Арбитражный суд Пермского края
Именем Российской Федерации
Р Е Ш Е Н И Е
г. Пермь
26 июля 2010 года Дело №А50-5123/2010
Резолютивная часть решения объявлена 21 июля 2010 года
Полный текст решения изготовлен 26 июля 2010 года
Арбитражный суд Пермского края в составе судьи Кремер Ю.О.
при ведении протокола судебного заседания судьёй Кремер Ю.О.
рассмотрел в открытом судебном заседании дело по иску, заявленному
Пермским краевым фондом обязательного медицинского страхования
к ответчику ООО «Железнодорожная страховая медицинская компания «Дормедсервис»
об обязании восстановить на счет 79 341 руб. 80 коп., взыскании пени 35 243 руб.15 коп.
В судебном заседании приняли участие:
от истца: Гончар Е.А., по доверенности от 07.04.2009г., паспорт
Шестакова З.М., по доверенности от 18.06.2010г., паспорт
от ответчика: Максимов А.С., по доверенности от 22.10.2009г., паспорт.
Истец, Пермский краевой фонд обязательного медицинского страхования обратился в Арбитражный суд Пермского края (далее – суд) к ответчику с исковым заявлением, предъявив требования об обязании его восстановить на счет ПКФОМС денежные средства, израсходованные не в соответствии с их целевым назначением в размере 79 341 руб. 80 коп., а также взыскании 35 243 руб.15 коп. пени.
Ответчик исковые требования не признал по мотивам, изложенным в отзыве на исковое заявление. Пояснил, что между ответчиком и ОАО «Банк Российский кредит» (Банк) был заключен договор комиссии от 14.05.1998г. В соответствии с указанным договором все операции по движению ценных бумаг, в том числе государственным краткосрочным бескупонным облигациям (ГКО) и облигациям федерального займа (ОФЗ) возлагались на Банк. 19 октября 1999г. Банк перешел под управление Государственной Корпорации Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО). Денежные средства, предназначенные для инвестирования в ценные бумаги, Банк не возвратил. ООО ЖСМК «Дормедсервис» был включен в реестр требований кредиторов. По условиям мирового соглашения, утвержденного определением арбитражного суда города Москвы от 15.08.2000г. по делу № А40-16731/00-97-56 первоначальные обязательства Банка прекращены путем выдачи векселей Банка. Считает, что нецелевого использования страховых резервов допущено не было.
Исследовав материалы дела, заслушав представителей сторон, суд установил:
Между Пермским областным фондом обязательного медицинского страхования и ООО ЖСМК «Дормедсервис» заключен договор № 03/323 от 23.01.2007г. о финансировании обязательного медицинского страхования.
Согласно п.1 ч.5 ст. 11 Закона Пермского края от 24.11.2006г. № 22-КЗ Пермский краевой фонд обязательного медицинского страхования является полным правопреемником Пермского областного фонда обязательного медицинского страхования.
Согласно 3.2.8 заключенного между сторонами договора Фонд осуществляет проверку деятельности ответчика, связанную с исполнением настоящего договора (включая целевое и рациональное расходование средств ОМС).
Пунктом 5.2 договоров стороны предусмотрели, что в случае обнаружения факта использования Страховщиком средств, полученных по данному договору, не по целевому назначению, последний восстанавливает средства в размере 100 % суммы, использованной не по назначению, и уплачивает Фонду пени в размере 0,1 % этой суммы за каждый день использования средств в нарушение условий договора.
Истцом была проведена проверка финансовой деятельности ответчика на основании приказов № 38 от 17.02.2009г. и № 50 от 04.03.2009г.
В ходе проведения проверки истцом было установлено нецелевое использованием средств резервов обязательного медицинского страхования. По результатам проверки составлен Акт от 20.03.2009г., в котором зафиксированы случаи нецелевого использования средств обязательного медицинского страхования и выдано Предписание об устранении нарушений в проведении обязательного медицинского страхования, предписывающего восстановить средства, использованные не по назначению.
