ПРИГОВОР
ИФИО1
<адрес> 27 июня 2023г.
Судья Акушинского районного суда Республики Дагестан ФИО18,
с участием государственного обвинителя – помощника прокурора <адрес> РД ФИО28,
подсудимого ФИО2,
защитника ФИО19, представившего удостоверение № от 30.05.2014г. и ордер № от 27.06.2023г.,
при секретаре ФИО20,
рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении ФИО2, родившегося ДД.ММ.ГГГГг. в <адрес> ДАССР, проживающего по адресу: РД, <адрес>, ранее не судимого, с высшим образованием, постоянного места работы не имеющего, женатого, имеющего на иждивении малолетнего сына, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 159 УК РФ,
у с т а н о в и л:
Подсудимый ФИО2 совершил мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана и злоупотребления доверием, в крупном размере и с использованием своего служебного положения, при следующих обстоятельствах:
На основании приказа МВД по <адрес>№ л/с от 28.02.2011г. ФИО14 Ш.М. с 22.02.2011г. был назначен на должность главного бухгалтера Отдела МВД РФ по <адрес> РД.
В соответствии с должностной инструкцией главного бухгалтера, в его полномочия входило, в том числе: ведение бухгалтерского учета; расчеты всех видов выплат работникам организации; организация приема, выдачи, хранения денежных средств, бухгалтерский учет денежных средств; контроль за соблюдением сметной и финансовой дисциплины по всем источникам финансирования. Кроме того, согласно должностной инструкции, главный бухгалтер подписывает совместно с руководителем организации документы, служащие основанием для приема и выдачи товарно-материальных ценностей и денежных средств, а также расчетных, кредитных и денежных обязательств.
В соответствии с приказом начальника Отдела МВД РФ по <адрес> РД № от 12.12.2016г. в целях обеспечения работы отдела полиции на электронных площадках и обмена электронными документами в системе электронного документооборота Федерального казначейства, ФИО14 Ш.М. был наделен правом подписи электронных документов ключами электронной цифровой подписи.
06.07.2017г. ФИО14 Ш.М., находясь в служебном помещении здания Отдела МВД РФ по <адрес> РД, расположенном по адресу: <адрес>, имея умысел на хищение денежных средств МВД по РД, размещенных на расчетном счете №, открытом в ГРКЦ НБ РД, расположенном по адресу: <адрес>, и обслуживаемого через лицевой счет № отделом № Управления Федерального казначейства по РД, расположенным по адресу: <адрес>, путем обмана и злоупотребления доверием начальника Отдела МВД РФ по <адрес> РД, действуя умышленно, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, осознавая противоправность своих действий и предвидя наступление общественно-опасных последствий в виде причинения имущественного вреда МВД по РД, внес недостоверные сведения в заявку на кассовый расход № от 06.07.2017г. Отдела МВД РФ по <адрес> РД, указав в заявке о перечислении на имя сотрудника Отдела МВД РФ по <адрес> РД ФИО5 денежных средств в размере 300000 руб. в качестве выходного пособия и в размере 200000 руб. в качестве возмещения вреда, всего на общую сумму 500000 руб., после чего, посредством использования системы удаленного финансового документооборота, направил их для исполнения в отдел № УФК по РД, сотрудники которого осуществили перевод на банковский счет №, открытый в Ставропольском отделении № ПАО Сбербанк и принадлежащий ФИО5, указанные бюджетные денежные средства в размере 300000 руб. в качестве выходного пособия и в размере 200000 руб. в качестве возмещения вреда, всего на общую сумму 500000 руб.
После этого ФИО14 Ш.М., не позднее 07.07.2017г., сообщив ФИО5 заведомо ложные сведения о том, что якобы на его банковскую карту должны поступить денежные средства в качестве материальной помощи работникам Отдела МВД РФ по <адрес> РД, добился отправки к нему ФИО5 своей банковской карты с паролем.
07.07.2017г. ФИО14 Ш.М., находясь в <адрес>, с банковской карты ФИО5 перевел на свой банковской счет №, открытый в Дагестанском ОСБ №<адрес> РД, денежные средства на сумму 100000 руб., 09.07.2017г. он же перевел на банковский счет №, открытый в Дагестанском ОСБ №<адрес> РД, принадлежащий его супруге ФИО13, не осведомленной о его преступных намерениях, денежные средства на сумму 100000 руб., а 11.07.2017г. и 15.07.2017г. он же перевел на банковский счет №, открытый в Дагестанском ОСБ №<адрес>, принадлежащий своему знакомому ФИО7, не осведомленному о его преступных намерениях, денежные средства в размере соответственно 100000 руб. и 99900 руб., всего 199900 руб.
В последующем, в период времени с 07.07.2017г. по 15.07.2017г., обналичив указанную сумму и остаток денежных средств из перечисленных на банковский счет ФИО5 через банковские терминалы, расположенные в <адрес> и в других местах, всего денежных средств на общую сумму 500000 руб., распорядился ими по своему усмотрению, причинив своими действиями МВД по РД материальный ущерб на указанную сумму.
Подсудимый ФИО14 Ш.М. в судебном заседании виновным себя в совершении вменяемого ему деяния признал в полном объеме и отказался от дальнейшей дачи показаний, воспользовавшись своим правом, предусмотренным ст. 51 Конституции РФ.
