НАЛОГИ И ПРАВО
НАЛОГОВОЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО КОММЕНТАРИИ И СУДЕБНАЯ ПРАКТИКА ИЗМЕНЕНИЯ В ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВЕ
Налоговый кодекс
Минфин РФ

ФНС РФ

Кодексы РФ

Подборки

Популярные материалы

Решение АС Амурской области от 29.07.2020 № А04-1995/20

Арбитражный суд Амурской области

675023, г. Благовещенск, ул. Ленина, д. 163

тел. (4162) 59-59-00, факс (4162) 51-83-48

http://www.amuras.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

г. Благовещенск

Дело  №

А04-1995/2020

июля 2020 года

Арбитражный суд Амурской области в составе судьи С.В. Башариной,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Л.Г. Дьяковой,

рассмотрев в открытом судебном заседании заявление Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Амурской области (ИНН 2801100402, ОГРН 1042800036730)

к арбитражному управляющему Урминой Любови Николаевне

о привлечении к административной ответственности,

при участии в заседании представителя заявителя Марцоха С.А. по дов. от 09.01.2018 № 01-33/03,

установил:

в Арбитражный суд Амурской области обратилось Управление Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Амурской области (далее - Управление) к арбитражному управляющему Урминой Любови Николаевне (далее – Урмина Л.Н.) с заявлением о привлечении её к административной ответственности по ч. 3 ст. 14.13 КоАП РФ.

Определением от 16.03.2020 на основании пункта 4 части 1 статьи 227 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заявление принято к рассмотрению в порядке упрощенного производства.

Определением от 30.04.2020 суд перешел к рассмотрению дела по общим правилам административного производства.

Определением от 21.05.2020 завершена подготовка дела к судебному разбирательству, назначено судебное разбирательство.

Определением от 17.06.2020 срок рассмотрения дела о привлечении арбитражного управляющего Урминой Л.Н. к административной ответственности продлен, судебное разбирательство по рассмотрению дела отложено до 27.07.2020.

Судебное заседание 27.07.2020, назначенное по ходатайству ответчика в онлайн-режиме, не состоялось в связи с неявкой ответчика; судом объявлен перерыв до 29.07.2020, ответчик уведомлен телефонограммой.

Заявленное ответчиком к заседанию 27.07.2020 ходатайство об отложении судебного разбирательства в связи с подачей кассационной жалобы на определение Шестого арбитражного апелляционного суда от 23.06.2020 № 06АП-1319/2020, которым отказано в восстановлении срока на подачу апелляционной жалобы на определение Арбитражного суда Амурской области от 23.01.2020 по делу № А04-1948/2016, жалоба возвращена, судом отклонено, поскольку истекают сроки рассмотрения дела о привлечении к административной ответственности, к ходатайству приложена кассационная жалоба по иному арбитражному делу.

После перерыва ответчиком каких-либо ходатайств не заявлено, отзыв не представлен.

По правилам статьи 156 АПК РФ заседание проведено в отсутствие надлежащим образом уведомленного ответчика.

В судебном заседании представитель заявителя настаивал на требованиях.

Исследовав материалы дела, суд установил.

6 марта 2020 года должностным лицом Управления по результатам проведения административного расследования, возбужденного по результатам ознакомления с определением Арбитражного суда Амурской области от 22.10.2018 по делу №А04-1948/2016, указывающим на наличие в действиях конкурсного управляющего Урминой Л.Н. события административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 3.1 статьи 14.13 КоАП РФ, составлен протокол об административном правонарушении № 00092820.

Процедура привлечения к административной ответственности соблюдена надлежащим образом.

Согласно части 2 статьи 25.1 КоАП РФ дело об административном правонарушении рассматривается с участием лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении.

Согласно сопроводительному письму от 15.11.2018 № 2802/11/11959 определение о возбуждении дела об административном правонарушении от 15.11.2018 № 05-16/18/41 направлено арбитражному управляющему Урминой Л.Н. заказным письмом № 67597230092813 по адресу: 117556, г. Москва, ул. Болотниковская, 7А, кв. 6.

Указанное письмо были получены представителем арбитражного управляющего  Урминой Л.Н. 27.11.2018, что подтверждается его подписью на уведомлении о вручении № 67597230092813.

Согласно определению о возбуждении дела об административном правонарушении от 15.11.2018 № 05-16/18/41 арбитражному управляющему Урминой Л.Н. необходимо было явиться в Управление для рассмотрения вопроса о привлечении ее к административной ответственности 14.12.2018 в 11 часов 00 минут.

В определении от 15.11.2018 № 05-16/18/41 о возбуждении дела об административном правонарушении арбитражному управляющему Урминой Л.Н. разъяснены ее права и обязанности, предусмотренные статьями 24.2 и 25.1 КоАП РФ.

Определением от 14.12.2018 № 05-16/18/41-02, вынесенным на основании ходатайства от 14.12.2018 № 05-09/18/272, поданным Ведущим специалистом экспертом отдела правового обеспечения, по контролю (надзору) в сфере саморегулируемых организаций Марцохой С.А. на имя И.о. руководителя Управления Каташовой С.В., производство по делу об административном правонарушении и проведении административного расследования приостановлено.

Согласно сопроводительному письму от 17.12.2018 № 2802/18/13331 определение о о приостановлении производства по делу об административном правонарушении и проведении административного расследования от 14.12.2018 № 05-16/18/41-02 направлено арбитражному управляющему Урминой Л.Н. заказными письмами № 67597231016665 и 67597231016672 по адресам: 117556, г. Москва, ул. Болотниковская, 7А, кв. 6 и 101000, г. Москва, пер. Кривоколенный, 12, стр. 2.

Указанное письмо были получены представителем арбитражного управляющего  Урминой Л.Н. 28.12.2018, что подтверждается его подписями на уведомлении о вручении № 67597231016665 и 67597231016672.

Определением от 07.02.2020 № 05-16/18/41-03, вынесенным на основании ходатайства от 07.02.2020 № 05-09/20/00044, поданным Ведущим специалистом экспертом отдела правового обеспечения, по контролю (надзору) в сфере саморегулируемых организаций Марцохой С.А. на имя И.о. руководителя Управления Чеботовой О.В., производство по делу об административном правонарушении и проведении административного расследования возобновлено.

Согласно сопроводительному письму от 07.02.2020 № 2802/20/01411 определение о возобновлении производства по делу об административном правонарушении и проведении административного расследования от 07.02.2020 № 05-16/18/41-03 направлено арбитражному управляющему Урминой Л.Н. заказным письмом № 67597244149275 по адресу: 117556, г. Москва, ул. Болотниковская, 7А, кв. 6.

Также указанное определение направлено арбитражному управляющему Урминой Л.Н. на электронную почту по адресу – urmina@urmina.pro.

Согласно определению о возобновлении производства по делу об административном правонарушении и проведении административного расследования от 07.02.2020 № 05-16/18/41-03 арбитражному управляющему Урминой Л.Н. необходимо было явиться в Управление для рассмотрения вопроса о привлечении ее к административной ответственности 06.03.2020 в 11 часов 00 минут.

В определении от 07.02.2020 № 05-16/18/41-03 о возобновлении производства по делу об административном правонарушении и проведении административного расследования  арбитражному управляющему Урминой Л.Н. разъяснены ее права и обязанности, предусмотренные статьями 24.2 и 25.1 КоАП РФ.

6 марта 2020 года составлен протокол в отсутствие надлежащим образом уведомленной Урминой Л.Н.

Протоколом установлено следующее.

Определением Арбитражного суда Амурской области от 06.06.2016 заявление Димовой Валентины Анатольевны признано обоснованным, в отношении КПК «Кредитный союз «Умно жить» введена процедура, применяемая в деле о банкротстве - наблюдение по правилам банкротства финансовых организаций, сроком до 06.10.2016, временным управляющим КПК «Кредитный союз «Умно жить» утверждена Алешина И.В.

Решением Арбитражного суда Амурской области по делу №А04-1948/2016 от 18.11.2016 в отношении КПК «Кредитный союз «Умножить» введена процедура, применяемая в деле о банкротстве - конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден Пугин О.Н.

Определением Арбитражного суда Амурской области по делу № А04-1948/2016 от 17.07.2017 конкурсный управляющий Пугин О.Н. освобожден от исполнения обязанностей конкурсного управляющего.

Определением Арбитражного суда Амурской области по делу № А04-1948/2016 от 01.08.2017 конкурсным управляющим должника утверждена Урмина Л.Н.

Определением Арбитражного суда Амурской области по делу № А04-1948/2016 от 08.05.2018 конкурсный управляющий Урмина Л.Н. освобождена от исполнения обязанностей конкурсного управляющего КПК «Кредитный союз «Умно жить». Конкурсным управляющим утвержден Лагутин В.А.

В соответствии с пунктом 4 статьи 20.3 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) при проведении процедур, применяемых в деле о банкротстве, арбитражный управляющий обязан действовать добросовестно и разумно в интересах должника, кредиторов и общества.

19.10.2018 в Арбитражный суд Амурской области поступило заявление Долганова В.А. об уменьшении вознаграждения арбитражного управляющего Урминой Л.Н., в котором заявитель просит:

1) признать незаконным бездействие арбитражного управляющего Урминой Л.Н. по формированию конкурсной массы должника;

2) признать незаконным бездействие арбитражного управляющего Урминой Л.Н., связанное с не представлением в Банк России и Межрайонную ИФНС России № 1 Амурской области налоговой, бухгалтерской и иной отчетности за период с 01.08.2017 по 08.05.2018;

3) уменьшить размер фиксированного вознаграждения арбитражного управляющего Урминой Л.Н. за период с 01.08.2017 по 08.05.2018 до 45 000 руб.;

4) взыскать с арбитражного управляющего Урминой Л.Н. в пользу должника ранее выплаченное вознаграждение в размере его уменьшения.

19.11.2018 Долганов В.А. представил уточненные требования, просил суд уменьшить размер фиксированного вознаграждения арбитражного управляющего Урминой Л.Н. до 10 000 рублей.

Определением от 29.01.2019 производство по заявлению приостановлено до вступления в законную силу судебных актов по заявлениям конкурсного управляющего КПК «Кредитный союз «Умно жить» Лагутина В.А. о взыскании с арбитражных управляющих Пугина О.Н. и Урминой Л.Н. убытков в размере 590 000 руб. и 5 770 000 руб.

Рассмотрев заявление Долганова В.А., изучив материалы дела о несостоятельности (банкротстве) в отношении КПК «Кредитный союз «Умно жить», суд установил следующее.

Решением Арбитражного суда Амурской области по делу № А04-1948/2016 от 18.11.2016 (резолютивная часть от 17.11.2016) в отношении КПК «Кредитный союз «Умно жить» введена процедура, применяемая в деле о несостоятельности (банкротстве) - конкурсное производство по правилам банкротства финансовых организаций, конкурсным управляющим должником утвержден Пугин Олег Николаевич.

В судебном заседании 16.02.2017 рассматривался отчет конкурсного управляющего Пугина О.Н.

Как следует из определения суда от 16.02.2017, за период конкурсного производства конкурсным управляющим Пугиным О.Н. проведена следующая работа: «26.11.2016 в газете Коммерсантъ» опубликовано сообщение о признании должника банкротом и открытии процедуры конкурсного производства, объявление 77010076639, на сайте ЕФРСБ сообщение о признании должника банкротом опубликовано 21.11.2016.

