступления приговора суда в законную силу содержать в ФГУ ИЗ-66/1 г. Екатеринбурга.
Срок отбывания наказания Осонскому А.Ю. исчислять с ***.
Меру пресечения Семеновой И.Н. в виде залога в размере 1000000 руб. изменить на заключение под стражу.
Взять Семенову И.Н. под стражу в зале суда, этапировать и до вступления приговора суда в законную силу содержать в ФГУ ИЗ-66/5 г. Екатеринбурга.
Срок отбывания наказания Семеновой И.Н. исчислять с ***.
Зачесть в срок наказания время фактического задержания с *** включительно.
По вступлению приговора в законную силу в соответствии с положениями ч. 10 ст. 106 УПК РФ залог в сумме 1000000 руб. вернуть залогодателю.
Гражданский иск ООО «ТоргСнаб-ТЛК» о возмещении вреда, причиненного преступлением, удовлетворить. Взыскать с Семеновой И.Н. солидарно с Осонским А.Ю. в пользу ООО «ТоргСнаб-ТЛК» 7909141, 11 руб.. Взыскать с Осонского А.Ю. солидарно с Семеновой И.Н. в пользу ООО «ТоргСнаб-ТЛК» 7909141, 11 руб.. Взыскать с Семеновой И.Н. в пользу ООО «ТоргСнаб-ТЛК» 14227822,04 руб..
По вступлению приговора в законную силу в счет назначенного подсудимой Семеновой И.Н. дополнительного наказания виде штрафа и в счет возмещения гражданского иска представителя потерпевшего о взыскании с Семеновой И.Н. солидарно с Осонским А.Ю. 7909141, 11 руб. и с Семеновой И.Н. 14227822,04 руб. обратить взыскание на:
- арестованные постановлениями Кировского районного суда города Екатеринбурга от *** денежные средства юридического лица 000 «ЭлланСервис- Поставка», находящиеся на расчетном счете Управления судебного департамента Свердловской области, денежные средства в размере 5 309220 (Пять миллионов триста девять тысяч двести двадцать) руб. 84 копейки.
- изъятые *** года в ходе проведения обыска и выемки наличные денежные средства 000 «ЭлланСервисПоставка» в размере 17210 (Семнадцать тысяч двести десять) руб. 00 копеек в размере 751 860 (Семьсот пятьдесят одна тысяча восемьсот шестьдесят) руб. 00 копеек, изъятые в жилище Семеновой И.Н.,
- арестованный постановлением Кировского районного суда г. Екатеринбурга от 19.12.2011 автомобиль «Ниссан-Кашкай», государственный регистрационный знак ***, принадлежащий Семеновой И.Н.,
- арестованные постановлением Кировского районного суда г. Екатеринбурга от *** товарно-материальные ценности, а также денежные средства, вырученные от их реализации Территориальным управлением Федерального агентства по управлению государственным имуществом Свердловской области.
Вещественные доказательства, хранящиеся при уголовном деле, хранить при уголовном деле; вещественные доказательства, находящиеся на ответственном хранении у представителя потерпевшего, свидетелей, оставить у представителя потерпевшего, свидетелей; вещественные доказательства, возвращенные в «Банк 24.ру» ОАО, Межрайонные ИФНС России по Свердловской области №№ 24, 20.
<...>
Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Свердловский областной суд через Кировский районный суд г. Екатеринбурга в течение 10 суток со дня его провозглашения.
В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе в тот же срок ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.
В случае подачи апелляционных жалоб, представления, осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, поручать осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника.
Судья <...> К.С. Упорова
Апелляционным определением Свердловского областного суда от 11 мая 2017 года приговор Кировского районного суда г. Екатеринбурга от 20 января 2017 года в отношении Семеновой И.Н., Осонского А.Ю. изменен.
Переквалифицированы действия Семеновой И.Н. с ч.4 ст.159 УК РФ (преступление в период с 15 по 29 июля 2011 года) на п. «б» ч.2 ст.165 УК РФ, по которой назначено наказание в виде лишения свободы на срок 1 год 6 месяцев.
В соответствии с ч.3 ст.69 УК РФ по совокупности преступлений, предусмотренных ч.4 ст.159 УК РФ и п. «б» ч.2 ст.165 УК РФ, путем частичного сложения назначенных наказаний назначено Семеновой И.Н. окончательное наказание в виде лишения свободы на срок 3 года 8 месяцев со штрафом в размере 600000 (шестьсот тысяч) рублей, с отбыванием наказания в виде лишения свободы в исправительной колонии общего режима.
Приговор в части разрешения гражданского иска, судьбы арестованного имущества и изъятых денежных средств отменен.
Признано за ООО «ТоргСнаб - ТЛК» право на удовлетворение гражданского иска и передать вопрос о размере возмещения гражданского иска для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.
Продлен срок ареста, наложенный постановлениями Кировского районного суда города Екатеринбурга Свердловской области от ***, на имущество и денежные средства на срок 3 месяца, то есть по *** включительно.
В остальном приговор суда оставлен без изменения.