Допросив свидетелей и исследовав материалы настоящего уголовного дела, суд считает виновным подсудимого ФИО2 в совершении вышеизложенного преступления.
К такому выводу суд пришел на основании анализа показаний представителя потерпевшего, свидетелей и других исследованных в судебном заседании доказательств по делу.
Свидетель ФИО3 в судебном заседании показала, что она с 2011г. по 2018г. работала в казначействе в <адрес>, а подсудимый ФИО14 Ш.М. в это время работал главным бухгалтером Отдела МВД РФ по <адрес> РД.
В 2021г. подсудимый ФИО14 Ш.М. позвонил ей и сказал, что хочет возместить денежные средства, которые он в 2017г., работая главным бухгалтером Отдела МВД РФ по <адрес> РД, перечислил на свой счет. ФИО14 Ш.М. объяснил ей, что это были средства, предназначенные для возмещения вреда здоровью и для выплаты выходного пособия сотрудникам Отдела МВД РФ по <адрес> РД, он хотел в том же году вернуть эти деньги, но у него не получилось их вернуть. На тот момент она не знала, что эти деньги были им похищены, об этом она узнала в январе этого года, когда следователь вызвал ее на допрос по данному уголовному делу.
Через несколько дней ФИО14 Ш.М. передал ей через своего брата 300000 руб., чтобы она перечислила их на счёт МВД по РД. Она взяла в МВД по РД реквизиты (код дохода), куда надо было перечислить эти деньги, и через отделение Сбербанка в <адрес> перечислила указанную сумму со своей банковской карты на счет МВД. В тот же день она рапортом доложила об этом начальнику Отдела МВД РФ по <адрес> РД.
Свидетель ФИО4 в судебном заседании показал, что он работает в ОМВД России по <адрес> РД с 2019г., а с 2021г. работает на должности старшины тылового обеспечения, он также исполняет обязанности кассира, так как отдельной должности кассира в отделе нет.
В 2021г. бухгалтер ОМВД России по <адрес> РД ФИО3 сказала ему, что бывшим бухгалтером ФИО2 произведен возврат денег, которые она внесла в кассу МВД по РД.
ФИО3 объяснила ему, что как кассир он должен подписать приходно-кассовый ордер, что он и сделал, самих денег он не видел и какая точно была сумма, уже не помнит.
Свидетель ФИО5 в судебном заседании показал, что с 1993г. по август 2017г. он работал в Отделе МВД РФ по <адрес> РД на должности старшины отдела по тыловому обеспечению.
В 2017г. подсудимый ФИО14 Ш.М., работавший в это время бухгалтером Отдела МВД РФ по <адрес> РД, перечислил на его банковскую карту денежные средства в сумме 150000 руб. и попросил его передать ему эту банковскую карту, для чего это было сделано, он ему не объяснил.
Он вложил свою банковскую карту в конверт и через сотрудников Отдела МВД РФ по <адрес> РД ФИО21 и ФИО22 передал конверт водителю маршрутки, который ехал в <адрес>, где его забрал ФИО14 Ш.М.
Он доверял ФИО2, иногда он и другим сотрудникам отдавал свою карточку, если им нужно было. Примерно через год ему позвонил начальник Отдела МВД РФ по <адрес> РД ФИО23 и попросил приехать в отдел. На следующий день он приехал в Отдел МВД РФ по <адрес> РД, где ему сказали, что он с ФИО2 сняли с его карты 500000 руб.
Он сначала не поверил и сам поехал в <адрес> и взял распечатку в отделении Сбербанка, там была указана сумма перечисления 500000 руб., которая потом частями была снята. После этого он позвонил ФИО2 и спросил его об этом, на что тот ответил, что сам с этим разберется.
Представитель потерпевшего и гражданского истца ФИО6 в судебном заседании пояснила, что в результате совершения ФИО2 хищения, МВД по РД по настоящему уголовному делу был причинен ущерб в размере 500000 руб., из которых 300000 руб. в настоящее время подсудимым возмещены по сведениям из ЦФО МВД по РД, в связи с чем ею заявлен гражданский иск в пользу МВД по РД на оставшуюся сумму 200000 руб., который она поддерживает в полном объеме и просит суд удовлетворить его.
В судебном заседании по ходатайству стороны обвинения, в связи с отказом подсудимого ФИО2 от дачи показаний в судебном заседании, в соответствии с п. 3 ч. 1 ст. 276 УПК РФ, были оглашены его показания, данные им при производстве предварительного расследования в качестве обвиняемого с участием защитника и соблюдением требований п. 3 ч. 4 ст. 47 УПК РФ, из которых усматривается, что в 2010г. он трудоустроился в Отдел МВД РФ по <адрес> РД. Сначала в должности стажера главного бухгалтера, в 2011г. его, после прохождения стажировки, назначили на должность главного бухгалтера. 07.09.2017г. он был уволен по отрицательным мотивам.
В период работы в должности главного бухгалтера свои служебные обязанности он исполнял в отдельном служебном кабинете, расположенном на втором этаже административного здания Отдела МВД РФ по <адрес> РД по адресу: РД, <адрес>. Для исполнения своих служебных обязанностей ему был выделен служебный компьютер, на котором были установлены программные обеспечения для ведения бухгалтерской работы.
