Арбитражный суд Хабаровского края
г. Хабаровск, ул. Ленина 37, 680030, www.khabarovsk.arbitr.ru
Именем Российской Федерации
Р Е Ш Е Н И Е
г. Хабаровск дело № А73-1348/2017
27 марта 2017 года
Резолютивная часть решения оглашена 20.03.2017г.
Арбитражный суд Хабаровского края в составе судьи Ж.Г. Шестак,
при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания В.В. Малеваной, помощником судьи Е.Ю. Карповой,
рассмотрел в открытом судебном заседании дело по заявлению Публичного акционерного общества «Страховая группа «ХОСКА»
об оспаривании постановления Отделения по Хабаровскому краю Дальневосточного главного управления Центрального банка Российской Федерации от 25.01.2017г. №16-10714/3110-1 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении № ТУ-50-ЮЛ-16-10714,
в судебное заседание явились представители:
от заявителя - ФИО1, действующая по доверенности от 09.01.2017г. №3/Ю; ФИО2, действующий по доверенности от 07.02.2017г. № 40/Ю;
от административного органа – ФИО3, действующая по доверенности от 16.02.2015 № 14; ФИО4, действующий по доверенности от 09.04.2015г. №28.
Сущность спора: Публичное акционерное общество «Страховая группа «ХОСКА» (далее – общество, ПАО «СГ «ХОСКА», заявитель) обратилось в арбитражный суд с заявлением об оспаривании постановления Отделения по Хабаровскому краю Дальневосточного главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее – Отделение по Хабаровскому краю ЦБ РФ, административный орган) от 25.01.2017г. №16-10714/3110-1 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении № ТУ-50-ЮЛ-16-10714, которым заявитель привлечен к административной ответственности по части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ) в виде штрафа в размере 500 000 рублей.
В предварительном судебном заседании представители заявителя на требованиях настаивали по основаниям, указанным в заявлении, просили отменить оспариваемое постановление на основании статьи 2.9 КоАП РФ, ввиду малозначительности совершенного правонарушения.
Представитель административного органа в предварительном судебном заседании с заявленными требованиями не согласилась по мотивам, изложенным в отзыве на заявление, полагает, что факт административного правонарушения и вина общества полностью подтверждаются материалам дела, оснований для применения положений статьи 2.9 КоАП РФ не имеется.
В отсутствие возражений участвующих в деле лиц, в порядке части 4 статьи 137 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), с учетом положений пункта 27 постановления Пленума ВАС РФ от 20.12.2006 г. № 65, суд завершил предварительное судебное заседание и приступил к рассмотрению дела по существу в одном судебном заседании.
В заседании суда представители лиц, участвующих в деле, настаивали на своих требованиях и возражениях
В порядке статьи 163 АПК РФ в судебном заседании объявлялся перерыв с 13 по 20 марта 2017 года.
Изучив материалы дела, суд
УСТАНОВИЛ:
Сибирским главным управлением Центрального банка Российской Федерации (далее - Сибирское ГУ Банка России, Управление) в адрес ПАО «СГ «ХОСКА» было направлено предписание от 21.11.2016 №Т6-16-3-5/57060 в связи с нарушением требованийпунктов 3, 6 статьи 26.2 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (далее - Закон РФ № 4015-1), пункта 2.4 Положения Центрального Банка Российской Федерации от 10.06.2015 №474-П «Положение о деятельности специализированных депозитариев» (далее - Положение №474-П).
Предписанием от 21.11.2016 №Т6-16-3-5/57060 обществу предписано:
1.Прекратить деятельность с нарушением требований пунктов 3 и 6 статьи 26.2 Закона РФ № 4015-1, пункта 2.4 Положения Центрального Банка Российской Федерации от 10.06.2015 № 474-П.
2.В срок не позднее 5 рабочих дней с даты получения предписания представить в Банк России (Сибирское главное управление <...>) объяснения по факту допущенных нарушений, подробную информацию о принятых мерах по недопущению аналогичных нарушений, указанных в настоящем предписании, в дальнейшей деятельности, с приложением подтверждающих документов (копии приказа, распоряжения).