Направлены запросы в регистрирующие органы, суды, уполномоченный орган, кредитные организации, правоохранительные органы о предоставлении информации, получены ответы.

Закрыты три счета должника в Дальневосточном филиале ПАО Росбанк, один счет в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России». Определен один расчетный счет должника в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России».

Инвентаризация имущества должника проведена 07.02.2017, составлены описи актов инвентаризации. В конкурсную массу должника включено имущество рыночной стоимостью 25 776 тыс. руб.

Денежные средства в кассе отсутствуют, на расчетном счете - 4 175 145,07 руб. на дату инвентаризации (07.02.2017).

Выявлена дебиторская задолженность в сумме 3 364 892,33 руб. Проводится работа по взысканию дебиторской задолженности. На основной счет должника поступили денежные средства в размере 3 165 619,28 руб., затраты с основного счета должника составили 517 717 руб. (комиссии за ведение счета, оплата ГСМ, уплата госпошлины в Благовещенский городской суд и пр.). Остаток денежных средств на расчетном счете по состоянию на 16.02.2017 составляет 4 442 328,07 руб.

Расходы, понесенные конкурсным управляющим Пугиным О.Н. на процедуру конкурсного производства - 119 029,33 руб.

Последняя дата сдачи бухгалтерской и налоговой отчетности КПК «Кредитный союз «Умно жить» - 31.12.2014.

Согласно бухгалтерскому балансу (форма 1) стоимость основных средств составляет 284 060 рублей, согласно данным программы «1С: Предприятие» сумма основных средств составляет 294 090 рублей. Данная сумма не поддавалась расшифровке, так как данные бухгалтерской отчетности на основе программы «1С: Предприятие» были изъяты в августе-сентябре 2015 г. и находились в Следственной части Следственного Управления УМВД России по Амурской области. Конкурсный управляющий обращался в Следственную часть Следственного Управления УМВД России по Амурской области о предоставлении выгрузки на цифровом носителе информации (флеш-карта или компакт диск), сформированных баз данных по бухгалтерскому отчёту и отчетности КПК «Кредитный союз «Умно жить», в используемом программном продукте «1С: Предприятие» за период с 2012 года по 18.11.2016 с возможностью доступа к содержащимся в них данным.

В соответствии с ответом из Следственной части Следственного Управления УМВД России по Амурской области за №15/342 от 17.01.2017 было сообщено о том, что программа «1С: Бухгалтерия» находится на одном из системных блоков, изъятых в ходе обыска по адресу: г. Благовещенск, ул. Калинина, д. 103. В настоящее время производится дополнительные осмотры изъятых системных блоков.

По окончанию осмотра программа «1С: Бухгалтерия» будет предоставлена в адрес конкурсного управляющего. 17.01.2017 вторично в адрес Следственной части Следственного Управления УМВД России по Амурской области было направлено ходатайство о предоставлении выгрузки на носители информации (с учетом ранее полученного ответа, где в качестве носителя информации был указан компьютер, флеш-карта, компакт диск).

С учетом вышеуказанного 20.01.2017 ходатайство было рассмотрено и вынесено постановление об удовлетворении ходатайства, в котором постановили: ходатайство удовлетворить и так как системный блок с программой «1С: Предприятие» осмотрен, вещественным доказательством не признан, в связи, с чем может быть передан Пугину О.Н. 03.02.2017.

После получения системного блока с программой «1С: Предприятие» и её изучения в разрезе расшифровки основных средств 04.02.2017 был издан приказ об инвентаризации, которая была окончена 15.02.2017.

Также во время обыска в 2015 году было изъято имущество должника в виде оргтехники и компьютерной техники. В настоящее время в ходе переговоров между конкурсным управляющим Пугиным О.Н. и Следственной частью Следственного Управления УМВД России по Амурской области решается вопрос о возврате вышеуказанного имущества и уточняется дата возврата имущества. В ходе переговоров и направленного уведомления-запроса в адрес Специализированного отдела судебных приставов по исполнению особо важных исполнительных документов УФССП по Амурской области конкурсным управляющим получен оригинал ПТС на автомобиль Субару Оутбэк, который более 12 месяцев находился на хранении у ООО «СтройСити».

В данный момент заключен договор на ответственное хранение автомобилей, которые будут изыматься у заемщиков КПК «Кредитный союз «Умно жить». Сразу после заключения договора данный автомобиль был изъят у ООО «СтройСити».

Конкурсным управляющим предъявлены требования о взыскании задолженности к третьим лицам на общую сумму 72 779 776 руб.; подано заявление о возобновлении дела в суде первой/апелляционной инстанции на сумму 9 200 000 руб.; истребовано для возобновления 11 дел, оставленных без рассмотрения; подано 9 заявлений о выдаче исполнительных листов; произведено 50 уточнений сумм требований по возбужденным исполнительным производствам.

Всего по состоянию на 16.02.2017: возбуждено дел в первой инстанции с общей суммой требований - 72 779 776 руб., возобновлено дел с суммой требований - 9 200 руб., подлежат исполнению на основании вступивших в силу судебных актов на сумму 60 252 537 руб., текущие исполнительные производства на сумму 131 107 545,24 руб., итого: 273 339 858,24 руб.

Кроме того, сформированы требования к третьим лицам о взыскании задолженности по текущим на 03.02.2017 данным автоматизированных систем учета, восстановленных из электронного документооборота должника, в сумме 308 415 468,29 руб.

Общая сумма требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов КПК «Кредитный союз «Умно жить» в процедуре банкротства составляет 236 055 387,07 руб., из них: первая очередь - 140 338 498,19 руб., вторая очередь - отсутствует, третья очередь - 91 397 913,80 руб. (основной долг), 892 055,71 руб. (проценты за пользование чужими денежными средствами, судебные расходы), ООО «Строй Сити» - 2 755 835,62 руб., ФНС России - 604 042,45 руб., пени, штрафы - 67 041,3 руб.»

Определением суда от 17.07.2017 Пугин О.Н. освобожден от исполнения обязанностей конкурсного управляющего в деле о банкротстве КПК «Кредитный союз «Умно жить».

Определением суда от 01.08.2017 конкурсным управляющим кредитного потребительского кооператива «Кредитный союз «Умно жить» утверждена Урмина Любовь Николаевна - член Ассоциации «Региональная саморегулируемая организация профессиональных арбитражных управляющих».

Судом установлено, что 16.08.2017 конкурсный управляющий Урмина Л.Н. представила в суд ходатайство о продлении срока конкурсного производства на шесть месяцев, пояснила, что в настоящее время ведется процесс приема-передачи бухгалтерской и иной документации должника, материальных и иных ценностей от бывшего конкурсного управляющего Пугина О.Н.

По полученным конкурсным управляющим сведениям мероприятия по формированию конкурсной массы не завершены, в Благовещенском городском суде на 03.08.2017 находятся 15 исковых заявлений, конкурсным управляющим Урминой Л.Н. направлены запросы в Благовещенский городской суд и в следственную часть Следственного управления УМВД России по Амурской области.

В судебном заседании 17.08.2017 рассматривался отчет конкурсного управляющего Пугина О.Н. от 05.06.2017 о результатах работы, проведенной в ходе конкурсного производства в отношении КПК «Кредитный союз «Умно жить».

Судом из представленного отчета конкурсного управляющего Пугина О.Н. от 05.06.2017 установлено следующее, что за период конкурсного производства конкурсным управляющим проведена следующая работа: Инвентаризация имущества должника проведена 15.02.2017, составлены описи актов инвентаризации в количестве 10 штук. Денежные средства в кассе отсутствуют. Выявлена дебиторская задолженность в сумме 3 364 892,33 руб. Проводится работа по взысканию дебиторской задолженности. Выявлены краткосрочные финансовые вложения в общей сумме 316 454 788 руб. На основной счет должника поступили денежные средства в размере 10 574 786,12 руб., затраты с основного счета должника составили 1 815 760 руб. Остаток денежных средств на расчетном счете - 9 157 811,67 руб. Расходы, понесенные конкурсным управляющим Пугиным О.Н. в процедуре конкурсного производства - 213 215,57 руб.

Конкурсным управляющим предъявлены требования о взыскании задолженности к третьим лицам на общую сумму 102 659 776 руб.; подано заявление о возобновлении дела в суде первой/апелляционной инстанций на сумму 9 200 000 руб.; истребовано для возобновления 10 дел, оставленных без рассмотрения; подано 4 заявления о выдаче исполнительных листов; произведено 55 уточнений сумм требований по возбужденным исполнительным производствам, общая сумма долга по которым составляет 158 240 135,59 руб., остаток долга - 138 076 210,36 руб.

Всего по состоянию на 05.06.2017: возбуждено дел в первой инстанции с общей суммой требований - 102 659 776 руб., возобновлено дел с суммой требований - 9 200 руб., текущие исполнительные производства на сумму 138 076 210,36 руб., итого: 249 935 986 руб.

Кроме того, сформированы требования к третьим лицам о взыскании задолженности по текущим на 03.02.2017 данным автоматизированных систем учета, восстановленных из электронного документооборота должника, в сумме 308 415 468,29 руб. Общая сумма требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов КПК «Кредитный союз «Умно жить» в процедуре банкротства составляет 236 055 387,07 руб., из них: первая очередь - 140 338 498,19 руб., вторая очередь - отсутствует, третья очередь - 91 397 913,80 руб. (основной долг), 892 055,71 руб. (проценты за пользование чужими денежными средствами, судебные расходы), ООО «Строй Сити» - 2 755 835,62 руб., ФНС России - 604 042,45 руб., пени, штрафы - 67 041,3 руб. В ходе конкурсного производства полностью или частично возвращены денежные средства 203 вкладчикам на общую сумму 10 477 635 руб.

Определением от 17.08.2017 срок конкурсного производства в отношении КПК «Кредитный союз «Умно жить» продлен до 14.12.2017.

Судебным актом от 22.01.2020, установлено, что к судебному заседанию 14.12.2017 конкурсным управляющим Урминой Л.Н. представлен отчет о своей деятельности от 30.09.2017, заявления о возбуждении исполнительного производства и ходатайство о продлении срока конкурсного производства на шесть месяцев.

В судебном заседании представитель Управления Росреестра по Амурской области просил суд продлить срок конкурсного производства на один месяц и обязать конкурсного управляющего представить в суд актуальный отчет о своей деятельности.

Из представленного конкурсным управляющим отчета следует, что 26.11.2016 в газете «Коммерсантъ» опубликовано сообщение о признании должника банкротом и открытии процедуры конкурсного производства.

Обязанность по ведению реестра с 17.11.2016 по 01.08.2017 возложена на конкурсного управляющего Пугина Олега Николаевича. Обязанность по ведению реестра с 01.08.2017 возложена на конкурсного управляющего Урмину Любовь Николаевну.

Общая сумма требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов КПК «Кредитный союз «Умно жить» по состоянию на 01.08.2017, составляет 250 435 294 руб., из них: первая очередь - 152 493 778 руб., вторая очередь - отсутствует, третья очередь - 97 840 516 руб.