В частности, были программы СУФД - для управления платежными и финансовыми документами с казначейством, С1- бухгалтерия - для подготовки все возможных бухгалтерских платежных и финансовых документов, а также были программы, связанные с налоговыми и социальными отчисления. Как главный бухгалтер, в его обязанности входило ведение бухгалтерского учета и отчетности, начисление заработной платы и других выплат сотрудникам отдела, социальных и налоговых отчислений.
Для исполнения своих служебных обязанностей приказом начальника отдела в целях обеспечения работы отдела на электронных площадках и обмена электронными документами в системе электронного документооборота Федерального казначейства, он был наделен правом подписи электронных документов ключами электронной цифровой подписи. Правом первой подписи финансовых документов был наделен начальник отдела ФИО9, а правом второй подписи он, как главный бухгалтер. Все время он свои бухгалтерские обязанности исполнял по месту своей службы, то есть в служебном кабинете, в других местах, в том числе дистанционно через Интернет, служебные обязанности не исполнял и финансовые операции не выполнял.
Электронные заявки на кассовые расходы составлялись им у себя на рабочем компьютере в Отделе МВД РФ по <адрес> РД в программе СУФД, которые подписывались им ключами электронной цифровой подписи, закрепленными за ним и ключами электронной цифровой подписи начальника отдела ФИО9, доверенными и переданными ему для использования в служебной деятельности, в последующем заявки направлялись электронной связью в казначейство <адрес> РД. Заявка на кассовый расход № от ДД.ММ.ГГГГ, о перечислении выходного пособия и возмещения вреда в сумме 500000 руб. на банковский счет ФИО5 ему знакома и составлена им у себя на рабочем компьютере в программе СУФД, которая в последующем отправлялась в казначейство <адрес> РД для подтверждения. Эту заявку он отравлял с целью последующего хищения указанной суммы денежных средств, он признает себя полностью виновным в хищении денежных средств МВД по РД путем обмана, перечислив на банковский счет ФИО5 сумму 500000 руб. и в последующем обналичив ее.
С ним в сговоре в хищении указанной суммы денег не был никто, ни должностные лица Отдела МВД РФ по <адрес> РД, ни ФИО5, ни ФИО7, ни его супруга ФИО13 Хищение денег совершил он один, раскаивается и сожалеет о содеянном. /т. 3, л. д. 78-85/.
В судебном заседании с согласия сторон, в связи с неявкой в суд, были оглашены показания свидетеля ФИО7, данные им в качестве свидетеля по настоящему уголовному делу, из которых усматривается, что он имеет телефон с абонентским номером <***>, который привязан к карте Сбербанка 5469 6000 2242 2430, счет 40№.
ФИО14 Ш.М. проживает в его доме во втором подъезде на первом этаже в <адрес>. С ФИО2 он знаком примерно с 2017г., познакомились во дворе их дома. На момент их знакомства ФИО14 Ш.М. работал главным бухгалтером Отдела МВД РФ по <адрес> РД. ФИО14 Ш.М. проживает в квартире со своей семьей. Летом 2017г. в <адрес>, во дворе дома, где они проживают, при встрече ФИО14 Ш.М. попросил у него его банковскую карту Сбербанка и сказал, что к нему кто-то должен перевести деньги, на свою карту не может перевести из-за того, что получал кредиты и банк может автоматически их снять в счет погашения. Ему было неудобно отказать соседу и он отдал свою банковскую карту Сбербанка 5469 6000 2242 2430 счет 40№, а также отдал пин-код для доступа. При этом он не подозревал, что ФИО14 Ш.М. мог совершить с использованием его банковской карты незаконные операции. Примерно через неделю ФИО14 Ш.М. ему вернул его банковскую карту, за использование его банковской карты ему ФИО14 Ш.М. вознаграждение не предложил и он у него не требовал. Хочет добавить, что когда его опрашивал работник МВД по РД ему стало известно из выписки по банковской карте о том, что ФИО14 Ш.М. начислил на его счет 12.07.2017г. денежные средства в сумме 100000 руб., которые в тот же день обналичил и 18.07.2017г. начислил сумму 99900 руб., которую также обналичил в тот же день. Когда его опрашивал работник МВД по РД, ему стало известно, что ФИО14 Ш.М. перевел на его банковскую карту денежные средства, принадлежащие МВД по РД. Каким образом ФИО14 Ш.М. перевел эти деньги, ему неизвестно. /т. 2, л. д. 100-102/.
В судебном заседании с согласия сторон, в связи с неявкой в суд, были оглашены показания свидетеля ФИО8, из которых усматривается, что он с февраля 2017г. по апрель 2019г. работал заместителем начальника Отдела МВД РФ по <адрес> РД, с апреля 2019г. по 30.09.2019г. начальником отдела противодействия экстремизму с дислокацией <адрес> ЦПЭ МВД по РД, с 30.09.2019г. по 14.11.2022г. он работал начальником Отдела МВД РФ по <адрес> РД.
Главным бухгалтером отдела с момента его назначения работала ФИО3 Как распорядитель кредитов правом первой подписи финансовых документов был наделен он, а правом второй подписи главный бухгалтер ФИО3 За период его работы в должности заместителя и начальника Отдела МВД РФ по <адрес> РД сотрудниками КРО МВД по РД проводились проверки, но он не имел в период исполнения своих обязанностей в должности заместителя начальника отдела отношение к финансовым документам.