Предписание от 21.11.2016 №Т6-16-3-5/57060 направлено обществу посредством почтовой связи 22.11.2016 и в личный кабинет субъекта страхового дела 21.11.2016. Страховщик в соответствии с уведомлением о вручении почтового отправления (№63099204291276) получил указанное предписание 02.12.2016. В личный кабинет субъекта страхового дела предписание поступило 21.11.2016, следовательно, предписание подлежало исполнению в срок не позднее 29.11.2016.
Неисполнение предписания в полном объеме в установленный срок послужило основанием для составления должностным лицом Сибирского ГУ Банка России в отношении ПАО «СГ «ХОСКА» протокола № ТУ-50-ЮЛ-16-10714/1020-1 от 29.12.2016 по признакам административного правонарушения, ответственность за которое установлена частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ. Общество явку своего представителя для участия в составлении протокола не обеспечило, направилописьмо от 28.12.2016 №5099 (вх. № 94052 от 28.12.2016) об отсутствии возможности присутствия представителя при составлении протокола, с просьбой составить протокол об административном нарушении без присутствия представителя ПАО «СГ «ХОСКА».
Протоколом об административном правонарушении от 29.12.2016 установлены следующие обстоятельства.
25.11.2016г. во исполнение предписания от 21.11.2016 № Т6-16-3-5/57060 ПАО «СГ «ХОСКА» представлено в Управление объяснение (исх. № 4914 от 25.11.2016; вх. № 84572), согласно которому «в ООО «Специализированный депозитарий Сбербанка» по ЭДО была направлена выписка позже срока вследствие несвоевременного обновления данных банк клиента, возникшая вследствие человеческого фактора. Нарушения, описанные в предписании, приняты ко вниманию и будут учтены при дальнейшем взаимодействии с ООО «Специализированный депозитарий Сбербанка», а именно: страховщик не будет допускать несвоевременное представление документов».
Затем в Управление поступило уведомление ООО «Специализированный депозитарий Сбербанка» от 02.12.2016 № СХ/807/500/УВНР/3/16 о нарушении ПАО «СГ «ХОСКА» пункта 2.4 Положения № 474-П в части несвоевременного представления документов для осуществления специализированным депозитарием контрольных функций. Выписка по расчетному счету за 29.11.2016 представлена Обществу с ограниченной ответственностью «Специализированный депозитарий Сбербанка» 02.12.2016.
По результатам рассмотрения указанных документов административным органом установлено, что ПАО «СГ «ХОСКА» по состоянию на 02.12.2016 по-прежнему нарушаются требования пунктов 3 и 6 статьи 26.2 Закона РФ № 4015-1, пункта 2.4 Положения № 474-П в части несвоевременного представления документов для осуществления специализированным депозитарием контрольных функций.
Общество не выполнило пункт 1 предписания от 21.11.2016 № Т6-16-3-5/57060, в части прекращения деятельности с нарушением требований пунктов 3 и 6 статьи 26.2 Закона РФ № 4015-1, пункта 2.4 Положения № 474-П.
Кроме того, ПАО «СГ «ХОСКА» не в полном объеме исполнило требования пункта 2 предписывающей части предписания от 21.11.2016 № Т6-16-3-5/57060, а именно: не представило подтверждающие документы (копии приказа, распоряжения) о принятых мерах по недопущению аналогичных нарушений, указанных в предписании, в дальнейшей деятельности.
Управлением 22.12.2016 в адрес ПАО «СГ «ХОСКА» направлено письмо № Т6-16-3-5/63713 о признании предписания неисполненным.
ПАО «СГ «ХОСКА» дополнительно в ответ на предписание от 21.11.2016 № Т6-16-3-5/57060 через личный кабинет субъектов страхового дела письмом от 21.12.2016 № 5065 представило приказ от 16.12.2016 № 206/1 «Об утверждении частоты сверки оборотов в банк клиенте». Данный приказ бы издан ПАО «СГ «ХОСКА» в целях выполнения требования Положения № 474-П.
ПАО «СГ «ХОСКА» в ответ на письмо о признании предписания неисполненным от 22.12.2016 № 76-16-3-5/63713 представило 28.12.2016 через личный кабинет субъектов страхового дела письмо № 5098 (вх. № 16-62862/ЭД от 28.12.2016, вх. № 94021 от 28.12.2016) с информацией о принятых мерах по исполнению предписания от 21.11.2016 № Т6-16-3-5/57060 в части соблюдения сроков представления специализированному депозитарию документов.