Сформирована конкурсная масса (по состоянию на 17.07.2017) в размере 320 947 924 руб., из них: внеоборотные активы в размере 26 070 090 руб. (основные средства - 294 090 руб., нематериальные активы - 25 776 000 руб.), оборотные активы - 294 877 834 руб. (денежные средства - 7 795 834 руб., дебиторская задолженность - 3 365 000 руб., краткосрочные финансовые вложения - 283 717 000 руб.).

В связи со сменой конкурсного управляющего назначена инвентаризация активов (на дату составления отчета инвентаризация не завершена).

В ходе конкурсного производства конкурсным управляющим Урминой Л.Н. направлены запросы арбитражному управляющему Пугину О.Н., в Арбитражный суд Амурской области, в Благовещенский городской суд, в банк, в СЧ СУ УМВД по Амурской области, получены ответы, заключен договор аренды с ООО «НСК-Сервис». В Благовещенском городском суде получены восемь исполнительных листов по истребованию обязательств на сумму 31 871 320 рублей. 13 декабря 2017 года представителем конкурсного управляющего в УФССП по Амурской области направлены заявления о возбуждении исполнительного производства в отношении должников: Лоскутникова А.Ф., Громова М.Н., Барсукова А.А., Гординова Р.А.

Конкурсным управляющим подписано мировое соглашение с Федоренко Г.Н., в соответствии с которым на расчетный счет должника по двум исполнительным листам поступили денежные средства в размере 2 654 760,55 руб.

Конкурсным управляющим проводится сбор информации и ее анализ в целях   подачи   заявлений в Арбитражный суд Амурской области на банкротство физических лиц, как более эффективной процедуры исполнения обязательств в соответствии с Законом о несостоятельности (банкротстве).

Конкурсным управляющим КПК «Кредитный союз «Умно жить» Урминой Л.Н. подано заявление о признании недействительными сделок на общую сумму 14 783 911 рублей.

Определением Арбитражного суда Амурской области от 10.11.2017 заявление конкурсного управляющего оставлено без движения. Указанным определением суд истребовал от Следственной части Следственного управления УМВД России по Амурской области (675000, Амурская область, г. Благовещенск, ул. Зейская, 185) сведения о месте жительства, дате и месте рождения граждан по списку, указанному в определении. Истребуемые сведения суд указал направить в адрес Арбитражного суда Амурской и в адрес конкурсного управляющего Урминой Л.Н. До настоящего момента в адрес конкурсного управляющего указанные сведения не поступали.

Конкурсным управляющим проводятся мероприятия по подготовке к осуществлению погашения части требований кредиторов первой очереди в первом квартале 2018 года.

Расходы на проведение процедуры конкурсного производства составили 10 813 руб. (расходы на опубликование сведений, почтовые услуги). Вознаграждение конкурсного управляющего составило 70 813 руб.

Лица, привлеченные арбитражным управляющим для обеспечения своей деятельности (бухгалтерские и юридические услуги) - ООО «ЛК ПРОФКОНСАЛТ» по договору от 01.08.2017 № 62/08, размер вознаграждения - 100 000 руб. в месяц за счет средств должника.

Определением суда от 14.12.2017 срок конкурсного производства в отношении КПК «Кредитный союз «Умно жить» продлен до 16.04.2018.

К судебному заседанию 16.04.2018 конкурсным управляющим Урминой Л.Н. представлен отчет о своей деятельности от 12.04.2018, отчет об использовании денежных средств должника, иные документы, подготовленные в ходе проведения процедуры конкурсного производства, а также заявлено ходатайство о продлении срока конкурсного производства на шесть месяцев.

В судебном заседании, проведенном посредством сеанса видеоконференц-связи, конкурсный управляющий Урмина Л.Н. поддержала ходатайство о продлении срока конкурсного производства на шесть месяцев.

Конкурсный управляющий Урмина Л.Н. пояснила, что изменений с 01.08.2017 по текущую дату по сумме требований составления настоящего отчета не имелось. Вместе с тем, предыдущим арбитражным управляющим Пугиным О.Н. передан реестр требований кредиторов на 17.07.2017.

В реестре, в том числе отсутствуют банковские реквизиты кредиторов. На данный момент проведена работа по анализу 328 требований кредиторов (всего требований 464). Из указанных 328 требований отсутствуют банковские реквизиты у 99 кредиторов.

Таким образом, конкурсному управляющему необходимо напечатать заново реестр требований кредиторов (116 стр.), потому что Пугиным О.Н. передан реестр только на бумажном носителе. Внести в него имеющиеся банковские реквизиты кредиторов, составить и направить более 99 запросов (на данный момент еще не все требования проанализированы) кредиторам о предоставлении банковских реквизитов. Внести соответствующие данные в бухгалтерскую программу. В дальнейшем при погашении реестра кредиторов составить и направить не менее 464 платежных поручения. В реестре требований кредиторов указаны личные сбережения и проценты по договорам личных сбережений одной суммой. При погашении процентов по договорам личных сбережений Должник выступает налоговым агентом и обязан произвести начисления и отчислить в бюджет НДФЛ. Задолженность по процентам по договорам личных сбережений заявлена практически всеми кредиторами физическими лицами.

Конкурсным управляющим Урминой Л.Н. по итогам инвентаризации (на основании инвентаризационных описей) подготовлен проект ведомости учета результатов, выявленных инвентаризацией на дату открытия конкурсного производства. Сформирована конкурсная масса в размере 9 637,844 тыс. руб. (денежные средства).

Судом установлено, что за период с 01.08.2017 по 15.04.2018 конкурсным управляющим Урминой Л.Н. проведена следующая работа:

- проведено два комитета кредиторов (в заочной форме) по инициативе конкурсного управляющего;

- осуществлены мероприятия по подготовке к заключению мирового соглашения по инициативе комитета кредиторов на основании заявления Копотуна С.А.;

- направлено в Арбитражный суд Амурской области заявление о включении в реестр требований кредиторов Копотуна С.А.;

- направлено в Арбитражный суд Амурской области заявление о признании Лоскутникова А.Ф. несостоятельным (банкротом);

- подготовлены и направлены два ежемесячных отчета комитету кредиторов.

Определением суда от 16.04.2018 срок конкурсного производства в отношении КПК «Кредитный союз «Умно жить» продлен до 15.08.2018.

Определением суда от 08.05.2018 конкурсный управляющий Урмина Л.Н. освобождена от исполнения обязанностей конкурсного управляющего КПК «Кредитный союз «Умно жить». Конкурсным управляющим утвержден Лагутин Вячеслав Анатольевич.

К судебному заседанию 15.08.2018 конкурсным управляющим Лагутиным В.А. представлен отчет о своей деятельности, отчет об использовании денежных средств должника, протокол заседания комитета кредиторов от 15.08.2018, иные документы, подготовленные в ходе проведения процедуры конкурсного производства, а также заявлено ходатайство о продлении срока конкурсного производства на шесть месяцев.

Судом установлено, что в рамках осуществления полномочий конкурсного управляющего КПК «Кредитный союз «Умно жить» за период с 08.05.2018 по 08.08.2018 конкурсным управляющим Лагутиным В.А. осуществлены мероприятия, предусмотренные статьями 54, 126, 126, 129 Закона о банкротстве, в том числе:

- опубликованы сведения об утверждении конкурсного управляющего в газете «Коммерсантъ» № 85 от 19.05.2018 и 15.05.2018 на сайте Единого Федерального реестра сведений о банкротстве. Сообщение № 2687512;

- направлены уведомления об утверждении конкурсного управляющего КПК «Кредитный союз «Умно жить» и запросы по выявлению имущества должника;

- в Межрайонную инспекцию ФНС России № 1 по Амурской области направлено заявление о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц изменений, связанных с утверждением конкурсным управляющим Лагутина В.А.;

- 28.05.2018 получен Лист записи ЕГРЮЛ, подтверждающий полномочия конкурсного управляющего в качестве руководителя должника;

- арбитражному управляющему Урминой Л.Н. направлено требование о передаче документов;

- проведена сверка поступивших от Урминой Л.Н. почтовых отправлений (посылок) с документами дела о несостоятельности (банкротстве) КПК «Кредитный союз Умно жить», документы приняты по Акту приема - передачи; - подготовлены и вручены нарочным запросы в Следственное управление СК УМВД России по Амурской области о предоставлении отсутствующих у конкурсного управляющего документов, изъятых Следственным управлением в рамках уголовного дела, возбужденного в отношении Копотуна С.А.;

- осуществляется ознакомление с материалами дела о банкротстве № А04- 1948/2016, находящимися в Арбитражном суде Амурской области, снятие фотокопий с материалов дела (15 томов);

- в связи с недостаточностью документов, представленных Следственным управлением СК в ответах на запросы конкурсного управляющего, согласовывается самостоятельное ознакомление с материалами уголовного дела в Следственном управлении СК УМВД России по Амурской области с целью снять фотокопии (скан-копии) документов, изъятых Следственными органами у КПК «Кредитный союз «Умно жить», сформировать полученные документы в дела для дальнейшей работы с ними в целях выявления возможности по формированию конкурсной массы должника;

- проводится работа по ознакомлению с материалами дел, находящихся в Благовещенском городском суде, рассмотренных до утверждения в качестве конкурсного управляющего Лагутина В.А., посредством снятия фотокопий с материалов дела;

- проводится работа по анализу дебиторской задолженности, взысканной на основании судебных актов, на предмет выявления исполнительных документов, не предъявленных до настоящего времени к принудительному исполнению;

- проводится работа по взаимодействию со службами судебных приставов с целью принятия мер в отношении должников КПК «Кредитный союз «Умно жить» и взысканию с них дебиторской задолженности;

- бывшему руководителю должника - Молодцову В.И., арбитражным управляющим Пугину О.Н. и Урминой Л.Н. направлены запросы о предоставлении сведений о возможном местонахождении документов должника;

- на основании полученных от отделов судебных приставов по г. Благовещенску (УФССП России по Амурской области) ответов, проводится сверка между данными в программе 1 С-Бухгалтерия и сведениями, предоставленными судебными приставами и имеющимися судебными решениями;

- проводится анализ документов по начислениям и выплатам заработной платы, пособиям по временной нетрудоспособности за 2013 - 2018 г.г.;

- подготовлен расчет компенсации за неиспользованный отпуск, выходного пособия (средней месячной заработной платы на период трудоустройства на 2 месяца), расчет пособия по трудоустройству в центр занятости, заполнена справка в ЦЗ, проведен расчет и заполнение справки в ФСС за отработанные последние 2 года, заполнена справка 2-НДФЛ за 2018;

- осуществляется подготовка платежных поручений на выплату компенсации, выходного пособия, НДФЛ, предоставление поручений в Сбербанк, работа с банковскими документами, запросы и получение выписок из Банка (Банк — клиент), подготовка и направление в Банк документов (платежных поручений) с помощью системы «Банк - Клиент», для формирования бухгалтерского и налогового учета проводится разноска сведений, полученных из банка в программу 1С-бухгаптерия с 01.08.2017 по 02.08.2018, подготовлены и сданы отчеты в МРИ ФНС и ОПФР за полугодие 2018;

- осуществляется ознакомление с документами по заявлению Федотова С.А. к КПК «Умно жить»; участие в судебном заседании по заявлению Федотова С.А.;

