ДЕВЯТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД
127994, Москва, ГСП-4, проезд Соломенной cторожки, 12
адрес электронной почты: info@mail.9aac.ru
адрес веб.сайта: http://www.9aas.arbitr.ru
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
№09АП- 24194/2012-ГК
г. Москва Дело №А40-11686/12-73-73
11 сентября 2012 года
Резолютивная часть постановления объявлена 05 сентября 2012 года.
Постановление изготовлено в полном объеме 11 сентября 2012 года.
Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего судьи: Смирнова О.В.,
судей: Гарипова В.С., Кузнецовой И.И.,
при ведении протокола судебного заседания секретарем Меньшиковой К.А.,
рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Центрального банка Российской Федерации на определение Арбитражного суда г. Москвы от 21 июня 2012 года по делу № А40-11686/12-73-73, принятое судьей Клеандровым И.М., в рамках дела о признании несостоятельным (банкротом) ЗАО «Международный Промышленный Банк», по заявлению Закрытого акционерного общества «Международный Промышленный Банк» в лице конкурсного управляющего ГК «Агентство по страхованию вкладов» (109240, Москва, Верхний Таганский тупик, д. 4, а/я 48, ОГРН <***>) к Закрытому акционерному обществу «Международный Промышленный Банк» (125009, Москва, ул. Большая Дмитровка, д. 23, стр. 1, ИНН <***>, ОГРН <***>), Центральному банку Российской Федерации (107016, Москва, ул. Неглинная, д. 12) о признании сделки недействительной и применении последствий ее недействительности,
при участии в судебном заседании:
от конкурсного управляющего – ФИО1 по доверенности от 04.07.2012 №77АА 6966247;
от ответчиков: от ЗАО «Международный Промышленный Банк» - ФИО1 по доверенности от 04.07.2012 №77АА 6966247, ФИО2 по доверенности от 04.07.2012 №77АА 6966238, от Центрального Банка Российской Федерации – ФИО3 по доверенности от 06.07.2012 №216, ФИО4 по доверенности от 01.03.2012 №48.
УСТАНОВИЛ:
Решением Арбитражного суда г. Москвы от 07 декабря 2010 Закрытое акционерное общество «Международный Промышленный Банк» признан несостоятельным (банкротом), в отношении него введено конкурсное производство, обязанности конкурсного управляющего возложены на Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов».
Конкурсный управляющий ЗАО «Международный Промышленный Банк» в лице Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» обратился в Арбитражный суд города Москвы с заявлением к Закрытому акционерному обществу «Международный Промышленный Банк», Центральному банку Российской Федерации о признании (с учетом, принятого судом первой инстанции, в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, уточнения исковых требований) недействительными банковские операции, в соответствии с которыми ЗАО «Международный Промышленный Банк» произвел исполнение своих обязательств перед Банком России по сделкам в рамках Генерального соглашения № 20563055 о предоставлении Банком России кредитной организации кредитов без обеспечения от 15.05.2009 с учетом Соглашения о реструктуризации кредитов от 08.07.2010, заключенного между ЗАО «Международный Промышленный Банк» и Банком России, путем списания денежных средств со следующих корреспондентских счетов ЗАО «Международный Промышленный Банк»: с корреспондентского счета №30101810300000000879 ЗАО «Международный Промышленный Банк», открытого по месту нахождения филиала ЗАО «Международный Промышленный Банк» в городе Санкт-Петербург в ГРКЦ ГУ Банка России по г. Санкт-Петербург: списание 30.06.2010 денежной суммы в размере 41080,62 рублей; списание 01.07.2010 денежной суммы в размере 159 700,00 рублей; списание 01.07.2010 денежной суммы в размере 44602,20 рублей; списание 02.07.2010 денежной суммы в размере 495708,77 рублей; списание 07.09.2010 денежной суммы в размере 150032,57 рублей; списание 07.09.2010 денежной суммы в размере 24467,01 рублей; списание 08.09.2010 денежной суммы в размере 295235,43 рублей; списание 09.09.2010 денежной суммы в размере 254021,95 рублей; списание 13.09.2010 денежной суммы в размере 206 120,99 рублей; списание 14.09.2010 денежной суммы в размере 10 000,00 рублей; списание 15.09.2010 денежной суммы в размере 63996,46 рублей; списание 16.09.2010 денежной суммы в размере 200000,00 рублей; списание 17.09.2010 денежной суммы в размере 42268,19 рублей; списание 20.09.2010 денежной суммы в размере 137132,00 рублей; списание 21.09.2010 денежной суммы в размере 24390,00 рублей; списание 22.09.2010 денежной суммы в размере 4709610,00 рублей; списание 24.09.2010 денежной суммы в размере 24410,00 рублей; списание 29.09.2010 денежной суммы в размере 1560,00 рублей; списание 01.10.2010 денежной суммы в размере 32561,00 рублей; списание 04.10.2010 денежной суммы в размере 388688,52 рублей;