В числе нарушений, допущенных ответчиком, было установлено приобретение ответчиком векселей ОАО «Банк Российской кредит» на сумму 107 102, 87 руб. Финансовые вложения средств страховых резервов ОМС составили 79 341 руб. В нарушение п.3.2.1 и 3.2.6 договора от 23.01.2007г. средства резервов ОМС размещены в векселя ОАО «Банк Российский Кредит» вместо высоколиквидных государственных ценных бумаг, что явилось нецелевым использованием средств ОМС. Согласно п.5.3 договора ответчику предложено восстановить средства ОМС в размере 79 341 руб. и уплатить пеню, начисленную на указанную сумму в размере 35 243 руб. 15 коп.
Доказательства выплаты указанных средств в материалах дела отсутствуют.
В силу ст. 1 Закона "О медицинском страховании граждан в РФ" обязательное медицинское страхование является составной частью государственного социального страхования и обеспечивает всем гражданам Российской Федерации равные возможности в получении медицинской и лекарственной помощи, предоставляемой за счет средств обязательного медицинского страхования в объеме и на условиях, соответствующих программам обязательного медицинского страхования.
В соответствии со ст. 4 Закона медицинское страхование осуществляется в форме договора, заключаемого между субъектами медицинского страхования. Субъекты медицинского страхования, каковыми являются истец и ответчик по настоящему спору, выполняют обязательства по заключенному договору в соответствии с законодательством Российской Федерации.
В силу статьи 4 Закона договор медицинского страхования является соглашением между страхователем и страховой медицинской организацией, в соответствии с которым последняя обязуется организовывать и финансировать предоставление застрахованному контингенту медицинской помощи определенного объема и качества или иных услуг по программам обязательного и добровольного медицинского страхования.
Одной из задач Фонда обязательного медицинского страхования является контроль за рациональным использованием финансовых средств, направляемых на обязательное медицинское страхование граждан.
Согласно Порядку формирования и использования финансовых резервов и расходов на ведение дела страховых медицинских организаций, осуществляющих обязательное медицинское страхование на территории Пермского края, утвержденному решением Правления Пермского краевого фонда обязательного медицинского страхования от 12.02.2008г. страховые резервы подлежат размещению в банковских депозитах и инвестироваться в высоколиквидные государственные ценные бумаги (п.2.3.4, 2.4.4 Правил).
Из Инструкции "О порядке проведения территориальными фондами обязательного медицинского страхования контрольных проверок целевого и рационального использования средств обязательного медицинского страхования в медицинских учреждениях, функционирующих в системе ОМС", утвержденной Приказом ФОМС от 17.12.1998 г. N 100 следует, что в случае нецелевого использования средств обязательного медицинского страхования, соответствующие суммы подлежат восстановлению в соответствии с Указом Президента РФ от 25.07.1996 г. N 1095 "О мерах по обеспечению государственного финансового контроля в Российской Федерации".
Согласно названному Указу средства, израсходованные незаконно или не по целевому назначению, а также доходы, полученные от их использования, подлежат возмещению по предписаниям соответствующих органов государственного финансового контроля в течение одного месяца после выявления указанных нарушений.
Аналогичная норма об обязанности медицинского учреждения восстановить денежные средства обязательного страхования, использованные не по целевому назначению, содержатся в пункте 5.2, 5.3 заключенного между истцом и ответчиком договора.
В соответствии со ст. 289 Бюджетного кодекса Российской Федерации под нецелевым использованием бюджетных средств понимается направление и использование их на цели, не соответствующие условиям получения указанных средств, определенным утвержденным бюджетом, бюджетной росписью, уведомлением о бюджетных ассигнованиях, сметой доходов и расходов либо иным правовым основанием их получения. Пунктом 2 ст. 163 Бюджетного кодекса РФ установлены обязанности получателей бюджетных средств, в том числе по эффективному использованию бюджетных средств в соответствии с их целевым назначением. Любые действия, приводящие к нарушению адресности предусмотренных бюджетом средств либо к направлению их на цели, не обозначенные в бюджете при выделении конкретных сумм средств, являются нарушением бюджетного законодательства Российской Федерации.