- подготовлены возражения на Протокол Банка России об административном правонарушении; участие в заседании Благовещенского городского суда по рассмотрению дела об административном правонарушении, на основании Протокола Банка России. По результатам судебного заседания судом вынесено решение об отказе в привлечении КПК «Кредитный союз Умно жить» к административной ответственности;

- подготовлено и подано в Арбитражный суд Амурской области заявление  о  включении требований в реестр  кредиторов  Копотуна С.А. Определением   Арбитражного   суда   Амурской   области   по   делу   №А04-8102/2017 судебное заседание назначено на 05.07.2018;

-  участие в судебном заседании по иску КПК «Кредитный союз Умно жить» к Фурсову СМ. о привлечении к договорной ответственности за нарушение денежных обязательств. Судом вынесено решение об удовлетворении искового заявления и взыскании с Фурсова СМ. денежных средств в размере 300 000 рублей; - подготовлены и поданы в Арбитражный суд Амурской области заявления о взыскании убытков с Копотуна С.А. и Молодцова В.И. Определениями Арбитражного суда Амурской области заседания по рассмотрению заявлений назначены на 17.07.2018;

- подготовлены и направлены в Отдел судебных приставов (УФССП России по Амурской области) заявления по должнику - Лоскутникову Александру Феликсовичу о возбуждении исполнительных производств о взыскании государственной пошлины, взысканной решениями городского суда, но не предъявленной конкурсным управляющим Урминой Л.Н. в УФССП России по Амурской области к взысканию по ранее возбужденным производствам в отношении Лоскутникова А.Ф.;

- повторно направлены по всем исполнительным производствам запросы в банки и кредитные учреждения, а так же в организации, обладающие сведениями о наличии зарегистрированного движимого и недвижимого имущества (ГИБДД, Федеральная служба регистрационная служба кадастра и картографии);

- по исполнительному производству № 55949/15/28027-ИП в отношении Сидоренко Виктора Николаевича (остаток долга - 788 751, 17 руб.);

- с судебным приставом-исполнителем Черный С.С, организован выезд по месту жительства должника, для описи и ареста имущества по исполнительному производству;

-  в отношении Дудина Андрея Александровича (остаток долга - 64 932, 41 руб. руб.) подано заявление о наложении ареста на дебиторскую задолженность в отношении имеющегося перед ним долга у гражданки Басе Елены Михайловны (исполнительное производство № 39236/17/28022 от 13.11.2017 на сумму 681 891,18 руб.);

- по исполнительному производству № 23501/15/28027-ИП в отношении Муцаева Алихана Тагировича (остаток долга - 395 137, 61 руб. руб.) с судебным приставом-исполнителем Черный С.С, 22.06.2018 организован выезд по месту жительства должника, для описи и ареста имущества. Ежемесячно с заработанной платы должника производится удержание в размере 50%. В счет погашения долга, на счет КПК «Умно Жить» поступает денежные средства в размере 2 000 рублей; по исполнительному производству № 12251/15/28027-ИП;

-  в отношении Бочарова Константина Витальевича (остаток долга - 1 600 776, 88 руб. руб.) установлено, что в его собственности имеется нежилое помещение, общей площадью 98 кв.м., расположенное по адресу: г. Благовещенск, ул. Б-Хмельницкого, д. 20. В отношении данного помещения зарегистрировано обременение (ипотека) сроком на 180 месяцев. Остаток задолженности по ипотеке и последняя дата платежа будет запрошена в банке. При поступлении ответа из банка об остатке долга, будет решен вопрос о наложении ареста на данное помещение, с целью его дальнейшей реализации с публичных торгов, для погашения задолженности перед КПК «Умно жить». 21.06.2018 организован вызов к судебному приставу-исполнителю Черному С.С. данного должника; по исполнительному производству № 10815/15/28027-ИП;

- в отношении Власенко Владимира Алексеевича (остаток долга - 9 019, 08 руб. руб.) установлено, что до конца июня 2018 года он обязался оплатить остаток задолженности в полном объеме; по исполнительному производству № 3384/18/28025-ИП;

- в отношении Гаращук Екатерины Владимировны (остаток долга - 5 650 724, 60 руб.) установлено, что в отношении нее введена процедура банкротства (Арбитражный суд Красноярского края, дело № А33-13882/2017). В данном случае необходимо направить в суд заявление о включении в реестр кредиторов КПК «Умно Жить»; Подготовлено и подано в Арбитражный суд Красноярского края заявление о включении требований в реестр кредиторов Гаращук Екатерины Владимировны;

-  подготовлено и подано в Арбитражный суд Амурской области в рамках дела №А04-1948/2016 о несостоятельности (банкротстве) КПК «Кредитный союз «Умно жить» заявление о признании недействительной сделки с требованием: признать недействительными действия КПК «Кредитный союз «Умно жить» по оплате наличными средствами ИП Русакову Игорю Борисовичу по расходному кассовому ордеру № 3 от 05.07.2016. в счет погашения задолженности, образовавшейся за период с 21.09.2015. по 03.03.2016 в размере 270 000 рублей, применить последствия недействительности сделки, а именно: взыскать с ИП Русакова И.Б. денежные средства в размере 270 000 рублей, и восстановить ИП Русакова И.Б. права требования к КПК «Кредитный союз «Умно жить» в указанной сумме после возврата в конкурсную массу должника полученное по недействительной сделке. Определением Арбитражного суда Амурской области от 23.07.2018 заявление конкурсного управляющего принято, судебное заседание назначено на 14.08.2018;

- подготовлено и подано в Арбитражный суд Амурской области в рамках дела №А04-1948/2016 о несостоятельности (банкротстве) КПК «Кредитный союз «Умно жить» заявление о признании недействительной сделку с требованием: признать недействительными действия КПК «Кредитный союз «Умно жить» по оплате наличными денежными средствами Пажгину Ивану Александровичу по расходному кассовому ордеру № 4 от 05.07.2016 в счет погашения задолженности, образовавшейся за период с 21.09.2015 по 01.03.2016 в размере 160 000 рублей, применить последствия недействительности сделки, а именно: взыскать с Пажгина И.А. денежные средства в размере 160 000 рублей, и восстановить Пажгину И.А. права требования к КПК «Кредитный союз «Умно жить» в указанной сумме после возврата в конкурсную массу должника полученное по недействительной сделке. Определением Арбитражного суда Амурской области от 23.07.2018 заявление конкурсного управляющего принято, судебное заседание назначено на 14.08.2018;

- по исполнительному производству № 12251/15/28027-ИП в отношении Бочарова Константина Витальевича (остаток долга - 1 600 776, 88 руб.) произведен выезд по месту нахождения принадлежащего ему 1/2 доли недвижимого имущества (ул. Б.Хмельницкого, д. 20) судебным приставом-исполнителем Черным С.С. В ходе проведенного выезда установлено, что данное помещение передано в аренду ООО «Дальневосточный центр инновационного обучения, ИНН: 2801169620». В связи с этим, Черным С.С. вынесено постановление об обращении взыскания на право аренды. Денежные средства с арендных платежей в размере 1/2 будут поступать ежемесячно на расчетный счет КПК «Умно жить»;

В ходе проведенной проверки, установлено, что единственным учредителем ООО «Дальневосточный центр инновационного обучения» является Бочаров К.В., в связи с чем, приставом-исполнителем Черным С.С. вынесено постановление о наложении ареста на долю уставном капитале. Возможная реальная стоимость данного юридического лица, в зависимости от активов, и движения по счетам, с учетом ее специфики возрастет с 10 000 рублей до 350 000 - 550 000 рублей;

-  по исполнительному производству № 2661/18/28025-ИП в отношении Барсукова Александра Анатольевича (остаток долга - 5 121 886, 63 руб.) в отношении принадлежащего ему земельного участка, расположенного в с. Контон-Коммуна с кадастровым номером: 28:10:009005:424 наложен арест, с целью дальнейшей реализации. Производство находится у судебного пристава- исполнителя Бушмановой Д.С.;

-  по исполнительному производству № 3118/16/28022-ИП в отношении Немчинова Вячеслава Александровича (остаток долга - 1 140 563, 00 руб.) по предоставленным из ГИБДД ответам на запросы, установлено, что у него в собственности имеются два транспортных средства: MITSUBICHIFUCO и TOYOTASVIFT. В отношении данных транспортных средств наложен запрет на регистрационные действия. В настоящее время осуществляется розыск данных транспортных средств. После установления местонахождения автомобилей, приставом - исполнителем Белой Л.Г. будет вынесено постановление об их аресте, и последующей реализации; - по исполнительному производству № 23501/15/28027-ИП в отношении Муцаева Алихана Тагировича (остаток долга - 395 137, 61 руб.) установлено, что он является учредителем и генеральным директором ООО Торгово-строительная компания «Восток-Инвест» с уставным капиталом в 10 000 рублей, и учредителем ООО Торгово-строительная компания «Бизнес-Содружество» с уставным капиталом в 500 000 рублей. После установления такой информации,    приставом-исполнителем    Черным    С.С.    вынесено постановление о наложении ареста на долю в уставном капитале в отношении всех юридических лиц. Возможная реальная стоимость ООО Торгово-строительная компания «Восток-Инвест», в зависимости от активов, и движения по счетам, с учетом ее специфики возрастет с 10 000 рублей до 550 000- 1 000 000 рублей;

- по исполнительным производствам № 3002/15/28022-ИП в отношении Коротаева Евгения Михайловича (солидарное взыскание-поручитель) и Коротаевой Юлии Васильевны №588/15/28022-ИП (остаток долга - 125 199, 64 руб.) установлено, что у Коротаевой Ю.В. имущество, и счета, на которых имелись бы денежные средства, отсутствуют. Кроме этого, у нее имеются различного рода денежные долги, образовавшиеся ранее, чем перед КПК «Умно жить». У Коротаева Е.М. так же имеются много исполнительных производств и долгов по ним.

В связи с этим, судебным приставом-исполнителем Меньшиковой СЕ. вынесено постановление об обращении взыскания на заработанную плату; -по исполнительному производству № 55949/15/28027-ИП в отношении Сидоренко Виктора Николаевича (остаток долга - 788 751, 17 руб.) с судебным приставом-исполнителем Черный С.С, 20.06.2018 был осуществлен выезд по месту жительства должника, где отсутствовал в момент выезда. Запланирован повторный выезд 31 июля 2018 года;

- в отношении должников Литуса Е.А. истребованы исполнительные листы на сумму 2 520 700 руб. и 9 200 000 руб. (Копотун С.А. - соответчик в связи с поручительством), которые поданы в службу судебных приставов, для возбуждения исполнительных производств. 26.07.2018 судебным приставом-исполнителем Бушмановой Д.С. по исполнительным листам в отношении Литуса Е.А. возбуждены исполнительные производства № 8468/18/28025-ИП (2 520 700) и № 8466/18/28025- ИП, в отношении Копотуна С.А. возбуждено исполнительное производство № 8464/18/28025-ИП;

- в адрес Литуса Е.А подготовлена и направлена Претензия по договорам займа на А04-1948/2016 . 30 сумму 10 150 019,45 рублей;

- подготовлена и направлена претензия в адрес Ирий Сергея Александровича по договорам займа на сумму 6 711 126,45 рублей;

- подготовлена и направлена претензия в адрес Степановой Марины Владимировны по договорам займа на сумму 1 068 516,05 рублей;

- в ходе проделанной работы установлено, что исполнительное производство № 25650/16/28027- ИП в отношении Щекалевой Виктории Геннадьевны, было окончено, поскольку в службу судебных приставов предъявлен исполнительный лист на взыскание заложенного имущества. Исполнительный лист на взыскание суммы долга в службу судебных приставов не предъявлялся предыдущими конкурсными управляющими. Арестованное имущество, принадлежащее должнику, реализовано не все, и не в полной мере не покрыло долг.