С корреспондентского счета №30101810100000000856 ЗАО «Международный Промышленный Банк», открытого по месту нахождения филиала ЗАО «Международный Промышленный Банк» в городе Нижний Новгород в ГРКЦ ГУ Банка России по Нижегородской области: списание 06.09.2010 денежной суммы в размере 467261,93 рублей; списание 08.09.2010 денежной суммы в размере 99699,46 рублей; списание 10.09.2010 денежной суммы в размере 14200,20 рублей; списание 13.09.2010 денежной суммы в размере 4030,23 рублей; списание 15.09.2010 денежной суммы в размере 50000,00 рублей; списание 16.09.2010 денежной суммы в размере 1644,92 рублей; списание 20.09.2010 денежной суммы в размере 49500,00 рублей; списание 20.09.2010 денежной суммы в размере 2 533,53 рублей; списание 21.09.2010 денежной суммы в размере 20347,62 рублей; списание 21.09.2010 денежной суммы в размере 8515,00 рублей; списание 22.09.2010 денежной суммы в размере 13570,96 рублей; списание 27.09.2010 денежной суммы в размере 13750,00 рублей; списание 28.09.2010 денежной суммы в размере 76961,30 рублей; списание 04.10.2010 денежной суммы в размере 109 680,00 рублей;
С корреспондентского счета №30101810100000000985 ЗАО Международный Промышленный Банк», открытого по месту нахождения филиала ЗАО «Международный Промышленный Банк» в городе Красноярск в ГРКЦ ГУ Банка России по Красноярскому краю: списание 07.09.2010 денежной суммы в размере 119427,47 рублей; списание 14.09.2010 денежной суммы в размере 95000,00 рублей; списание 15.09.2010 денежной суммы в размере 1808,00 рублей; списание 20.09.2010 денежной суммы в размере 1045,00 рублей; списание 29.09.2010 денежной суммы в размере 10000,00 рублей;
С корреспондентского счета №30101810800000000896 ЗАО «Международный Промышленный Банк», открытого по месту нахождения филиала ЗАО «Международный Промышленный Банк» в городе Сочи в РКЦ Сочи ГУ Банка России по Краснодарскому краю: списание 07.09.2010 денежной суммы в размере 1813751,00 рублей; списание 07.09.2010 денежной суммы в размере 44444,00 рублей; списание 08.09.2010 денежной суммы в размере 748800,00 рублей; списание 08.09.2010 денежной суммы в размере 634000,00 рублей; списание 08.09.2010 денежной суммы в
размере 600 000,00 рублей; списание 09.09.2010 денежной суммы в размере 535200,00 рублей; списание 09.09.2010 денежной суммы в размере 509800,00 рублей; списание 10.09.2010 денежной суммы в размере 68190,00 рублей; списание 10.09.2010 денежной суммы в размере 59900,00 рублей; списание 13.09.2010 денежной суммы в размере 192590,00 рублей; списание 13.09.2010 денежной суммы в размере 106600,00 рублей; списание 14.09.2010 денежной суммы в размере 756900,00 рублей; списание 14.09.2010 денежной суммы в размере 500000,00 рублей; списание 15.09.2010 денежной суммы в размере 462 000,00 рублей; списание 15.09.2010 денежной суммы в размере 113500,00 рублей; списание 16.09.2010 денежной суммы в размере 323000,00 рублей; списание 16.09.2010 денежной суммы в размере 33400,00 рублей; списание 17.09.2010 денежной суммы в размере 123900,00 рублей; списание 17.09.2010 денежной суммы в размере 119000,00 рублей; списание 20.09.2010 денежной суммы в размере 309000,00 рублей; списание 20.09.2010 денежной суммы в размере 151000,00 рублей; списание 21.09.2010 денежной суммы в размере 301000,00 рублей; списание 22.09.2010 денежной суммы в размере 111000,00 рублей; списание 22.09.2010 денежной суммы в размере 88000,00
