Арбитражный суд Хабаровского края
г. Хабаровск, ул. Ленина 37, 680030, www.khabarovsk.arbitr.ru
Именем Российской Федерации
Р Е Ш Е Н И Е
г. Хабаровск дело № А73-16144/2016
23 января 2017 года
Арбитражный суд Хабаровского края
в составе судьи Зверевой А. В.
рассмотрев в упрощенном порядке дело по заявлению Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Хабаровскому краю
о привлечении арбитражного управляющего Фефеловой Елены Георгиевны к административной ответственности по ч.3 ст. 14.13 КоАП РФ при участии:
Сущность спора: Управление Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Хабаровскому краю (далее – Управление, административный орган) обратилась в арбитражный суд с заявлением о привлечении арбитражного управляющего Фефеловой Елены Георгиевны (далее – арбитражный управляющий; лицо, привлекаемое к административной ответственности) к административной ответственности, предусмотренной частью 3 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ).
Арбитражным управляющим представлен письменный отзыв.
Правила о надлежащем извещении, установленные статьей 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), соблюдены.
В соответствии с положениями статей 226-228 АПК РФ дело рассмотрено в порядке упрощенного производства.
Суд установил:
Решением Арбитражного суда Хабаровского края от 26.03.2015 года ООО «Комсомольское предприятие сервисного обслуживания электростанций» (далее - ООО «КПСОЭ») (ИНН 2703052616, Хабаровский край, г. Комсомольск-на-Амуре, ул. Кирова 54), признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утверждена Фефелова Елена Григорьевна.
Управлением 21.09.2016 в отношении арбитражного управляющего Фефеловой Е.Г. вынесено определение о возбуждении дела об административном правонарушении и проведении административного расследования по признакам административного правонарушения, предусмотренного ч. 3 ст. 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ).
Административный органом в ходе проверки установлены следующие нарушения Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) в ходе деятельности арбитражного управляющего Фефеловой Е. Г.
1 . В рамках административного расследования определением об истребовании сведений от 21.09.2016, а так же дополнительным определением от 12.10.2016 у Фефеловой Е.Г. запрошены пояснения по расходованию денежных средств ООО «КПСОЭ» с приложением подтверждающих документов, сведения о денежных средствах, поступивших и выплаченных из кассы ООО «КПСОЭ» за период с 01.01.2016 по 01.10.2016 с приложением подтверждающих документов, выписка о движении денежных средств по расчетному счету ООО «КПСОЭ» за период с 01.01.2016 по 01.10.2016.
Согласно представленным арбитражным управляющим Фефеловой Е.Г. в Управление документам в ходе конкурсного производства ООО «КПСОЭ» в период с 01.12.2015 по 24.10.2016 осуществлялось движение денежных средств через кассу предприятия.
Так, согласно приходных кассовых ордеров №1 от 30.01.2016, №2 от 30.01.2016, №б/н 07.04.2016, №3 от 01.06.2016, №7 от 13.09.2016, №б/н от 13.09.2016, №8 от 17.10.2016 в кассу предприятия за период с 30.01.2016 по 17.10.2016 поступило 2 136 000 руб.
Вместе с тем, из поступивших в кассу предприятия денежных средств, на расчетный счет ООО «КПСОЭ» №40702810114020000132 согласно квитанциям №539021 от 08.04.2016, №614513 от 14.09.2016 были зачислены денежные средства в размере 590 000 руб. Остальные денежные средства, поступающие в кассу предприятия должника на основной расчетный счет должника не зачислялись.
Согласно расходным кассовыми ордерам конкурсным управляющим за указанный период, через кассу предприятия ООО «КПСОЭ» выплачено 617.621 руб., согласно платежным ведомостям ООО «КПСОЭ» выплачено 428.754 руб.
Указанные обстоятельства свидетельствуют о нарушении арбитражным управляющим Фефеловой Е.Г. требований установленных п. 2 ст. 133 Закона о банкротстве, при проведении процедуры конкурсного производства ООО «КПСОЭ».
2. Из отчета конкурсного управляющего ООО «КПСОЭ» об использовании денежных средств 30.09.2016 следует, что конкурсным управляющим Фефеловой Е.Г. отражена информация только об остатке денежных средств в кассе предприятия на 30.09.2016 в размере 23 000 руб.
Однако информация о движении денежных средств через кассу должника не отражалась, что свидетельствует о размещении сведений отраженных в отчете не в полном объеме, что свидетельствует о нарушении требований установленных п. 2 ст. 143 Закона о банкротстве.
Факт осуществления арбитражным управляющим Фефеловой Е.Г. движения денежных средств через кассу должника, нарушил права кредиторов на получение полной и достоверной информации о распоряжении денежными средствами в период конкурсного производства.