В настоящее время на рассмотрении у начальника 2 отдела рассматривается жалоба на незаконные действия судебного пристава-исполнителя, связанные с окончанием исполнительного производства.

Кроме этого, в Благовещенском городском суде запрошен исполнительный лист в отношении должника Щекалевой В.Г. о взыскании суммы долга. После возобновления исполнительного производства, оставшееся недвижимое имущество в собственности Щекалевой В.Г. (2 гаража стоимостью каждого 450 000-500 000 рублей) будет реализовано, а вырученные денежные средства поступят на счет КПК «Кредитный союз Умно Жить». На реализацию и поступление денежных средств необходимо около 2-х месяцев.

В Арбитражном суде Амурской области получены исполнительные листы:

-  исполнительный лист ФС № 019059268 о взыскании с Пугина О.Н. в пользу КПК «Кредитный союз Умно жить» денежных средств в размере 227 924 рублей 28 копеек по жалобе Долганова Владимира Александровича на действия (бездействия) конкурсного управляющего.

В УФССП России по Москве ОСП по Новомосковскому автономному округу направлено заявление о возбуждении исполнительного производства на основании исполнительного документа по заявлению взыскателя;

-  исполнительный лист ФС № 019059269 о взыскании с Пугина О.Н. в пользу КПК «Кредитный союз Умно жить» денежных средств в размере 44 586 рублей 50 копеек по жалобе Файрузова Сергея Владимировича на действия (бездействия) конкурсного управляющего.

В УФССП России по Москве ОСП по Новомосковскому автономному округу направлено заявление о возбуждении исполнительного производства на основании исполнительного документа по заявлению взыскателя;

-  исполнительный лист ФС № 019060681 о взыскании с Пугина О.Н. в пользу КПК «Кредитный союз Умно жить» денежных средств в размере 227 924 рублей 28 копеек по жалобе Ивахненко Николая Дмитриевича на действия (бездействия) конкурсного управляющего.

В УФССП России по Москве ОСП по Новомосковскому автономному округу направлено заявление о возбуждении исполнительного производства на основании исполнительного документа по заявлению взыскателя; -исполнительный лист ФС № 019060737 о взыскании с Урминой Л.Н. в пользу КПК «Кредитный союз Умно жить» денежных средств в размере 230 000 рублей по жалобе Ивахненко Николая Дмитриевича на действия (бездействие) конкурсного управляющего.

Проводится работа по установлению местонахождения Исполнительного листа ФС № 019060689 о взыскании с Пугина О.Н. в пользу КПК «Кредитный союз Умно жить» денежных средств в размере 83 760 рублей 04 копеек по жалобе Долганова Владимира Александровича на действия (бездействия) конкурсного управляющего.

Подготовлен отзыв на исковое заявление Пажгина И.А. к КПК «Кредитный союз «Умно жить» о взыскании задолженности по договору об оказании юридических услуг от 21.09.2015 в размере 146 000 (сто сорок шесть тысяч) рублей и неустойку в размере 88 064 рублей.

В Благовещенский городской суд направлено ходатайство о приостановлении производства по данному гражданскому делу до вступления в законную силу судебного акта об оспаривании сделки должника.

Подготовлены возражения на заявление Нижельченко Н.В. о включении требований в реестр требований кредиторов КПК «Кредитный союз «Умно жить» в размере 1 389 000 рублей.

Подготовлено заявление в рамках дела о банкротстве №АЗЗ-13 882/2017 в Арбитражный суд Красноярского края о включении требований КПК «Кредитный союз «Умно жить» в реестр требований кредиторов гражданина - Гаращук Е.В. в размере 5 650 725,60 рублей.

Подготовлено заявление о взыскании убытков с Копотуна С.А. в размере 8 500 000 рублей по обязательствам ООО «Инвестиционная компания «С.М.А.Р.Т.-Л.А.И.Ф.».

Сформирована конкурсная масса в размере 303 007 тыс.руб. (балансовая стоимость), 13 803 тыс.руб. (рыночная стоимость).

На основной счет должника поступили денежные средства в размере 13 809 866,28 руб.

К третьим лицам предъявлены требования о взыскании задолженности в общей сумме 93 129 943,92 руб.

Общая сумма требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов КПК «Кредитный союз «Умно жить» по состоянию на 15.08.2018, составляет 250 435 297,01 руб., из них: первая очередь - 152 493 778,19 руб., вторая очередь - отсутствует, третья очередь - 97 840 518,82 руб.

Расходы на проведение конкурсного производства составили 4 842 835,33 руб. В Благотворительный фонд помощи пайщикам кредитного потребительского кооператива «Кредитный союз умно жить» «Вектор помощи» (Директор Ивахненко О.Н.) направлен запрос о произведенных Благотворительным Фондом выплатах вкладчикам КПК «Кредитный союз «Умно жить» г. Благовещенск с указанием ФИО вкладчика, даты и суммы выплаты. Получен ответ о выплаченных Благотворительным Фондом в виде материальной помощи суммам вкладчикам (пайщикам) КПК «Кредитный союз Умно жить».

В качестве дополнительной меры для погашения задолженности для отдельных должников, которые располагают или располагали недвижимым имуществом и иными активами, на которые возможно обратить взыскание и оспорить ранее совершенные сделки в связи с тем, что на текущий момент исполнительное производство в отношении них безрезультатно, предлагается инициировать дела о банкротстве следующих граждан:

1. Ирий Сергей Александрович, сумма долга 6 711 126,45 рублей;

2. Бочаров Константин Витальевич, сумма долга 1 600 776,88 рублей;

3. Лоскутников Александр Феликсович, сумма долга 36 473 320 рублей;

4. Литус Евгений Александрович, сумма долга 10 150 019,45 рублей;

5. Хижинский Алексей Борисович, сумма долга 27 519 351,52 рублей.

Настоящий отчет рассмотрен и утвержден собранием комитета кредиторов КПК «Кредитный союз «Умно жить» 08.08.2018.

По вопросу повестки дня: «О дальнейшем сроке конкурсного производства в отношении должника - КПК «Кредитный союз «Умно жить» комитетом кредиторов единогласно принято следующее решение: «Ходатайствовать перед Арбитражным судом Амурской области о продлении срока конкурсного производства в отношении должника - КПК «Кредитный союз «Умно жить» на 6 (шесть) месяцев».

По вопросу повестки дня: «Утверждение сметы расходов конкурсного управляющего в процессе конкурсного производства КПК «Кредитный союз Умно жить» комитетом кредиторов единогласно принято следующее решение: «Утвердить расходы конкурсного управляющего в процедуре конкурсного производства КПК «Кредитный союз Умно жить» за период с 08.05.2018 по 15.08.2018 в соответствии с представленными в отчете конкурсного управляющего сведениями».

Суд, проанализировав все представленные в материалы дела отчеты конкурсных управляющих Пугина О.И., Урминой Л.Н., Лагутина В.А. о результатах проведения процедуры конкурсного производства в отношении КПК «Кредитный союз «Умно жить», принимая во внимание рассмотрение в судебных заседаниях отчетов конкурсных управляющих и отражение в определениях суда о продлении срока конкурсного производства всех проводимых конкурсными управляющими мероприятий в ходе процедуры банкротства, пришел к выводу о том, что Урмина Л.И., будучи конкурсным управляющим должника на протяжении девяти месяцев, несвоевременно и не в полном объеме осуществляла мероприятия, направленные на формирование конкурсной массы должника и расчеты с кредиторами.

Из пунктов 2, 4 статьи 20.3, пункта 2 статьи 129 Закона о банкротстве следует, что конкурсный управляющий, действуя добросовестно и разумно в интересах должника, кредиторов и общества, должен анализировать финансовое состояние должника и результаты его финансовой, хозяйственной и инвестиционной деятельности; принимать меры по защите имущества должника, а также по поиску, выявлению и возврату имущества должника, находящегося у третьих лиц. Интересы кредиторов в целом сводятся к максимально полному удовлетворению должником их имущественных требований.

Суд установил, что доводы заявителя о том, что управляющий Урмина Л.Н. не    осуществляла должных мер по взысканию дебиторской задолженности, заинтересованности к работе по формированию конкурсной массы кредитного кооператива не проявляла, подтверждаются имеющимися в материалах дела о банкротстве доказательствами, а также отчетами о деятельности конкурсного управляющего от 30.09.2017, 12.04.2018.

Сведения о проведенной в период с 01.08.2017 по 15.04.2018 работе указаны Урминой Л.Н. в отчете о деятельности от 12.04.2018, в частности:

- проведено два комитета кредиторов (в заочной форме) по инициативе конкурсного управляющего;

- осуществлены мероприятия по подготовке к заключению мирового соглашения по инициативе комитета кредиторов на основании заявления Копотуна С.А.;

- направлено в Арбитражный суд Амурской области заявление о включении в реестр требований кредиторов Копотуна С.А.;

- направлено в Арбитражный суд Амурской области заявление о признании Лоскутникова А.Ф. несостоятельным (банкротом);

- подготовлены и направлены два ежемесячных отчета комитету кредиторов.

При этом, заявление о признании Лоскутникова А.Ф. несостоятельным (банкротом) определением Арбитражного суда Амурской области от 18.04.2018 по делу № А04-2198/2018 было возвращено на основании пункта 4 статьи 44 Закона о банкротстве, ввиду неисполнения определения суда от 23.03.2018 об оставлении заявления без движения.

В отношении имеющейся перед кооперативом задолженности Копотуна С.А., являющегося в период с 09.02.2012 по 29.09.2015 Председателем Правления КПК «Кредитный союз «Умно жить», суд установил следующее.

Определением Арбитражного суда Амурской области от 18.04.2018 по делу № А04- 8102/2017 в реестр требований кредиторов Копотуна С.А. были включены требования КПК «Кредитный союз «Умно жить» в размере 4 959 998 руб. по договорам займа от 06.11.2013 № ЦБ0001573, от 14.02.2014 № ЦБ0002949, подтвержденные решением Благовещенского городского суда Амурской области от 16.08.2016 по делу № 2-8771/2016.

После утверждения Лагутина В.А. конкурсным управляющим был выявлен факт, что между КПК «Кредитный союз «Умно жить» и Копотуном С.А. были заключены, помимо договоров займа, требования по которым включены в реестр требований кредиторов должника, иные договоры займа на общую сумму 66 857 357,12 руб.

Указанные сведения стали известны управляющему по данным бухгалтерской отчетности, переданной управляющему Лагутину В.А., при этом сами договоры краткосрочного займа от предыдущих конкурсных управляющих не были переданы, в связи, с чем был направлен запрос в СЧ СУ УМВД России по Амурской области.