Ответчиком не представлены доказательства целевого инвестирования страховых резервов в высоколиквидные государственные ценные бумаги.
Договор комиссии № 98/05-33 от 14 мая 1998г. между ответчиком и ОАО «Банк Российский кредит» в материалах дела отсутствует.
Утверждения ответчика о перечислении в ОАО «Банк Российский кредит» сумм резервов для приобретения в 1998г. ценных бумаг ГКО-ОФЗ, документально не подтверждены. Представленные ответчиком поручения № 1 от 12.08.1999г. и № 2 от 18..08.1999г. на отзыв денежных средств из вышеназванного Банка не доказывают целевое размещение страховых резервов.
Кроме того, согласно Положению Минфина РФ и ЦБР от 21.12.1998г. № 258, 375-т «О порядке осуществления новаций по государственным краткосрочным бескупонным облигациям и облигациям федеральных займов с постоянным и переменным купонным доходом со сроками погашения до 31 декабря 1999г.» производилась добровольная замена ГКО-ОФЗ по согласованию с их владельцами. Согласно п.2 указанного Положения инвесторы рынка ГКО-ОФЗ должны были направить дилерам рынка ГКО-ОФЗ, в субдепозитариях которых находятся заменяемые облигации, заявку на замену принадлежащих им заменяемых облигаций или заявку на получение денежных средств от погашения выпусков ГКО-ОФЗ.
Ответчик не доказал наличие у него ГКО-ОФЗ, а также направление заявки на замену или погашение ГКО-ОФЗ.
Полученные ответчиком векселя ОАО «Банк Российский кредит», как следует из пояснений самого ответчика, переоформили обязательства данного банка по договору комиссии. Обязательства Банка по договору комиссии не является ни банковским депозитом, ни инвестированием в высоколиквидные ценные бумаги.
Таким образом, материалами дела подтверждено нецелевое использование средств страховых резервов в виде размещения их в векселя ОАО «Банк Российский кредит».
При таких обстоятельствах, исковые требования, заявленные Пермским краевым фондом обязательного медицинского страхования о восстановлении средств страховых резервов, являются обоснованными и подлежат удовлетворению.
Также истцом обоснованно на основании п.5.3 договора от 23.01.2007г. начислена пеня за период с 01.01.2008г. по 31.01.2009г. в размере 35 243 руб. 15 коп.
Доказательства восстановления на счет страховых резервов и уплаты неустойки ответчиком не представлены.
Исковые требования подлежат удовлетворению в полном объеме.
В связи с освобождением истца от уплаты государственной пошлины распределение судебных расходов не производится.
Руководствуясь статьями 168-171, 176, 319 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Пермского края
Р Е Ш И Л :
Исковые требования удовлетворить.
Обязать ООО «Железнодорожная страховая медицинская компания «Дормедсервис» восстановить на счет Пермского краевого фонда обязательного медицинского страхования денежные средства в сумме 79 341 руб. 80 коп.
Взыскать с ООО «Железнодорожная страховая медицинская компания «Дормедсервис» в пользу Пермского краевого фонда обязательного медицинского страхования 35 243 руб. 15 коп. пени.
Исполнительный лист выдать после вступления решения в законную силу.
Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня его изготовления в полном объёме, а также в порядке кассационного производства в Федеральный суд Уральского округа в течение двух месяцев со дня его вступления в законную силу через Арбитражный суд Пермского края.
Информацию о времени, месте и результатах рассмотрения апелляционной или кассационной жалобы можно получить соответственно на интернет-сайтах Семнадцатого арбитражного апелляционного суда www.17aas.arbitr.ru или Федерального арбитражного суда Уральского округа www.fasuo.arbitr.ru.».
Судья Ю.О. Кремер