Уведомление от 02.11.2016 №11-26/8921, арбитражный управляющий извещена о дате, времени и месте составления протокола об административном правонарушении – 18.11.2016 г. в 12-00. На указанное уведомление арбитражный управляющий направила ходатайство №69 от 17.11.2016 о рассмотрении материалов дела без её участия. При этом, данное ходатайство подтверждает осведомленность арбитражного управляющего о факте составления протокола в указанные дату и время – 18.11.2016 г. в 12-00.
18.11.2016 г. по результатам проверки начальником отдела по контролю и надзору в сфере саморегулируемых организаций Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Хабаровскому краю Е. Е. Горб. в отсутствии арбитражного управляющего, при надлежащем извещении, составлен протокол № 00312716 от 18.11.2016 г. по признакам административного правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 14.13 КоАП РФ.
Согласно абзацу 3 части 3 статьи 23.1 КоАП РФ, дела об административных правонарушениях, предусмотренных частью 3 статьи 14.13 КоАП РФ, рассматриваются арбитражными судами, в связи с чем, административный орган обратился в суд с настоящим заявлением.
Исследовав материалы дела, выслушав пояснения представителей административного органа, суд находит требования заявителя подлежащими удовлетворению.
В соответствии с пунктом 1 статьи 1 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве), в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации настоящий Федеральный закон устанавливает основания для признания должника несостоятельным (банкротом), регулирует порядок и условия осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства), порядок и условия проведения процедур банкротства и иные отношения, возникающие при неспособности должника удовлетворить в полном объеме требования кредиторов.
Согласно статье 2 указанного закона, арбитражный управляющий (временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий или конкурсный управляющий) - гражданин Российской Федерации, утверждаемый арбитражным судом для проведения процедур банкротства и осуществления иных установленных настоящим Федеральным законом полномочий и являющийся членом одной из саморегулируемых организаций; конкурсный управляющий - арбитражный управляющий, утвержденный арбитражным судом для проведения конкурсного производства и осуществления иных установленных настоящим Федеральным законом полномочий.
В соответствии с пунктом 4 статьи 20.3 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) при проведении процедур, применяемых в деле о банкротстве, арбитражный управляющий обязан действовать добросовестно и разумно в интересах должника, кредиторов и общества.
В соответствии с частью 1 статьи 133 Закона о банкротстве, конкурсный управляющий обязан использовать только один счет должника в банке или иной кредитной организации (основной счет должника), а при его отсутствии или невозможности осуществления операций по имеющимся счетам обязан открыть в ходе конкурсного производства такой счет, за
При наличии у третьих лиц задолженности перед должником, выраженной в иностранной валюте, конкурсный управляющий вправе открыть или использовать счет должника в иностранной валюте в порядке, установленном федеральным законом.
Другие известные на момент открытия конкурсного производства, а также обнаруженные в ходе конкурсного производства счета должника в кредитных организациях, за исключением счетов, открытых для расчетов по деятельности, связанной с доверительным управлением, специальных брокерских счетов профессионального участника рынка ценных бумаг, специальных депозитарных счетов, клиринговых счетов, залоговых счетов, открытых в соответствии с Федеральным законом от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" счетов гарантийного фонда платежной системы и счетов иностранного центрального платежного клирингового контрагента, подлежат закрытию конкурсным управляющим по мере их обнаружения, если иное не предусмотрено настоящей статьей. Остатки денежных средств должника с указанных счетов должны быть перечислены на основной счет должника.
В случае неисполнения банком или иной кредитной организацией условий договора банковского счета в связи с отзывом у данной организации лицензии на осуществление банковской деятельности конкурсный управляющий вправе совершить уступку прав требования денежных средств с банковского счета в порядке, предусмотренном статьей 140 настоящего Федерального закона.
Согласно части 2 данной статьи, на основной счет должника зачисляются денежные средства должника, поступающие в ходе конкурсного производства.
С основного счета должника осуществляются выплаты кредиторам в порядке, предусмотренном статьей 134 настоящего Федерального закона.
При этом, данная норма права прямо запрещает выплаты кредиторам в период конкурсного производства из кассы должника, минуя расчетный счет.
При необходимости произведения выплат кредиторам в наличной денежной форме денежные средства должны быть получены конкурсным управляющим с расчетного счета должника.
В соответствии с пунктом 10 Общих правил подготовки отчетов (заключений) арбитражного управляющего, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 22.05.2003 № 299 (далее - Общие правила) отчеты конкурсного управляющего о своей деятельности и о результатах проведения конкурсного производства должны содержать сведения, предусмотренные п. 2 ст. 143 Закона о банкротстве.
Согласно части 2 статьи 143 Закона о банкротстве в отчете конкурсного управляющего должны содержаться в том числе, сведения о размере денежных средств, поступивших на основной счет должника, об источниках данных поступлений.