Управляющим Лагутиным В.А. в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) Копотуна С.А. было подано в суд заявление о включении в реестр требований кредиторов требований КПК «Кредитный союз «Умно жить» в размере 66 857 357,12 руб. и ходатайство о восстановлении пропущенного срока на подачу заявления в связи с тем, что документы финансовой и хозяйственной деятельности кооператива, подтверждающие заявленные требования, не были переданы конкурсному управляющему, а также ввиду их изъятия правоохранительными органами.

Определением Арбитражного суда Амурской области от 19.11.2018 по делу № А04- 8102/2017 ходатайство о восстановлении пропущенного срока удовлетворено, в третью очередь реестра требований кредиторов Копотуна С.А. включены требования КПК «Кредитный союз «Умно жить» в размере 58 752 814,55 руб. - основной долг.

Определением от 18.10.2018 удовлетворено заявление конкурсного управляющего КПК «Кредитный союз «Умно жить» Лагутина В.А., с Копотуна С.А. в пользу кооператива взысканы убытки в размере 8 500 000 руб.

Основанием для подачи заявления явился тот факт, что решением Арбитражного суда Амурской области от 29.02.2016 по делу № А04-945/2016 исковое заявление КПК «Кредитный союз «Умно жить» удовлетворено, с ООО   «Инвестиционная компания «С.М.А.Р.Т.-Л.А.Й.Ф.» в пользу КПК «Кредитный союз «Умно жить» взыскана задолженность по договору займа № ЦБ0000787 от 26.04.2013 в размере 8 500 000 рублей.

30.06.2016 Исполнительный лист ФС № 010828680 был предъявлен для принудительного исполнения в Специализированный отдел по исполнению особо важных исполнительных документов УФССП по Амурской области.

Установлено, что договор займа был заключен между аффилированными лицами при наличии фактической заинтересованности председателя правления КПК «Кредитный союз «Умно жить» Копотуна С.А. в совершении указанной сделки, учитывая, что согласно Выписке из Единого государственного реестра юридических лиц на дату заключения указанного договора займа № ЦБ0000787 от 26.04.2013 единственным учредителем и руководителем ООО «Инвестиционная компания «С.М.А.Р.Т.-Л.А.Й.Ф.» выступал Копотун С.А.

Задолженность ООО «Инвестиционная компания «С.М.А.Р.Т.-Л.А.Й.Ф.» перед КПК «Кредитный союз «Умно жить» в размере 8 500 000 рублей не погашена.

Кроме того, конкурсным управляющим Лагутиным В.А. по данным бухгалтерского учета в период осуществления им полномочий руководителя КПК «Кредитный союз «Умно жить» было установлено, что Копотун С.А. получил из кассы кооператива в подотчет денежные средства в размере

1  884 173,55 рублей, из них:

- 1 864 290,55 рублей - РКО ЦБ000000990 от 03.07.2014;

- 16 383 рублей - РКО ЦБ000000576 от 19.03.2015;

- 3 500 рублей - РКО ЦБ000001247 от 11.07.2015.

При этом, авансовые отчеты Копотуном С.А. были представлены только на сумму 7 766 рублей.

Таким образом, за Копотуном С.А. числится задолженность в размере 1 876 407,55 рублей.

Полагая, что в результате действий Копотуна С.А. по получению из кассы кооператива денежных средств в сумме 1 876 407,55 руб., при отсутствии доказательств расходования их в интересах кооператива или доказательств возврата полученных в подотчет денежных средств в кассу или на расчетный счет причинены убытки, конкурсный управляющий должника обратился с заявлением в арбитражный суд.

Определением суда от 18.10.2018 заявление удовлетворено, с Копотуна Сергея Анатольевича в пользу КПК «Кредитный союз «Умно жить» взысканы убытки в размере 1 876 407,55 руб.

Из изложенного следует, что конкурсным управляющим Урминой Л.Н. не в полном объеме проанализированы данные бухгалтерской отчетности и имеющиеся документы с целью установления точного размера обязательств Копотуна С.А. перед кооперативом, что подтверждает доводы заявителя о недостаточности проводимых Урминой Л.Н. мероприятий в ходе конкурсного производства и об отсутствии заинтересованности в работе по формированию конкурсной массы.

Из отчета о деятельности конкурсного управляющего КПК «Кредитный союз «Умно жить» Лагутина В.А. от 15.08.2018 видно, что в ходе конкурсного производства необходимо было провести значительный объем работы по анализу имеющейся документации, взысканию дебиторской задолженности с третьих лиц, поиску имущества должника, проведению мероприятий в рамках исполнительного производства и иные действия, предусмотренные Законом о банкротстве.

При условии надлежащего исполнения Урминой Л.Н. обязанностей конкурсного управляющего и своевременного выполнения мероприятий, предусмотренных Законом о банкротстве, процедура конкурсного производства в отношении КПК «Кредитный союз «Умно жить» составляла бы меньший срок, и текущие расходы, в частности вознаграждение конкурсного управляющего, были уменьшены.

Суд пришел к выводу, что бездействие управляющего Урминой Л.Н. привело к затягиванию процедуры конкурсного производства и, соответственно, к увеличению расходов на процедуру банкротства.

Судом в ходе рассмотрения жалобы установлено, что в реестр требований кредиторов КПК «Кредитный союз «Умно жить» включены требования граждан, с которыми должником были заключены договоры о передаче личных сбережений, следовательно, конкурсный управляющий Урмина Л.Н., действуя разумно и добросовестно в интересах кредиторов, должника и общества, в своей деятельности должна была учитывать высокую социальную   значимость   данного   дела   о   банкротстве   и   прикладывать максимум усилий для достижения эффективного результата процедуры конкурсного производства, не допуская затягивания рассмотрения дела и выполнения не в полном объеме своих прямых обязанностей, установленных Законом о банкротстве.

Кроме того, судом установлено, что в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) КПК «Кредитный союз «Умно жить» судом рассмотрен ряд жалоб на действия (бездействие) управляющего Урминой Л.Н. и заявления о взыскании убытков, в том числе:

Определением Арбитражного суда Амурской области от 29.06.2018 (резолютивная часть оглашена 25.06.2019) жалоба комитета кредиторов КПК «Кредитный союз «Умно жить» на действия (бездействие) арбитражного управляющего Урминой Л.Н. удовлетворена.

Признаны незаконными действия конкурсного управляющего Урминой Л.Н., связанные с заключением:

- договора субаренды нежилого помещения с ООО «НСК-Сервис» от 01.09.2017,

- договора на бухгалтерское и юридическое сопровождение с ООО «ЛК ПрофКонсалт» № 62/08 от 01.08.2017.

Признаны незаконными действия конкурсного управляющего Урминой Л.Н. связанные с оплатой за счет средств должника:

-  30 000 руб. по договору субаренды нежилого помещения с ООО «НСК-Сервис» от 01.09.2017,

- 200 000 руб. по договору на бухгалтерское и юридическое сопровождение с ООО «ЛК ПрофКонсалт» № 62/08 от 01.08.2017.

С арбитражного управляющего Урминой Любови Николаевны в пользу КПК «Кредитный союз «Умно жить» взысканы денежные средства в размере 230 000 руб.

В ходе рассмотрения жалобы судом установлено, что арендуемое по договору субаренды нежилое помещение фактически использовалось только для складирования полученных Урминой Л.Н. от прежнего арбитражного управляющего Пугина О.Н. документов и имущества должника, при этом работа с документацией в режиме текущего времени не осуществлялась.

При этом Урмина Л.Н. постоянно проживает в г. Москве, в г. Благовещенск Амурской области за все время с момента утверждения ее на должность конкурсного управляющего КПК «Кредитный союз «Умно жить» (01.08.2017) и до даты освобождения от обязанностей конкурсного управляющего (08.05.2018) ни разу не приезжала. Доказательства того, что в арендуемом помещении когда-либо находился представитель конкурсного управляющего для осуществления работы в рамках настоящего дела о банкротстве не представлено.

Кроме того, судом учтено, что документация о деятельности должника была необходима конкурсному управляющему Урминой Л.Н. для анализа текущих   дел   и   ведения   процедуры   банкротства,   действуя   разумно   и обоснованно конкурсный управляющий Урмина Л.Н. должна была обеспечить доставку данной документации для принятия соответствующих документов в работу, в связи, с чем суд счел не разумным хранение документации в течение длительного времени - 4 месяца (сентябрь - декабрь 2017 года) в арендуемом помещении и несения в связи с этим расходов на аренду помещения.

Удовлетворяя требование заявителей в части признания незаконными действий арбитражного управляющего Урминой Л.Н. по заключению 01.08.2017 с обществом «ЛК ПрофКонсалт» договора на бухгалтерское и юридическое сопровождение № 62/08 и выплате по нему 200 000 руб. за счет имущества должника, суд исходил из того, что арбитражный управляющий Урмина Л.Н., имеющая высшее экономическое образование, стаж работы с 1995 года в должностях бухгалтера, главного бухгалтера, начальника финансового отдела, аудитора, сдавшая теоретический экзамен по программе подготовки арбитражных управляющих, обладала необходимыми познаниями и квалификацией для самостоятельного осуществления задач, возложенных на привлеченное лицо.

При этом судом учтено, что кооператив фактически деятельность не осуществляет, штата сотрудников не имеет, основные активы должника составляют краткосрочные финансовые вложения.

Оценив объем выполненных привлеченным специалистом - ООО «ЛК ПрофКонсалт» работ, суд признал его незначительным и не требующим привлечения специалиста с ежемесячным вознаграждением в размере 100 000 руб.

Кроме того, предыдущим конкурсным управляющим Пугиным О.Н. проведена работа по формированию реестра требований кредиторов должника, предъявлению требований о взыскании дебиторской задолженности к третьим лицам, направлению заявлений о возбуждении исполнительных производств и иные мероприятия.

Постановлением Шестого арбитражного апелляционного суда от 17.09.2018, постановлением Арбитражного суда Дальневосточного округа определение Арбитражного суда Амурской области от 29.06.2018 оставлены без изменения.

Определением от 11.12.2019 в удовлетворении заявления конкурсного управляющего КПК «Кредитный союз «Умно жить» Лагутина Вячеслава Анатольевича о взыскании с Пугина Олега Николаевича, Урминой Любови Николаевны убытков в размере 447 000 руб. отказано, поскольку суд пришел к выводу о том, что в материалы дела не представлено доказательств возможности реализации на торгах дебиторской задолженности Муцаева А.Т., Копотуна С.А., Перфильева И.В. перед КПК «Кредитный союз «Умно жить» по состоянию на 17.05.2017.

Несмотря на наличие повторного экспертного заключения и определение   рыночной цены в сумме 447 000 руб., доказательств возможности реализации указанной задолженности даже по такой цене заявителем не представлено.

Вместе с тем, при рассмотрении вышеуказанного спора суд пришел к выводу о ненадлежащем исполнении арбитражными управляющими КПК «Кредитный союз «Умно жить» Пугиным О.Н. и Урминой Л.Н. обязанностей, выразившемся в неподаче иска к указанным лицам повторно самим Пугиным О.Н. в период осуществления им полномочий (с момента вынесения определения об оставлении иска без рассмотрения - 17.04.2017 до освобождения от исполнения обязанностей конкурсного управляющего - 17.07.2017), а также Урминой Л.Н., исполняющей обязанности конкурсного управляющего в период с 01.08.2017 по 08.05.2018.