Этими вопросами занимались главный бухгалтер и начальник отдела, а когда его назначили на должность начальника отдела он уже непосредственно занимался и финансовыми вопросами отдела.
В период, когда он работал в должности начальника Отдела МВД РФ по <адрес> РД в 2020 и 2022 годах проводились ревизии финансово-хозяйственной деятельности отдела.
В результате ревизии были выявлены незначительные нарушения, какие именно сейчас он не может вспомнить. При этом каких-либо фактов хищений денежных средств выявлено не было. По факту возбуждения уголовного дела в отношении бывшего главного бухгалтера ФИО2 по факту хищения денежных средств в размере 500000 руб., имевшего место 06.07.2017г., ему ничего неизвестно, каким образом совершил ФИО14 Ш.М. хищение денежных средств, он не знает. В тот момент он вообще не имел отношение к финансовым вопросам и хозяйственной деятельности отдела.
Предъявленные ему на обозрение приходный кассовый ордер № от 29.10.2021г., расходный кассовый ордер № от 29.10.2021г. о получении из кассы главным бухгалтером ФИО3 300000 руб., чек-ордер от 29.10.2021г. о перечислении на счет МВД по РД денежных средств в сумме 300000 руб., сопроводительное письмо на имя начальника ЦФО МВД по РД о направлении рапорта и чека о перечислении в доход федерального бюджета, рапорт главного бухгалтера ФИО3 на имя начальника ЦФО МВД по РД о перечислении в доход федерального бюджета 300000 руб. ему знакомы. По поводу данных документов может показать, что главный бухгалтер ФИО3 подходила к нему с указанными документами, чтобы он подписался в расходном кассовом ордере и в сопроводительном письме. При этом ФИО3 ему пояснила, что указанные денежные средства ей передал бывший бухгалтер ФИО14 Ш.М., как остаток кассы прошлых лет для перечисления в доход федерального бюджета. ФИО3 ему не сообщала, что вышеуказанные денежные средства были похищены бывшим бухгалтером ФИО2 Кроме того, при подписании указанных документов, ФИО3 его убедила, что нарушений здесь не имеется, порядок возврата денег таков. Поверив ФИО3, он подписал расходный кассовый ордер № от 29.10.2021г. и электронной подписью подписал сопроводительное письмо. /т. 2, л. д. 142-145/.
В судебном заседании с согласия сторон, в связи с неявкой в суд, были оглашены показания свидетеля ФИО9, из которых усматривается, что он с 2016г. по 2019г. работал начальником Отдела МВД РФ по <адрес> РД. Главным бухгалтером отдела с момента его назначения работал ФИО14 Ш.М. Как распорядитель кредитов правом первой подписи финансовых документов был наделен он, а правом второй подписи главный бухгалтер ФИО14 Ш.М. В основном все финансовые документы подписывались ключами электронной цифровой подписи, для этого у него и у главного бухгалтера ФИО2 были свои ключи электронной цифровой подписи.
Поскольку в работе бухгалтерии ему часто приходилось отвлекаться от основной своей работы, свои ключи электронной подписи он на доверии передал главному бухгалтеру ФИО24 и строго предупредил, что он будет лично нести ответственность за законность составления и подписания финансовых документов.
При этом какого-либо договора или иного документа с ФИО24 о передаче его ключа электронной цифровой подписи составлено не было. В конце июля 2017г. главный бухгалтер ФИО14 Ш.Д. сотрудниками ОРЧ СБ МВД по РД был изобличен в употреблении наркотических средств и на этом основании был уволен из органов внутренних дел. После увольнения ФИО2, обязанности главного бухгалтера временно исполняли командированные сотрудники из центрального аппарата МВД по РД. С января 2018г. главным бухгалтером была принята ФИО3, которая ранее работала в казначействе <адрес> РД.
С июля 2019г. по настоящее время он работает начальником Отдела МВД РФ по <адрес>. За период его работы в должности начальника Отдела МВД РФ по <адрес> РД сотрудником КРО МВД по РД проводилась один раз ревизия финансово-хозяйственной деятельности отдела. Кто именно был ревизор, он сейчас не помнит. Точную дату не помнит, это было во втором полугодии 2018г. В результате ревизии были выявлены незначительные нарушения, какие именно сейчас не может вспомнить, при этом каких-либо фактов хищений денежных средств выявлено не было. По факту хищения денежных средств в размере 500000 руб., имевшего место 06.07.2017г., бывшим главным бухгалтером ФИО2 ему ничего неизвестно, об этом он слышит сейчас впервые. Каким образом совершил ФИО14 Ш.М. хищение денежных средств он не знает. /т. 2, л. д. 55-58/.
В судебном заседании с согласия сторон, в связи с неявкой в суд, были оглашены показания свидетеля ФИО10, из которых усматривается, что он с января 2022г. по настоящее время работает главным ревизором КРО МВД по РД. В его обязанности входит проверка и ревизия финансово-хозяйственной деятельности отделов внутренних дел МВД по РД.