Протокол об административном правонарушении № ТУ-50-ЮЛ-16-10714/1020-1 от 29.12.2016 вместе с материалами по делу об административном правонарушении № ТУ-50-ЮЛ-16-10714 направлены Сибирским ГУ Банка России для рассмотрения в Отделение по Хабаровскому краю Дальневосточного главного управления Центрального банка Российской Федерации.
Определением заместителя управляющего Отделением по Хабаровскому краю ЦБ РФ ФИО5 от 13.01.2017г. рассмотрение дела № ТУ-50-ЮЛ-16-10714 назначено на 24.01.2017г. в 09 час. 00 мин. по адресу: <...>.
Определением от 24.01.2017г. № ТУ-20-ЮЛ-16-10714/3060-1 рассмотрение дела об административном правонарушении отложено на 25.01.2017г. в 14 час. 30 мин. по адресу: <...>.
25.01.2017г. вышеуказанным должностным лицом Отделения по Хабаровскому краю ЦБ РФ по результатам рассмотрения материалов дела об административном правонарушении № ТУ-50-ЮЛ-16-10714, в присутствии представителей общества, вынесено постановление № 16-10714/3110-1, которым ПАО «СГ «ХОСКА» признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5. КоАП РФ, и подвергнуто административному наказанию в виде штрафа в размере 500 000 рублей.
Не согласившись с вынесенным постановлением, общество обратилось в арбитражный суд с заявлением об оспаривании его законности.
Заслушав в судебном заседании пояснения участников процесса, исследовав и оценив, с позиций статьи 71 АПК РФ, имеющиеся в материалах дела доказательства, суд приходит к следующим выводам.
В соответствии с частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России влечет наложение административного штрафа на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.
В соответствии со статьями 76.1, 76.5, 76.6 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами. Банк России проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры. Банк России устанавливает обязательные для некредитных финансовых организаций сроки и порядок составления и представления отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами.
В соответствии со статьей 1 Закона РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (далее – Закон РФ № 4015-1), н астоящий Закон регулирует отношения между лицами, осуществляющими виды деятельности в сфере страхового дела, или с их участием, отношения по осуществлению надзора за деятельностью субъектов страхового дела, а также иные отношения, связанные с организацией страхового дела.
В силу части 2 данной статьи, отношения, указанные в пункте 1 настоящей статьи, регулируются также федеральными законами и нормативными актами Центрального банка Российской Федерации (далее - Банк России), а в случаях, предусмотренных федеральными законами, принимаемыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами Российской Федерации (далее - нормативные правовые акты).
В силу пункта 1 статьи 32.6 Закона РФ № 4015-1 при выявлении нарушения страхового законодательства субъекту страхового дела органом страхового надзора дается предписание об устранении нарушения.
В соответствии с подпунктом 3 пункта 5 статьи 30 Закона РФ № 4015-1, субъекты страхового дела обязаны исполнять предписания органа страхового надзора об устранении нарушений страхового законодательства и представлять в установленные такими предписаниями сроки информацию и документы, подтверждающие исполнение таких предписаний.
Согласно пункту 6 статьи 30 Закона РФ № 4015-1, предписания и запросы органа страхового надзора направляются субъектам страхового дела посредством почтовой, факсимильной связи либо посредством вручения адресату или в виде электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью, в порядке, установленном органом страхового надзора. При направлении предписаний и запросов органа страхового надзора субъектам страхового дела в виде электронных документов данные предписания и запросы считаются полученными по истечении одного рабочего дня со дня их направления адресату в порядке, установленном органом страхового надзора, при условии, что орган страхового надзора получил подтверждение получения указанных предписаний и запросов в установленном им порядке.
В соответствии с пунктом 3 статьи 26.2 Закона РФ № 4015-1 - оказание услуг по хранению и учету ценных бумаг, в которые размещены средства страховых резервов и собственные средства (капитал) страховщика, а также ежедневный контроль за соблюдением страховщиками ограничений на размещение средств страховых резервов и собственных средств (капитала), требований к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, правил размещения средств страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, которые установлены федеральными законами, иными нормативными правовыми актами и нормативными актами органа страхового надзора, осуществляется специализированным депозитарием на основании заключенного со страховщиком и с управляющей компанией (в случае ее привлечения страховщиком для оказания услуг по размещению средств страховых резервов и (или) собственных средств (капитала) страховщика) договора об оказании услуг специализированного депозитария в соответствии с требованиями и порядком, которые установлены органом страхового надзора. Специализированный депозитарий обязан осуществлять такой контроль в соответствии с утвержденным им регламентом, который должен содержать правила осуществления контроля за составом и структурой активов, принимаемых для покрытия страховых резервов, и собственных средств (капитала) страховщика, формы применяемых документов и порядок документооборота при осуществлении такого контроля.