Таким образом, Пугиным О.Н. и Урминой Л.Н. в период осуществления ими полномочий конкурсного управляющего КПК «Кредитный союз «Умно жить» не были приняты соответствующие меры, которые бы позволили взыскать задолженность по договорам займов с должника и его поручителей в размере 5 770 000 рублей, тем самым лишив КПК «Кредитный союз «Умно жить» возможности пополнить конкурсную массу на указанную сумму, а его кредиторов - возможности получить удовлетворение своих требований за счет данных денежных средств.

Как профессиональные участники конкурсного производства, имея сведения о дебиторской задолженности, а также основаниях ее возникновения, арбитражные управляющие Пугин О.Н. и Урмина Л.Н. должны знать положения законодательства о последствиях пропуска срока исковой давности.

Согласно части 2 статьи 69 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации обстоятельства, установленные вступившим в законную силу судебным актом арбитражного суда по ранее рассмотренному делу, не доказываются вновь при рассмотрении арбитражным судом другого дела, в котором участвуют те же лица.

Преюдициальность означает не только отсутствие необходимости доказывать установленные ранее обстоятельства, но и запрещает их опровержение до тех пор, пока судебный акт, в котором установлены эти обстоятельства, не будет отменен в порядке, предусмотренном законом.

В отношении довода заявителя о том, что Урмина Л.Н. проявила бездействие, выразившееся в не представлении в Банк России и Межрайонную ИФНС России №1 по Амурской области налоговой, бухгалтерской и иной отчетности КПК «Кредитный союз «Умно жить» за период с 01.08.2017 по 08.05.2018, Суд установил следующее.

Всоответствии с частью 3 статьи 28 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» кредитные кооперативы, количество членов которых превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц, кредитные кооперативы второго уровня, а также кредитные кооперативы, не вступившие в члены саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы, представляют в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе органов кредитного кооператива.

Формы, сроки и порядок составления и представления документов, содержащих отчет о деятельности и персональном составе органов кредитных кооперативов установлены Указанием Банка России от 25.07.2016 № 4083-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности и отчет о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива» (далее - Указание).

Согласно требованиям части 4 статьи 5 Федерального закона от 18.07.2009 № 190- ФЗ «О кредитной кооперации» кредитный кооператив обязан обеспечить возможность представления в Банк России электронных документов, а также возможность получения от Банка России электронных документов в порядке, установленном Банком России.

Учитывая установленную обязанность обеспечения электронного документооборота, направление в Банк России документов, содержащих отчеты, а также иную запрашиваемую информацию, исключена возможность представления в Банк России указанных документов на бумажном носителе.

В соответствии с пунктом 4 Указания отчетность представляется в Банк России в форме электронного документа с усиленной квалифицированнойэлектроннойподписьюпосредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно телекоммуникационную сеть «Интернет».

Документы, содержащие отчет о деятельности кредитного кооператива представляются за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года и за календарный год дважды с разными сроками представления.

Отчет о персональном составе кредитного кооператива представляется в Банк России, после окончания календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете.

Кроме того, в соответствии с Указанием Банка России от 13.01.2017 № 4263-У «О сроках и порядке составления и представления не кредитными финансовыми организациями в Банк России отчетность об операциях с денежными средствами» кредитные потребительские кооперативы должны ежемесячно представлять в Банк России в электронном виде отчетность об операциях с денежными средствами.

Как следует из ответа Дальневосточного главного управления Центрального Банка РФ Отделение по Амурской области от 04.09.2018 № Т710-8-10/6017, согласно сведениям отдела надзора за рынком микрофинансирования Дальневосточного ГУ Банка России за период с 01 августа 2017 года по 08 мая 2018 года Кредитным потребительским кооперативом «Кредитный союз «Умно жить» представлены следующие отчеты:

Вид отчетности

Реквизиты регистрации входящего документа

Отчет о деятельности кредитного кооператива

за девять месяцев 2017 года

не представлен

за 2017 год (представляемый в течение 30 дней)

№ ТР-2018-01297341 от 31.01.2018

за 2017 год (представляемый в течение 90 дней)

не представлен

I квартал 2018 года

№ 31148 от 08.05.2018 (на бумажном носителе)

Отчет о персональном составе кредитного кооператива

за 2017 год

не представлен

Отчетность об операциях с денежными средствами

за июль 2017 года

№ ГР-2018-01298093 от 30.01.2018

за август 2017 года

№ ТР-2018-01298094 от 30.01.2018

за сентябрь 2017 года

№ ТР-2018-01298095 от 30.01.2018

за октябрь 2017 года

№ ТР-2018-01298097 от 30.01.2018

за ноябрь 2017 года

№ ТР-2018-1298099 от 30.01.2018

за декабрь 2017 года

№ ТР-2018-1298100 от 30.01.2018

за январь - апрель 2018 года

не представлены

Кроме того, согласно положениям Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» бухгалтерская (финансовая) отчетность представляется не позднее трех месяцев после окончания отчетного года (пп. 5 п. 1 ст. 23 НК РФ, ст. 15, 18 Закона №402-ФЗ).

Межрайонная ИФНС России № 1 по Амурской области в отношении КПК «Кредитный союз «Умно жить» представила следующую информацию (письмо от 25.05.2018 № 13-23/24707:

1. бухгалтерская отчетность за 2017 год в Инспекцию не представлена;

2. сведения об имуществе, земельных участках и транспортных средствах с регистрирующих органов не поступали;

3. на момент введения процедуры банкротства - конкурсное производство (18.11.2016);

4.  по налогу на прибыль организаций, зачисляемому в федеральный бюджет в сумме 27.34 руб. по виду платежа «пеня»;

5.  по налогу на прибыль организаций, зачисляемому в бюджеты субъектов Российской Федерации в сумме 192.03 руб. по виду платежа «пеня».

Согласно справке КПК «Кредитный союз «Умно жить» (перечень бухгалтерской и налоговой отчетности за период с 01.08.2017 по 08.05.2018), из 22 наименований отчетов по сроку представления с 15.08.2017 по 03.05.2018 сдан только один отчет - налоговая декларация по налогу на прибыль за 4 квартал 2017 года, остальные отчеты не сданы, либо сданы с нарушением срока.

Суд пришел к выводу, что указанные выше сведения подтверждают факт бездействия конкурсного Урминой Л.Н., выразившегося в непредставлении / не своевременном представлении в Банк России и Межрайонную ИФНС России №1 по Амурской области налоговой, бухгалтерской и иной отчетности КПК «Кредитный союз «Умно жить» за период с 01.08.2017 по 08.05.2018.

Определением Арбитражного суда Амурской области от 23.02.2020 по делу №А04-1948/2016 заявление Долганова Владимира Александровича удовлетворено в части, а именно:

Признаны незаконным бездействие арбитражного управляющего Урминой Любови Николаевны:

- по формированию конкурной массы кредитного потребительского кооператива «Кредитный союз «Умно жить»;

- по не представлению в Банк России и Межрайонную ИФНС России №1 по Амурской области налоговой, бухгалтерской и иной отчетности кредитного потребительского кооператива «Кредитный союз «Умно жить» за период с 01.08.2017 по 08.05.2018.

Размер фиксированного вознаграждения арбитражного управляющего Урминой Любови Николаевны за период с 01.08.2017 по 08.05.2018 уменьшен до 90 000 руб.

С арбитражного управляющего Урминой Л.Н. в пользу кредитного потребительского кооператива «Кредитный союз «Умно жить» взысканы денежные средства в размере 180 000 руб.

В силу пункта 1 статьи 129 Закона о банкротстве с даты утверждения конкурсного управляющего до даты прекращения производства по делу о банкротстве, или заключения мирового соглашения, или отстранения конкурсного управляющего он осуществляет полномочия руководителя должника и иных органов управления должника, а также собственника имущества должника - унитарного предприятия в пределах, в порядке и на условиях, которые установлены Законом о банкротстве.

Из пунктов 2, 4 статьи 20.3, пункта 2 статьи 129 Закона о банкротстве следует, что конкурсный управляющий, действуя добросовестно и разумно в интересах должника, кредиторов и общества, должен анализировать финансовое состояние должника и результаты его финансовой, хозяйственной и инвестиционной деятельности; принимать меры по защите имущества должника, а также по поиску, выявлению и возврату имущества должника, находящегося у третьих лиц.

Конкурсным управляющим Урминой Л.Н. нарушены положения пунктов 2, 4 статьи 20.3, пунктов 1, 2 статьи 129 Закона о банкротстве. Бездействие Урминой Л.Н., по формированию конкурной массы кредитного потребительского кооператива «Кредитный союз «Умно жить», по не представлению  в  Банк  России   и  Межрайонную  ИФНС России № 1 по Амурской области налоговой, бухгалтерской и иной отчетности кредитного потребительского кооператива «Кредитный союз «Умно жить» за период с 01.08.2017 по 08.05.2018установлено судом.

Согласно части 2 статьи 69 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации обстоятельства, установленные вступившим в законную силу судебным актом арбитражного суда по ранее рассмотренному делу, не доказываются вновь при рассмотрении арбитражным судом другого дела, в котором участвуют те же лица.

Преюдициальность означает не только отсутствие необходимости доказывать установленные ранее обстоятельства, но и запрещает их опровержение до тех пор, пока судебный акт, в котором установлены эти обстоятельства, не будет отменен в порядке, предусмотренном законом.

Факт ненадлежащего исполнения обязанностей конкурсного управляющего Урминой Л.Н. установлен судом, в связи, с чем в силу статьи 69 АПК не подлежит доказыванию.

Вышеуказанное свидетельствует о неправомерных действиях Урминой Любови Николаевны, ответственность за которые предусмотрена частью 3 статьи 14.13 КоАП РФ - неисполнение арбитражным управляющим, реестродержателем, организатором торгов, оператором электронной площадки либо руководителем временной администрации кредитной или иной финансовой организации обязанностей, установленных законодательством о несостоятельности (банкротстве), если такое действие (бездействие) не содержит уголовно наказуемого деяния.

Таким образом, Урмина Любовь Николаевнасовершила административное правонарушение, ответственность за которое предусмотрена частью 3 статьи 14.13. КоАП РФ.

Согласно статье 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина (часть 1 статьи 1.5 КоАП РФ).

В силу части 1 статьи 1.6 КоАП РФ лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию и мерам обеспечения производства по делу об административном правонарушении иначе как на основаниях и в порядке, установленных законом.

В соответствии с частью 5 статьи 205 АПК РФ обязанность доказывания обстоятельств, послуживших основанием для составления протокола об административном правонарушении, возлагается на орган или лицо, которые составили этот протокол, и не может быть возложена на лицо, привлекаемое к административной ответственности.

Согласно части 6 статьи 205 АПК РФ при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании устанавливает, имелось ли событие административного правонарушения и имелся ли факт его совершения лицом, в отношении которого составлен протокол об административном правонарушении, имелись ли основания для составления протокола об административном правонарушении и полномочия административного органа, составившего протокол, предусмотрена ли законом административная ответственность за совершение данного правонарушения и имеются ли основания для привлечения к административной ответственности лица, в отношении которого составлен протокол, а также определяет меры административной ответственности.