рублей; списание 23.09.2010 денежной суммы в размере 32000,00 рублей; списание 23.09.2010 денежной суммы в размере 10900,00 рублей; списание 24.09.2010 денежной суммы в размере 100000,00 рублей; списание 27.09.2010 денежной суммы в размере 278 000,00 рублей; списание 27.09.2010 денежной суммы в размере 21600,00 рублей; списание 28.09.2010 денежной суммы в размере 500000,00 рублей; списание 28.09.2010 денежной суммы в размере 36000,00 рублей; списание 29.09.2010 денежной суммы в размере 169000,00 рублей; списание 29.09.2010 денежной суммы в размере 23 000,00 рублей; списание 30.09.2010 денежной суммы в размере 186000,00 рублей; списание 30.09.2010 денежной суммы в размере 36000,00 рублей; списание 01.10.2010 денежной суммы в размере 127000,00 рублей; списание 01.10.2010 денежной суммы в размере 52000,00 рублей; списание 04.10.2010 денежной суммы в размере 50000,00 рублей; списание 04.10.2010 денежной суммы в размере 11000,00 рублей;
С корреспондентского счета №30101810000000000898 ЗАО «Международный Промышленный Банк», открытого по месту нахождения филиала ЗАО «Международный Промышленный Банк» в городе Новосибирск в ГРКЦ ГУ Банка России по Новосибирской области: списание 07.09.2010 денежной суммы в размере 154275,51 рублей; списание 20.09.2010 денежной суммы в размере 8000,00 рублей; списание 24.09.2010 денежной суммы в размере 9349,70 рублей;
С корреспондентского счета №30101810500000000284 ЗАО «Международный Промышленный Банк», открытого по месту нахождения филиала ЗАО «Международный Промышленный Банк» в городе Ростов-на-Дону в ГРКЦ ГУ Банка России по Ростовской области: списание 30.06.2010 денежной суммы в размере 239858,94 рублей; списание 30.06.2010 денежной суммы в размере 99 271,03 рублей; списание 01.07.2010 денежной суммы в размере 33544,24 рублей; списание 06.09.2010 денежной суммы в размере 1113081,62 рублей; списание 13.09.2010 денежной суммы в размере 14146,13 рублей; списание 17.09.2010 денежной суммы в размере 36680,67 рублей; списание 21.09.2010 денежной суммы в размере 8705,80 рублей; списание 22.09.2010 денежной суммы в размере 35000,00 рублей;
С корреспондентского счета №30101810300000000937 ЗАО
«Международный Промышленный Банк», открытого по месту нахождения филиала ЗАО «Международный Промышленный Банк» в городе Екатеринбург в ГРКЦ ГУ Банка России по Свердловской области: списание 30.06.2010 денежной суммы в размере 2217,21 рублей; списание 01.07.2010 денежной суммы в размере 532 366,00 рублей; списание 01.07.2010 денежной суммы в размере 67000,00 рублей; списание 01.07.2010 денежной суммы в размере 63208,00 рублей; списание 01.07.2010 денежной суммы в размере 47377,00 рублей; списание 01.07.2010 денежной суммы в размере 4858,65
рублей; списание 02.07.2010 денежной суммы в размере 3262,00 рублей; списание 06.09.2010 денежной суммы в размере 124566,08 рублей; списание 07.09.2010 денежной суммы в размере 119718,80 рублей; списание 07.09.2010 денежной суммы в размере 32744,00 рублей; списание 07.09.2010 денежной суммы в размере 974,68 рублей; списание 08.09.2010 денежной суммы в размере 5782,00 рублей; списание 10.09.2010 денежной суммы в размере 22408,48 рублей; списание 10.09.2010 денежной суммы в размере 2773,00 рублей; списание 13.09.2010 денежной суммы в размере 20945,00 рублей; списание 14.09.2010 денежной суммы в размере 318257,35 рублей; списание 15.09.2010 денежной суммы в размере 42415,32 рублей; списание 16.09.2010 денежной суммы в размере 51550,00 рублей; списание 16.09.2010 денежной суммы в размере 39841,91 рублей; списание 17.09.2010 денежной суммы в размере 152407,53 рублей; списание 17.09.2010 денежной суммы в размере 1500,00 рублей; списание 20.09.2010 денежной суммы в размере 20800,00 рублей; списание 21.09.2010 денежной суммы в размере 2940990,71 рублей; списание 22.09.2010 денежной суммы в размере 78836,00 рублей; списание 22.09.2010 денежной суммы в размере 69590,50 рублей; списание 23.09.2010 денежной суммы в размере 50 788,60 рублей; списание 23.09.2010 денежной суммы в размере 550,00 рублей; списание 24.09.2010 денежной суммы в размере 16859,60 рублей; списание 24.09.2010 денежной суммы в размере 15375,40 рублей; списание 27.09.2010 денежной суммы в размере 2497841,58 рублей; списание 27.09.2010 денежной суммы в размере 66361,43 рублей; списание 28.09.2010 денежной суммы в размере 9098,98 рублей; списание 29.09.2010 денежной суммы в размере 22380,54 рублей; списание 30.09.2010 денежной суммы в размере 62 346,00 рублей; списание 30.09.2010 денежной суммы в размере 21948,00 рублей; списание 01.10.2010 денежной суммы в размере 60242,82 рублей; списание 01.10.2010 денежной суммы в размере 2490,54 рублей; списание 04.10.2010 денежной суммы в размере 406544,09 рублей;