За период его работы в должности главного ревизора КРО МВД по РД он проводил один раз ревизию финансово-хозяйственной деятельности Отдела МВД РФ по <адрес> РД за период с 01.10.2020г. по 01.07.2022г. За ревизуемый период распорядителями кредитов являлись: с правой первой подписи - начальник Отдела МВД РФ по <адрес> РД ФИО14 А.Н., с правой второй подписи главный бухгалтер, их было несколько за вышеуказанный период, а именно: ФИО3 с 23.01.2018г. по 05.10.2020г., ФИО12 с 29.01.2021г. по 19.08.2021г. и снова ФИО3 с 22.09.2021г. по настоящее время.
Ревизия проводилась с 25.07.2022г. по 03.08.2022г. на основании предписания МВД по РД от 22.07.2022г за №.
Ревизия проводилась выборочно, с целью проверки финансово-хозяйственной деятельности отдела полиции. При проведении указанной ревизии им не были выявлены факты хищений денежных средств, как со стороны бухгалтерии, так и стороны других работников отдела. Были выявлены случаи незначительных переплат денежного довольствия и премии.
Эти нарушения носили дисциплинарный характер и были устранены в ходе проверки. Ведение кассовых операций в отделах МВД по РД везде неодинаково, в некоторых отделах, хотя не имеются кассовые книги, но имеются кассовые документы, а именно: расходные и приходные кассовые, которые собраны в отдельную папку. При этом не имеются отдельные журналы регистрации указанных кассовых документов. О том, что ведение кассовых операций в отделах было запрещено, он не в курсе. По представленным главным бухгалтером отдела полиции ФИО3 кассовым документам за ревизуемый период в остатке денежные средства в кассе не имелись. В то же время за ревизуемый период с 01.10.2020г. по 01.07.2022г. в кассу поступили денежные средства в сумме 49106 руб., которые были израсходованы. Других кассовых операций за вышеуказанный период в отделе полиции ревизией не были выявлены, так как не были представлены другие документы, подтверждающие аналогичные операции. Всегда ревизией охватывается полная проверка кассовых операций. О том, что главный бухгалтер отдела полиции ФИО3 приняла 29.10.2021г. от бывшего бухгалтера того же отдела ФИО2 денежные средства в сумме 300000 руб., которые в последующем перечислила в тот же день на счет МВД по РД, указав основание возврата как ошибочно полученной суммы прошлых лет, он слышит впервые сейчас. Документы, подтверждающие данную кассовую операцию в ходе ревизии главным бухгалтером ФИО3 не представлялись. Поэтому этот факт остался не выявленным, не имелись журналы регистрации кассовых операций. /т. 2, л. д. 107-110/.
В судебном заседании с согласия сторон, в связи с неявкой в суд, были оглашены показания свидетеля ФИО11, из которых усматривается, что он с декабря 2016г. по май 2021г. работал сначала в должности инспектора отделения внеплановых и тематических проверок КРО МВД по РД, в последующем в связи с изменениями штатной структуры, бухгалтером-ревизором КРО МВД по РД.
За период его работы в должности инспектора отделения внеплановых и тематических проверок КРО МВД по РД он проводил один раз ревизию финансово-хозяйственной деятельности Отдела МВД РФ по <адрес> РД за период с 01.10.2016г. по 01.09.2018г. За ревизуемый период распорядителями кредитов являлись: с правой первой подписи - начальник Отдела МВД РФ по <адрес> РД ФИО9, с правом второй подписи - главный бухгалтер, их было несколько за вышеуказанный период, а именно: ФИО14 Ш.М. с 01.10.2016г. по 07.09.2017г., ФИО25 с 03.10.2017г. по 14.11.2017г., ФИО26 с 15.11.2017г. по 22.01.2018г. и ФИО3 с 23.01.2018г. по настоящее время.
Ревизия проводилась с 03.09.2018г. по 01.10.2018г. Обычно на ревизию им давали 13-15 дней, но из-за того, что у него отец тяжело болел и ему приходилось в связи с этим отлучаться, срок ревизии был продлен еще на 15 дней. Ревизия проводилась на основании предписания МВД по РД от ДД.ММ.ГГГГ за №. Ревизия проводилась выборочно с целью проверки финансово-хозяйственной деятельности отдела полиции.
При проведении указанной ревизии им не были выявлены факты хищений денежных средств, как со стороны бухгалтерии, так и стороны других работников отдела. Были выявлены случаи незначительных переплат денежного довольствия и премии, а также незначительные невыплаты. Эти нарушения носили дисциплинарный характер и были устранены некоторые в ходе проверки, а другие в рамках установленных сроков.
Ведение кассовых операций в отделах МВД по РД было отменено еще до его трудоустройства в МВД по РД. Это означало, что все финансовые операции наличными денежными средами должны были быть прекращены, такое решение было принято, чтобы предотвратить коррупционные правонарушения. Поэтому все финансовые операции должны были совершаться безналичным путем. Ревизией было установлено, что расходы наличными денежными средствами через кассу отдела полиции в ревизуемом периоде не производились и соответственно лимит кассы не устанавливался на тот период. О том, что бывший главный бухгалтер отдела полиции ФИО14 Ш.М., путем перевода 06.07.2017г. на банковскую карту сотрудника отдела и в последующем обналичив, совершил хищение денежных средств на сумму 500000 руб., ему ничего неизвестно. /т. 2, л. д. 103-106/.