Согласно пункту 6 статьи 26.2 Закона РФ № 4015-1, страховщик обеспечивает непрерывность осуществления специализированным депозитарием функций контроля за соответствием активов, принимаемых для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, установленным требованиям к составу и структуре таких активов.
В силу пункта 2.4. Положения Центрального Банка Российской Федерации от 10.06.2015 № 474-П «Положение о деятельности специализированных депозитариев» (далее - Положение № 474-П) срок представления специализированному депозитарию документов, включая изменения и дополнения к ним (копий документов), и сведений (информации) определяется в договоре об оказании услуг специализированного депозитария, но не может быть более одного рабочего дня с момента их составления или получения клиентом.
Внесение документов и сведений (информации) в систему учета должно осуществляться специализированным депозитарием в день их получения или формирования специализированным депозитарием.
Как следует из материалов дела, в связи с нарушением заявителем требований пунктов 3, 6 статьи 26.2 Закона РФ № 4015-1, пункта 2.4 Положения № 474-П Сибирским ГУ Банка России 21.11.2016 в адрес ПАО «СГ «ХОСКА» направлено предписание № Т6-16-3-5/57060, которым предписано:
1. Прекратить деятельность с нарушением требований пунктов 3 и 6 статьи 26.2 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации», пункта 2.4 Положения Центрального Банка Российской Федерации от 10.06.2015 № 474-П «Положение о деятельности специализированных депозитариев».
2. В срок не позднее 5 рабочих дней с даты получения предписания представить в Банк России (Сибирское главное управление <...>) объяснения по факту допущенных нарушений, подробную информацию о принятых мерах по недопущению аналогичных нарушений, указанных в настоящем предписании, в дальнейшей деятельности, с приложением подтверждающих документов (копии приказа, распоряжения)».
Предписание от 21.11.2016 № Т6-16-3-5/57060 направлено в адрес общества 22.11.2016 посредством почтовой связи, а также 21.11.2016 в личный кабинет субъекта страхового дела.
В личный кабинет предписание поступило 21.11.2016.
В соответствии с подпунктом 6 пункта 5 статьи 30 Закона РФ № 4015-1 субъект страхового дела обязан обеспечить возможность получения от органа страхового надзора электронных документов, в том числе через личный кабинет на официальном сайте органа страхового надзора в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».
Согласно пункту 4.3. Указания Банка России от 21 декабря 2015. №3906-У, электронный документ Банка России считается полученным по истечении 24 часов с момента размещения электронного документа в личном кабинете. Таким образом, с учетом указанного пункта предписание получено Обществом 22.11.2016, соответственно срок исполнения предписания истекал 29.11.2016.
25.11.2016 во исполнение предписания от 21.11.2016 ПАО «СГ «ХОСКА» направило в Сибирское ГУ Банка России через личный кабинет объяснение исх. № 4914 от 25.11.2016, из содержания которого следовало, что «в ООО «Специализированный депозитарий Сбербанка» по ЭДО была направлена выписка позже срока вследствие несвоевременного обновления данных банк клиента, возникшая вследствие человеческого фактора. Нарушения, описанные в предписании, приняты ко вниманию и будут учтены при дальнейшем взаимодействии с ООО «Специализированный депозитарий Сбербанка», а именно: страховщик не будет допускать несвоевременное представление документов».
Однако, в дальнейшем в Управление поступило уведомление ООО «Специализированный депозитарий Сбербанка» от 02.12.2016 №СХ/807/500/УВНР/3/16 о нарушении ПАО «СГ «ХОСКА» пункта 2.4 Положения № 474-П в части несвоевременного представления документов для осуществления специализированным депозитарием контрольных функций. Выписка по расчетному счету за 29.11.2016 представлена в ООО «Специализированный депозитарий Сбербанка» 02.12.2016.