С корреспондентского счета №30109810300010001001 ЗАО «Международный Промышленный Банк», открытого в НКО ЗАО «Межрегиональный Клиринговый Центр»: списание 02.07.2010 денежной суммы в размере 368355112,29 рублей; списание 02.07.2010 денежной суммы в размере 99457387,71 рублей; списание 05.08.2010 денежной суммы в размере 326715617,81 рублей; списание 05.08.2010 денежной суммы в размере 200000 000,00 рублей;
С основного (банковского) счета №30401810900100000018 ЗАО «Международный Промышленный Банк», открытого в Небанковской кредитной организации закрытое акционерное общество «Национальный расчетный депозитарий»: списание 02.07.2010 денежной суммы в размере 756542355,10 рублей; списание 06.09.2010 денежной суммы в размере 2504,35 рублей.
При этом, заявитель просил применить последствия недействительности указанных банковских операций в виде взыскания с Банка России денежной суммы в размере 1779626145,03 рублей и признания восстановленной задолженности ЗАО «Международный Промышленный Банк» по сделкам в рамках Генерального соглашения №20563055 о предоставлении Банком России кредитной организации кредитов без обеспечения от 15.05.2009 с учетом Соглашения о реструктуризации кредитов от 08.07.2010, заключенного между ЗАО «Международный Промышленный Банк» и Банком России: по основному долгу по состоянию на 30.06.2010 в размере 382427,80 руб. (по кредитному договору №657362142); по основному долгу по состоянию на 01.07.2010 в размере 952656,09 руб. (по кредитному договору №657362142); по основному долгу по состоянию на 02.07.2010 в размере 498970,77 руб. (по кредитному договору №657362142); по процентам за пользование кредитом по состоянию на 02.07.2010 в размере 1124897467,39 руб.; по пени по состоянию на 02.07.2010 в размере 99457387,71 руб.; по основному долгу по состоянию на 05.08.2010 в размере 200000000,00 руб.; по процентам за пользование кредитом по состоянию на 05.08.2010 в размере 326715617,81 руб.; по просроченным процентам за пользование кредитом по состоянию на 06.09.2010 в размере 1707413,98 руб.; по просроченным процентам за пользование кредитом по состоянию на 07.09.2010 в размере 2459835,04 руб.; по просроченным процентам за пользование кредитом по состоянию на 08.09.2010 в размере 2383516,89 руб.; по просроченным процентам за пользование кредитом по состоянию на 09.09.2010 в размере 1299021,95 руб.; по просроченным процентам за пользование кредитом по состоянию на 10.09.2010 в размере 167471,68 руб.; по просроченным процентам за пользование кредитом по состоянию на 13.09.2010 в размере 544432,35 руб.; по просроченным процентам за пользование кредитом по состоянию на 14.09.2010 в размере 1680157,35 руб.; по просроченным процентам за пользование кредитом по состоянию на 15.09.2010 в размере 733719,78 руб.; по просроченным процентам за пользование кредитом по состоянию на 16.09.2010 в размере 649436,83 руб.; по просроченным процентам за пользование кредитом по состоянию на 17.09.2010 в размере 612 888,39 руб.; по просроченным процентам за пользование кредитом по состоянию на 20.09.2010 в размере 541878,53 руб.; по просроченным процентам за пользование кредитом по состоянию на 21.09.2010 в размере 3303949,13 руб.; по просроченным процентам за пользование кредитом по состоянию на 22.09.2010 в размере 5 105 607,46 руб.; по просроченным процентам за пользование кредитом по состоянию на 23.09.2010 в размере 94238,60 руб.; по просроченным процентам за пользование кредитом по состоянию на 24.09.2010 в размере 165994,70 руб.; по просроченным процентам за пользование кредитом по состоянию на 27.09.2010 в размере 2 877 553,01 руб.; по просроченным процентам за пользование кредитом по состоянию на 28.09.2010 в размере 622060,28 руб.; по просроченным процентам за пользование кредитом по состоянию на 29.09.2010 в размере 225940,54 руб.; по просроченным процентам за пользование кредитом по состоянию на 30.09.2010 в размере 306294,00 руб.; по просроченным процентам за пользование кредитом по состоянию на 01.10.2010 в размере 274294,36 руб.; по просроченным процентам за пользование кредитом по состоянию на 04.10.2010 в размере 965912,61 руб.