В судебном заседании с согласия сторон, в связи с неявкой в суд, были оглашены показания свидетеля ФИО12, из которых усматривается, что с 26.01.2006г. по 29.01.2021г. она работала младшим специалистом по финансовой работе в Отдела МВД РФ по <адрес>, а с 29.01.2021г. по 19.08.2021г. работала в должности главного бухгалтера Отдела МВД РФ по <адрес> РД, с 19.08.2021г. находится на пенсии.
С главным бухгалтером Отдела МВД РФ по <адрес> РД ФИО3 она знакома примерно с 2018г., то есть с момента ее назначения на должность главного бухгалтера. ФИО3 часто обращалась к ней за помощью по рабочим вопросам и поэтому она имела с ней близкое общение. С бывшим бухгалтером Отдела МВД РФ по <адрес> РД ФИО2 она знакома примерно с 2012г., с ним она сталкивалась по работе. Точную дату не помнит, но до ее назначения на должность главного бухгалтера Отдела МВД РФ по <адрес> РД, ФИО27 часто ей жаловалась о том, что предыдущий главный бухгалтер ФИО14 Ш.М. допускал грубые ошибки в бухгалтерской деятельности, не вел бухгалтерские документы должным образом, необходимые прикладные программы бухгалтерской деятельности не применял и т.д.
ФИО3 ей также сообщила о том, что ФИО14 Ш.М. занимался необоснованными зачислениями различных денежных выплат, предусмотренных сотрудникам отдела. Конкретно кому из сотрудников и на какую сумму такие выплаты были зачислены ФИО2, та ей не говорила, и она у нее все эти подробности не выясняла. Будучи в должности главного бухгалтера Отдела МВД РФ по <адрес> РД о каких-либо фактах незаконного зачисления денежных средств ФИО2 на счета сотрудников, от сотрудников отдела она не слышала и сама тоже не выявила такие факты, так как период работы ФИО2 она не проверяла и поэтому ей о таких фактах ничего неизвестно. /т. 2, л. д. 138-141/.
Из заключения экспертов № от 10.04.2023г. усматривается, что подписи в графе «Получил» расходного кассового ордера № от 29.10.2021г., в графе «Главный бухгалтер ФИО3» в расходном кассовом ордере № от 29.10.2021г., листе кассовый книги от 29.01.2021г. № и в приходном кассовом ордере № от 29.10.2021г. выполнены ФИО3
Подписи в графе «кассир» напротив фамилии «ФИО4» на листе кассовой книги от 29.10.2021г. №, в приходном кассовом ордере № от 29.10.2021г. и в расходном кассовом ордере № от 29.10.2021г. выполнены ФИО4 /т. 3, л. д. 92-103/.
Из протокола выемки от 15.02.2023г. усматривается, что у главного бухгалтера Отдела МВД РФ по <адрес> РД ФИО3 изъяты: лист кассовой книги от 29.01.2021г. за №; приходный кассовый ордер № от 29.10.2021г. о принятии у ФИО2 денежных средств на сумму 300000 руб.; расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ о получении из кассы главным бухгалтером ФИО3 300 000 руб. для перечисления в доход федерального бюджета; чек-ордер от 29.10.2021г. о перечислении на счет МВД по РД денежных средств на сумму 300000 руб.; сопроводительное письмо на имя начальника ЦФО МВД по РД о направлении рапорта и чека о перечислении в доход федерального бюджета; рапорт главного бухгалтера ФИО3 на имя начальника ЦФО МВД по РД о перечислении в доход федерального бюджета 300000 руб.; заверенная копия заявки на кассовый расход №.07.2017г. /т. 2, л. д. 77-88/.
Из протокола осмотра предметов (документов) от 08.02.2023г. усматривается, что объектами осмотра являются:
- оптические CD-R диски, представленные 24.11.2022г. УФК по РД, 29.08.2022г. и 30.11.2022г. ПАО Сбербанк на основании судебных решений в рамках оперативно-розыскных мероприятий, проводимых сотрудниками ОРЧ СБ МВД по РД, в ходе осмотра и анализа информации в которых установлено, что под номером № значится ФИО5, на банковский счет которого №.07.2017г. со счета Отдела МВД РФ по <адрес> РД № перечислены денежные средства в сумме 500000 руб., указав их назначение: «Перечисление выходного пособия и возмещение вреда»;
заявка на кассовый расход № от 06.07.2017г. Отдела МВД РФ по <адрес> РД о перечислении на банковский счет № на имя ФИО5 500000 руб. с их назначением: «Перечисление выходного пособия и возмещение вреда», из которых 300000 руб. в качестве выходного пособия и 200000 руб. в качестве возмещения вреда; банковский счет №, принадлежащий ФИО5, на который имеется поступление 07.07.2017г. денежных средств в размере 500000 руб. с расчетного счета №, открытого МВД по РД в ГРКЦ НБ РД, через УФК по РД, по которому выполнены следующие операции: 07.07.2017г. произведена выдача наличных через терминалы в сумме 25000 руб., 3700 руб., 150000 руб., 5000 руб. и списание с карты на карту в сумме 100000 руб. на имя ФИО2, 08.07.2017г. произведена выдача наличных через терминал в сумме 45000 руб.; 09.07.2017г. произведено списание с карты на карту в сумме 100000 руб. на имя ФИО13, 11.07.2017г. произведено списание с карты на карту в сумме 100000 руб. и 15.07.2017г. произведено списание с карты на карту в сумме 99900 руб. на имя ФИО7, а также за услуги банкомата за период с 06.07.2017г. по 15.07.2017г. списано 1250 руб., 11.07.2017г. на приобретение товаров через интернет-магазин списано 9 200 руб. и 138 руб.