Кроме того, согласно пункту 4 Общих правил, отчет (заключение) арбитражного управляющего составляется по типовым формам, утвержденным приложением № 4 к Приказу Министерства юстиции Российской Федерации от 14.08.2003 № 195 (далее -Типовые формы отчетов), подписывается арбитражным управляющим и представляется вместе с прилагаемыми документами в сброшюрованном виде.
Сведения, отражаемые в отчетах конкурсного управляющего, должны быть достоверными.
В соответствии с типовыми формами отчетов конкурсного управляющего об использовании денежных средств, сведения о размерах поступивших и использованных денежных средств должника отражаются в соответствующей таблице отчета:
Наименование банка (кредитной организации) | Местонахождение | Вид и реквизиты счета | Приход (тыс. руб.) | Дата поступления | Расход (тыс. руб.) | Дата платежа | Обоснование |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
Итого: |
Неисполнение арбитражным управляющим, реестродержателем, организатором торгов, оператором электронной площадки либо руководителем временной администрации кредитной или иной финансовой организации обязанностей, установленных законодательством о несостоятельности (банкротстве), если такое действие (бездействие) не содержит уголовно наказуемого деяния, - и влечет административную ответственность, предусмотренную частью 3 статьи 14.13 КоАП РФ (в ред. Федерального закона от 29.12.2015 N 391-ФЗ) в виде влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати пяти тысяч до пятидесяти тысяч рублей.
Таким образом, административный орган обоснованно усмотрел в действиях (бездействии) арбитражного управляющего признаки административного правонарушения, установленного частью 3 статьи 14.13 КоАП РФ.
Довод арбитражного управляющего о невозможности хранения денежных средств на счете должника ввиду неправомерности действий Федеральной налоговой службы по списанию денежных средств, отклоняется. Суду не представлены сведения об обжаловании действий должностных лиц Федеральной налоговой службы, а также службы судебных приставов. При этом осуществление операций, минуя расчетный счет должника, прямо противоречит требованиям закона.
Имеющийся в материалах дела отчет об использовании денежных средств не содержит информации о движении денежных средств через кассу должника. Указание на остаток денежных средств в кассе является недостаточным для признания факта отражения указанной информации. При этом суд отклоняет ссылку на необходимость указания исключительно сведений о размере поступивших и использованных денежных средств на расчетном счете, поскольку фактически операции проводились арбитражным управляющим не через расчетный счет, а через кассу предприятия. По мнению суда, данный отчет предполагает внесения всех сведений об использовании денежных средств должника. Отсутствие в типовом отчете отдельных граф относимых к движению денежных средств по кассе суд связывает с недопустимостью ведения операций, минуя расчетный счет.
Длительность выявленного нарушения, а также совокупность выявленных нарушений указывают на невозможность применения судом положений статьи 2.9 КоАП РФ. Чрезвычайных обстоятельств, способствовавших совершению нарушения, судом не установлено. Существенная угроза охраняемым общественным отношениям заключается не в наступлении каких-либо материальных последствий правонарушения, а в пренебрежительном отношении нарушителя к исполнению своих публично-правовых обязанностей.
Обстоятельств отягчающих административную ответственность судом не установлено.
При этом, суд учитывает доводы арбитражного управляющего, приведенные в отзыве, относительно сложности ведения конкурсного производства данного должника, факт принятия арбитражным управляющим мер к погашению задолженности, в т.ч. по заработной плате и т.п.
Учитывая данное обстоятельство, принимая факт отсутствия сведений о привлечении арбитражного управляющего ранее к ответственности за аналогичные нарушения, как обстоятельство смягчающее ответственность, а также учитывая существо правонарушения, обстоятельства дела, суд полагает возможным применить минимальное наказание, установленное санкцией части 3 статьи 14.13 КоАП РФ, а именно предупреждение.
Порядок привлечения к административной ответственности соответствуют КоАП РФ.
Учитывая вышеизложенное, Руководствуясь статьями 2.4, 4.1, частью 3 статьи 14.13, частью 3 статьи 23.1 КоАП РФ, статьями 167-170, 176, 205, 206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации
Р Е Ш И Л:
арбитражного управляющего Фефелову Елену Георгиевну, 12.04.1970 года рождения, место рождения - г. Кременец, Тернопольской области, проживающую по адресу: 681024 г. Комсомольск на Амуре, пр-кт Первостроителей, д. 21, кв. 478 привлечь к административной ответственности по части 3 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и подвергнуть административному наказанию в виде предупреждения.
Решение по делу, рассмотренному в порядке упрощенного производства, подлежит немедленному исполнению. Указанное решение вступает в законную силу по истечении десяти дней со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено или не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражным судом апелляционной инстанции.
Решение по результатам рассмотрения дела в порядке упрощенного производства может быть обжаловано в арбитражный суд апелляционной инстанции в срок, не превышающий десяти дней со дня его принятия.
Апелляционная жалоба подается через Арбитражный суд Хабаровского края.
Судья Зверева А. В.