В этой связи административный орган пришел к выводу о наличии в действиях (бездействии) общества признаков состава административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, что выразилось в неисполнении в установленный срок – до 29.11.2016г. законного предписания Банка России, а именно:
Общество не выполнило пункт 1 предписания от 21.11.2016 № Т6-16-3-5/57060, в части прекращения деятельности с нарушением требований пунктов 3 и 6 статьи 26.2 Закона РФ № 4015-1, пункта 2.4 Положения № 474-П.
ПАО «СГ «ХОСКА» не в полном объеме исполнило требования пункта 2 предписывающей части предписания от 21.11.2016 № Т6-16-3-5/57060, - не представило подтверждающие документы (копии приказа, распоряжения) о принятых мерах по недопущению аналогичных нарушений, указанных в предписании, в дальнейшей деятельности.
Факт рассматриваемого административного правонарушения подтверждается имеющимися в материалах дела доказательствами и не оспаривался представителями общества в судебном заседании.
С учетом положений части 2 статьи 2.1 КоАП РФ суд признает доказанной также и вину юридического лица в совершении вменяемого правонарушения, поскольку в рассматриваемом случае общество имело возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ предусмотрена административная ответственность, однако, им не было принято всех зависящих от него меры по их соблюдению. Доказательств невозможности исполнения в установленный срок требований предписания Банка России по каким-либо объективным, независящим от воли субъекта страхового дела причинам, заявителем не представлено.
Довод заявителя о невозможности исполнить предписание в установленный срок, в связи с отключением компьютеров по причине переезда общества в другое помещение подлежит отклонению, как необоснованный. Согласно материалам дела, во исполнение предписания от 21.11.2016 ПАО «СГ «ХОСКА» 25.11.2016 направило в Сибирское ГУ Банка России через личный кабинет объяснение (исх. № 4914 от 25.11.2016), что опровергает довод об отсутствии доступа к общей сети «Интернет». Кроме того, в материалы дела представлены договор аренды № 54 от 07.12.2016, заключенный между АО «Дальреммаш» и ПАО СГ «ХОСКА», и акт выполненных погрузочно-разгрузочных работ от 20.12.2016, согласно которому переезд был осуществлен в период с 12.12.2016 по 20.12.2016, то есть после истечения срока исполнения предписания.
Фактические обстоятельства дела не свидетельствуют об исключительности ситуации, позволяющей признать правонарушение малозначительным и применить статью 2.9 КоАП РФ, как это сформулировано в пункте 18.1 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях».
Суд не может согласиться с доводом общества о явной несоразмерности суммы штрафа допущенному нарушению, поскольку размер санкции определен законодательством Российской Федерации с учетом значимости охраняемых правоотношений. При этом, административным органом, с учетом наличия смягчающих вину обстоятельств, применен минимальный размер штрафа, установленный санкцией части 9 статьи 19.5 КоАП РФ.
Основанием для освобождения юридического лица от ответственности могут служить обстоятельства, вызванные объективно непреодолимыми либо непредвиденными препятствиями, находящимися вне контроля хозяйствующего субъекта, при соблюдении той степени добросовестности, которая требовалась от него в целях выполнения законодательно установленной обязанности. Доказательств наличия указанных обстоятельств заявителем не представлено.
Также суд не усматривает оснований для применения в рассматриваемом случае положений части 3.2 статьи 4.1 КоАП РФ, предусматривающей возможность, при наличии исключительных обстоятельств, снизить размер штрафа. В ходе рассмотрения дела судом не установлено наличие обстоятельств, указывающих на сложное финансовое положение общества, либо иных исключительных обстоятельств.
Сроки привлечения к ответственности соответствуют требованиям статьи 4.5 КоАП РФ. Нарушений процедуры привлечения к административной ответственности судом не установлено.
На основании изложенного, руководствуясь статьями 167-170, 176, 210, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд
Р Е Ш И Л:
В удовлетворении требований Публичного акционерного общества «Страховая группа «ХОСКА» об отмене постановления Отделения по Хабаровскому краю Дальневосточного главного управления Центрального банка Российской Федерации от 25.01.2017г. №16-10714/3110-1 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении № ТУ-50-ЮЛ-16-10714 - отказать.
Решение вступает в законную силу по истечении десятидневного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.
Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Шестой арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней с даты принятия решения.
Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через Арбитражный суд Хабаровского края.
Судья Ж.Г. Шестак