При осмотре и анализе банковского счета №, открытого на ФИО3, установлено, что 29.10.2021г. осуществлен безналичный перевод денежных средств через РОS2320 в сумме 300000 руб. Кроме этого, в тот же день, на указанный счет до перечисления 300000 руб. имеются поступления денежных средств, а именно перевод с карты в сумме 10000 руб. и взнос наличных в сумме 85000 руб.
При осмотре и анализе банковского счета №, открытого на ФИО13, установлено, что 09.07.2017г. осуществлен перевод с карты на карту через мобильный банк с банковской карты ФИО5 денежных средств в сумме 100000 руб., которые в период с 09.07.2017г. по 11.07.2017г. обналичены через терминалы.
При осмотре и анализе банковского счета №, открытого на ФИО7, установлено, что 11.07.2017г. осуществлен перевод с карты на карту через мобильный банк с банковской карты ФИО5 денежных средств в сумме 100000 руб., которые в тот же день обналичены через терминал, 15.07.2017г. также с банковской карты ФИО5 осуществлен перевод денежных средств в сумме 99900 руб., которые также в тот же день обналичены через терминал. /т. 2, л. д. 39-52/.
Из протокола осмотра предметов от 29.03.2023г. усматривается, что объектами осмотра являются: - CD-R диск с детализацией телефонных соединений между абонентами с абонентских номеров <***>, используемого ФИО3, 89640517897, используемого ФИО5, 89064400202, используемого ФИО9 и 89067722666, используемого ФИО2, за период с 21.03.2020г. по 09.03.2023г.,
представленного ПАО «ВымпелКом» <адрес> за исходящим №ЮР-01-03/9895-К, на основании решения Левашинского районного суда от ДД.ММ.ГГГГ; - CD-R диска с детализацией телефонных соединений между абонентами с абонентским номером <***>, используемого ФИО5 за период с 24.03.2020г. по 09.03.2023г., представленного ПАО «МТС» по РД за исходящим №-Ю-2023 от 24.03.2023г. на основании решения Левашинского районного суда от 09.03.2023г.; - CD-R диска с детализацией телефонных соединений между абонентами с абонентским номером <***>, используемого ФИО3 за период с 17.03.2020г. по 09.03.2023г., представленного ПАО «Мегафон» за исходящим № от 17.03.2023г. на основании решения Левашинского районного суда от 09.03.2023г.
В ходе осмотра и анализа содержащейся в них информации установлено, что 29.10.2021г. абонентский №, находящийся в пользовании у ФИО24, в период времени с 26.08.2021г. по 24.11.2021г., в том числе 29.10.2021г., работал в <адрес> и <адрес>, абонентский №, находящийся в пользовании у ФИО3, 29.10.2021г., в период с 10 час. 18 мин. до 15 час. 50 мин. работал <адрес>, а абонентский №, находящийся в пользовании у ФИО3, 29.10.2021г., в период с 11 час. 31 мин. до 14 час. 18 мин. также работал в <адрес>. /т. 2, л. д. 156-163/.
Из протокола осмотра предметов от 29.03.2023г. усматривается, что объектом осмотра является: банковская карта № счет №, открытый на имя ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, в ходе осмотра и анализа которого, установлено, что 07.07.2017г. на данный счет имеется поступление денежных средств в размере 100000 руб. с банковского счета №, принадлежащего ФИО5 /т. 3, л. д. 139-141/.
Анализируя и оценивая исследованные в судебном заседании вышеизложенные согласующиеся между собой доказательства в их совокупности, суд считает фактические обстоятельства дела установленными, собранные доказательства достаточными и квалифицирует действия подсудимого ФИО2 по ч. 3 ст. 159 УК РФ, как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана и злоупотребления доверием, совершенное в крупном размере и с использованием своего служебного положения.
При назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, обстоятельства их совершения, данные о личности подсудимого ФИО2, влияние назначаемого наказания на его исправление, обстоятельства, смягчающие наказание, а также требования, предусмотренные ч. 1 ст. 62 УК РФ.
Подсудимый ФИО14 Ш.М. к уголовной ответственности привлекается впервые, по месту жительства характеризуется положительно, он полностью признал свою вину в совершении вменяемых ему преступлений и частично возместил имущественный ущерб, причиненный им.
Совокупность данных обстоятельств, а также наличие на иждивении у подсудимого ФИО2 малолетнего ребенка, суд признает обстоятельствами, смягчающими наказание.
При изложенных обстоятельствах, с учетом отсутствия у подсудимого ФИО2 какого-либо постоянного источника дохода и наличия на его иждивении малолетнего ребенка, суд считает нецелесообразным назначение ему основного или дополнительного наказания в виде штрафа.
Принимая во внимание совершение подсудимым преступления с использованием своего служебного положения, учитывая при оценке степени общественной опасности содеянного им значимость обязанностей, которые были нарушены, продолжительность преступных действий, характер и тяжесть причиненного вреда, отсутствие каких-либо исключительных обстоятельств, связанных с целью и мотивом преступлений, суд не усматривает оснований для применения в отношении подсудимого ФИО2 положений ч. 6 ст. 15 и ст. 64 УК РФ, и считает необходимым назначить ему наказание в виде лишения свободы.