В силу статьи 26.1 КоАП РФ по делу об административном правонарушении выяснению, при установлении наличия в действиях лица административного правонарушения, подлежат: наличие самого события административного правонарушения; сведения о лице, совершившим противоправные действия (бездействия), за которые КоАП РФ или законом субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность; виновность лица в совершении административного правонарушения; наличие обстоятельств, исключающих производство по делу об административном правонарушении, если таковые имеются; иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела, причины и условия совершения административного правонарушения.

Вменяемые арбитражному управляющему Урминой Л.Н. нарушения характеризуются формальным составом и являются оконченными с момента невыполнения соответствующих требований закона.

Конституционный суд Российской Федерации в Определении от 21.04.2005 №122-О указал, что положения статьи 14.13 КоАП РФ, направлены на обеспечение установленного порядка осуществления банкротства, являющегося необходимым условием оздоровления экономики, а также защиты прав и законных интересов собственников организаций, должников и кредиторов.

Существенная угроза охраняемым общественным отношениям заключается в пренебрежительном отношении конкурсного управляющего к исполнению своих публично-правовых обязанностей в сфере соблюдения правил, предусмотренных законодательством о несостоятельности (банкротстве), применяемых в период проведения процедур банкротства.

Частью 2 статьи 2.1 КоАП РФ предусмотрено, что лицо может быть признано виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ или законами субъекта РФ предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Доказательства, свидетельствующие о невозможности надлежащего исполнения арбитражным управляющим  Урминой Л.Н. возложенных на нее законом обязанностей, в материалах дела отсутствуют.

Вина арбитражного управляющего в рассматриваемом случае заключается в непринятии им всех зависящих от него мер, направленных на недопущение совершения административного правонарушения.

Срок давности привлечения к административной ответственности не истек.

Как следует из материалов административного производства, основанием для обращения Управления в суд с вышеназванным заявлением послужили факты, установленные по результатам ознакомления с определением от 22.10.2018 по делу № А04-1948/2016, вынесенного на основании поступившей в Арбитражный суд Амурской области от кредитора Долганова В.А. жалобы на действия бывшего конкурсного управляющего КПК «Кредитный союз «Умно Жить» Урминой Л.Н.

Квалифицируя действия (бездействия) управляющего Урминой Л.Н. по части 3 статьи 14.13 КоАП РФ, в заявлении о привлечении к административной ответственности Управление указало на то, что ранее арбитражный управляющий Урмина Л.Н. уже привлекалась к административной ответственности по частям 3 и 3.1 статьи 14.13 КоАП РФ, в частности:

1) решением Арбитражного суда Краснодарского края от 31.10.2019 по делу № А32-27514/2019 арбитражный управляющий Урмина Л.Н. привлечена к административной ответственности в виде дисквалификации на срок шесть месяцев;

Постановлением Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 26.12.2019 по делу № А32-27514/2019 решение Арбитражного суда Краснодарского края от 31.10.2019 по делу № А32-27514/2019 оставлено без изменения.

2) решением Арбитражного суда г. Москвы от 09.12.2019 по делу № А40-280576/19-17-2230/2019 арбитражный управляющий Урмина Л.Н. привлечена к административной ответственности в виде предупреждения;

3) решением Арбитражного суда Волгоградской области от 12.02.2020 по делу № А12-1129/2019 арбитражный управляющий Урмина Л.Н. привлечена к административной ответственности в виде дисквалификации на срок шесть месяцев.

Смягчающих вину арбитражного управляющего Урмина Л.Н. обстоятельств судом не установлено.

 Как следует из части 3 статьи 14.13 КоАП РФ, неисполнение арбитражным управляющим, реестродержателем, организатором торгов, оператором электронной площадки либо руководителем временной администрации кредитной или иной финансовой организации обязанностей, установленных законодательством о несостоятельности (банкротстве), если такое действие (бездействие) не содержит уголовно наказуемого деяния, - влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати пяти тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от двухсот тысяч до двухсот пятидесяти тысяч рублей.

Объектом указанного правонарушения является установленный порядок осуществления банкротства, являющийся необходимым условием оздоровления экономики, а также защиты прав и законных интересов собственников организаций, должников и кредиторов.

С объективной стороны правонарушение представляет собой неисполнение арбитражным управляющим обязанностей, установленных законодательством о несостоятельности (банкротстве).

Согласно статье 3.1. КоАП РФ административное наказание является установленной государством мерой ответственности за совершение административного правонарушения и применяется в целях предупреждения совершения новых правонарушений. Поэтому при наличии формальных признаков состава правонарушения подлежит оценке вопрос о целесообразности привлечения нарушителя к административной ответственности.

В соответствии с общими правилами назначения административного наказания, основанными на принципах справедливости, соразмерности и индивидуализации ответственности, административное наказание за совершение административного правонарушения назначается в пределах, установленных законом, предусматривающим ответственность за данное административное правонарушение, в соответствии с Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях (часть 1 статьи 4.1 названного Кодекса).

При этом назначение административного наказания должно основываться на данных, подтверждающих действительную необходимость применения к лицу, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, в пределах нормы, предусматривающей ответственность за административное правонарушение, именно той меры государственного принуждения, которая с наибольшим эффектом достигала бы целей восстановления социальной справедливости, исправления правонарушителя и предупреждения совершения новых противоправных деяний, а также ее соразмерность в качестве единственно возможного способа достижения справедливого баланса публичных и частных интересов в рамках административного судопроизводства.

Для привлечения к административной ответственности и назначения административного наказания необходимо, чтобы характер и степень общественной опасности совершенного правонарушения соответствовали характеру и размеру назначаемого административного наказания.

Одним из принципов привлечения к ответственности является правовой принцип индивидуализации, который выражается в том, что при привлечении лица к административной ответственности, учитываются характер правонарушения, степень вины нарушителя и обстоятельства, смягчающие и отягчающие ответственность.

Принцип соразмерности, выражающий требования справедливости, предполагает установление публично-правовой ответственности лишь за виновное деяние и ее дифференциацию в зависимости от тяжести содеянного, размера и характера причиненного ущерба, степени вины правонарушителя и иных существенных обстоятельств, обусловливающих индивидуализацию при применении взыскания.

Указанные принципы привлечения к ответственности в равной мере относятся к физическим и юридическим лицам (постановление Конституционного Суда Российской Федерации от 15.07.1999 № 11-П).

Установление обстоятельств, смягчающих и отягчающих ответственность за совершение административного правонарушения, в соответствии со статьями 4.2, 4.3 КоАП РФ отнесено к компетенции суда, который при вынесении решения о привлечении к административной ответственности последние обязан учитывать.

К обстоятельствам, отягчающим административную ответственность, пунктом 2 части 1 статьи 4.3 КоАП РФ отнесено повторное совершение однородного административного правонарушения, если за совершение первого административного правонарушения лицо уже подвергалось административному наказанию, по которому не истек срок, предусмотренный ст. 4.6 Кодекса.

Согласно пункту 19.1 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникающих в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» при применении указанной нормы судам следует учитывать, что однородными считаются правонарушения, ответственность за совершение которых предусмотрена одной статьей Особенной части Кодекса.

В силу части 1 статьи 4.2 КоАП РФ обстоятельствами, смягчающими административную ответственность, признаются:

1) раскаяние лица, совершившего административное правонарушение;

2) добровольное прекращение противоправного поведения лицом, совершившим административное правонарушение;

3) добровольное сообщение лицом, совершившим административное правонарушение, в орган, уполномоченный осуществлять производство по делу об административном правонарушении, о совершенном административном правонарушении;

4) оказание лицом, совершившим административное правонарушение, содействия органу, уполномоченному осуществлять производство по делу об административном правонарушении, в установлении обстоятельств, подлежащих установлению по делу об административном правонарушении;

5) предотвращение лицом, совершившим административное правонарушение, вредных последствий административного правонарушения;

6) добровольное возмещение лицом, совершившим административное правонарушение, причиненного ущерба или добровольное устранение причиненного вреда;

7) добровольное исполнение до вынесения постановления по делу об административном правонарушении лицом, совершившим административное правонарушение, предписания об устранении допущенного нарушения, выданного ему органом, осуществляющим государственный контроль (надзор) и муниципальный контроль;

8) совершение административного правонарушения в состоянии сильного душевного волнения (аффекта) либо при стечении тяжелых личных или семейных обстоятельств;

9) совершение административного правонарушения несовершеннолетним;

10) совершение административного правонарушения беременной женщиной или женщиной, имеющей малолетнего ребенка.

В силу части 2 статьи 4.2 КоАП РФ судья, орган, должностное лицо, рассматривающие дело об административном правонарушении, могут признать смягчающими обстоятельства, не указанные в Кодексе или в законах субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях.

Судом, смягчающих вину арбитражного управляющего Урминой Л.Н. обстоятельств, не установлено.  

При назначении административного наказания суд принимает во внимание следующее.

1) решением Арбитражного суда Краснодарского края от 31.10.2019 по делу № А32-27514/2019 арбитражный управляющий Урмина Л.Н. привлечена к административной ответственности в виде дисквалификации на срок шесть месяцев;

Постановлением Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 26.12.2019 по делу № А32-27514/2019 решение Арбитражного суда Краснодарского края от 31.10.2019 по делу № А32-27514/2019 оставлено без изменения.

2) решением Арбитражного суда г. Москвы от 09.12.2019 по делу № А40-280576/19-17-2230/2019 арбитражный управляющий Урмина Л.Н. привлечена к административной ответственности в виде предупреждения;

3) решением Арбитражного суда Волгоградской области от 12.02.2020 по делу № А12-1129/2019 арбитражный управляющий Урмина Л.Н. привлечена к административной ответственности в виде дисквалификации на срок шесть месяцев.

С учетом наличия достаточных доказательств факта совершения арбитражным управляющим Урминой Л.Н. административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 3 статьи 14.13 КоАП РФ, выразившегося в неисполнении им обязанностей, установленных законодательством о несостоятельности (банкротстве), принимая во внимание характер совершенного правонарушения и роль правонарушителя, наличие отягчающих ответственность обстоятельств, суд считает возможным привлечь арбитражного управляющего Урмину Л.Н. к административной ответственности, предусмотренной частью 3 статьи 14.13 КоАП РФ, в виде штрафа на сумму – 40 000 рублей.

Применение санкции в виде штрафа, в данном случае, суд считает оправданным и соответствующим принципам социальной справедливости и неотвратимости наказания, а также соразмерности такого наказания в качестве единственно возможного способа достижения справедливого баланса публичных и частных интересов в рамках административного судопроизводства.

Руководствуясь статьями 167 - 170, 180, 206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

определил:

привлечь арбитражного управляющего Урмину Любовь Николаевну(11.12.1960 года рождения, уроженку с.Левадное, Александровского района, Донецкой области, проживающую по адресу: г.Москва, ул. Болотниковская, 7А, кв.6)  к ответственности за совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в виде административного штрафа в размере 40 000 руб.

Штраф подлежит перечислению по следующим реквизитам:

УФК по Амурской области (Управление Росреестра по Амурской области)

ИНН 2801100402;

КПП 280101001;

р/сч №40101810000000010003;

Банк: в Отделение Благовещенск,

БИК 041012001;

ОКТМО 10701000;

КБК 32111670010016000140.

Решение подлежит исполнению немедленно. Решение может быть обжаловано в Шестой арбитражный апелляционный суд в пятнадцатидневный срок через Арбитражный суд Амурской области.

  Судья                                                                                                С.В. Башарина