С учетом личности виновного, его раскаяния в совершенных деяниях, влияния назначаемого наказания на его исправление и совокупности смягчающих наказание обстоятельств, суд приходит к выводу о возможности исправления ФИО2 без отбывания наказания в виде реального лишения свободы, и назначения ему, в соответствии со ст. 73 УК РФ, условной меры наказания.
При этом суд считает необходимым возложить на подсудимого ФИО2 исполнение следующих обязанностей: не менять постоянного места жительства без уведомления и согласия специализированного государственного органа, осуществляющего исправление осужденных, периодически являться в указанный государственный орган для регистрации.
Представителем гражданского истца ФИО6 по настоящему уголовному заявлен гражданский иск на сумму 200000 руб.
Государственный обвинитель – помощник прокурора <адрес> РД ФИО28 в судебном заседании гражданский иск поддержала и просила суд удовлетворить его в заявленном объеме.
Подсудимый ФИО14 Ш.М. в судебном заседании пояснил, что полностью согласен с предъявленным к нему по данному делу гражданским иском и постарается выплатить его в ближайшее время.
Как установлено в судебном заседании, в результате совершения подсудимым ФИО2 вышеизложенного преступления, потерпевшему по делу – МВД по РД причинен имущественный ущерб на общую сумму 500000 руб., в настоящее время ФИО2 причиненный ущерб частично возмещен на сумму 300000 руб.
При таких обстоятельствах суд, в соответствии со ст. 1064 ГК РФ и ч. 3 ст. 42 УПК РФ, считает необходимым гражданский иск по делу удовлетворить полностью и взыскать с ФИО2 в пользу МВД по РД 200000 руб. в счет возмещения имущественного вреда, причиненного преступлением.
Вещественные доказательства по данному уголовному делу:
- три CD-R диска, представленные 24.11.2022г. УФК по РД, а также 29.08.2022г. и 30.11.2022г. ПАО Сбербанк и заявка на кассовый расход № от 06.07.2017г. Отдела МВД РФ по <адрес> РД;
- CD-R диск с детализацией телефонных соединений между абонентами с абонентских номеров <***>, 89640517897, 89064400202 и 89067722666 за период с 21.03.2020г. по 09.03.2023г., представленный ПАО «ВымпелКом»;
- CD-R диск с детализацией телефонных соединений между абонентами с абонентского номера <***> за период с 24.03.2020г. по 09.03.2023г., представленный ПАО «МТС» по РД;
- CD-R диск с детализацией телефонных соединений между абонентами с абонентского номера <***> за период с 17.03.2020г. по 09.03.2023г., представленного ПАО «Мегафон»;
- CD-R диск, представленный ПАО Сбербанк на основании запроса № от 04.04.2023г., хранящиеся при уголовном деле (т. 2, л. д. 53-54, т. 2, л. д. 164-165, т. 3, л. д. 142), при вступлении приговора в законную силу следует хранить при уголовном деле.
На основании изложенного и руководствуясь ст. 307, 308 и 309 УПК РФ, суд
п р и г о в о р и л:
Признать ФИО2 виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 159 УК РФ и назначить ему наказание в виде одного года лишения свободы.
На основании ст. 73 УК РФ назначенное осужденному ФИО2 наказание в виде лишения свободы считать условным, установив ему испытательный срок десять месяцев.
Обязать осужденного ФИО2 не менять постоянного места жительства без уведомления и согласия специализированного государственного органа, один раз в месяц являться для регистрации в указанный государственный орган.
Контроль за поведением осужденного ФИО2 возложить на филиал по <адрес> ФКУ УИИ УФСИН России по РД.
Меру пресечения в отношении осужденного ФИО2 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, до вступления приговора в законную силу оставить без изменения.
Гражданский иск по делу удовлетворить, взыскать с ФИО2 в пользу МВД по РД 200000 (двести тысяч) руб.
Вещественные доказательства: - три CD-R диска, представленные 24.11.2022г. УФК по РД, а также 29.08.2022г. и 30.11.2022г. ПАО Сбербанк и заявка на кассовый расход № от 06.07.2017г. Отдела МВД РФ по <адрес> РД;
- CD-R диск с детализацией телефонных соединений между абонентами с абонентских номеров <***>, 89640517897, 89064400202 и 89067722666 за период с 21.03.2020г. по 09.03.2023г., представленный ПАО «ВымпелКом»;
- CD-R диск с детализацией телефонных соединений между абонентами с абонентского номера <***> за период с 24.03.2020г. по 09.03.2023г., представленный ПАО «МТС» по РД;
- CD-R диск с детализацией телефонных соединений между абонентами с абонентского номера <***> за период с 17.03.2020г. по 09.03.2023г., представленного ПАО «Мегафон»;
- CD-R диск, представленный ПАО Сбербанк на основании запроса № от 04.04.2023г., при вступлении приговора в законную силу хранить при уголовном деле.
Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд РД через Акушинский районный суд РД в течение пятнадцати суток со дня его провозглашения, а осужденным, содержащимся под стражей, – в тот же срок со дня вручения ему копии приговора.
В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе в течение пятнадцати суток со дня вручения ему копии приговора ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.
Председательствующий ФИО18