Заявление подано в соответствии со статьями 61.3, 61.6 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» и мотивировано тем, что спорные банковские операции совершены в течение шести месяцев до даты назначения Банком России временной администрации по управлению Банком. При этом, имело место предпочтительное удовлетворение требований одного кредитора по отношению к другим кредиторам Банка.
Определением от 21 июня 2012 Арбитражный суд г. Москвы удовлетворил исковые требования в полном объеме, признав недействительными банковские операции, в соответствии с которыми ЗАО «Международный Промышленный Банк» произвел исполнение своих обязательств перед Банком России по сделкам в рамках Генерального соглашения №20563055 о предоставлении Банком России кредитной организации кредитов без обеспечения от 15.05.2009 с учетом Соглашения о реструктуризации кредитов от 08.07.2010, заключенного между ЗАО «Международный Промышленный Банк» и Банком России, путем списания денежных средств с указанных корреспондентских счетов ЗАО «Международный Промышленный Банк» и применил последствия недействительности указанных банковских операций в виде взыскания с Банка России денежной суммы в размере 1779626145,03 рублей; признания восстановленной задолженности ЗАО «Международный Промышленный Банк» по сделкам в рамках Генерального соглашения №20563055 о предоставлении Банком России кредитной организации кредитов без обеспечения от 15.05.2009 с учетом Соглашения о реструктуризации кредитов от 08.07.2010, заключенного между ЗАО «Международный Промышленный Банк» и Банком России.
Не согласившись с данным определением, Центральный Банк Российской Федерации обратился в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит его отменить как незаконное и необоснованное и принять новый судебный акт об отказе в удовлетворении исковых требований.
При этом, заявителем жалобы указано, что кредитование ЗАО «МПБ» осуществлялось Банком России на основании пункта 1.1. статьи 46 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» как одна из мер по стабилизации финансовой системы Российской Федерации, т.е. в рамках публично-правовых отношений, в связи с чем к указанным правоотношениям не подлежат применению нормы Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» в части оспаривания сделок, направленных на исполнении обязательств должником. Указал, что исполнение обязательств ЗАО «МПБ» перед Банком России путем совершения спорных банковских операций осуществлялось в процессе обычной хозяйственной деятельности, в связи с чем, к указанным правоотношениям подлежат применению положения пункта 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве. Указал, что при совершении Банковских операций у заявителя отсутствовали достаточные данные, позволяющие считать, что Банк находился в состоянии неплатежеспособности, а судом первой инстанции сделан ошибочный вывод о списании денежных средств с корреспондентских счетов Банка, открытых в ГРКЦ ГУ Банка России по Свердловской области, ГРКЦ ГУ Банка России по Ростовской области, ГРКЦ ГУ Банка России по Новосибирской области, ГРКЦ ГУ Банка России по Красноярскому краю, поскольку указанные счета не открывались и в материалах дела отсутствуют выписки по счетам Банка, открытым в указанных подразделениях Банка России.
В судебном заседании представители Банка России поддержали требования апелляционной жалобы в полном объёме, а представители конкурсного управляющего и ЗАО «МПБ» против её удовлетворения возражали, считая доводы Банка России необоснованными.
Рассмотрев материалы апелляционной жалобы, исследовав и оценив совокупность имеющихся в материалах дела доказательств, выслушав представителей лиц, участвующих в дела, апелляционный суд не находит предусмотренных законом оснований для отмены или изменения обжалуемого судебного акта.
Согласно статье 32 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» и части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).
Как правомерно установлено судом первой инстанции и подтверждается материалами дела, между ЗАО «Международный Промышленный Банк» и Центральным банком Российской Федерации 08.07.2010 было заключено Соглашение о реструктуризации кредитов, предоставленных в рамках Генерального соглашения №20563055 о предоставлении Банком России кредитной организации кредитов без обеспечения от 15.05.2009 (далее Соглашение), включая: кредит №1 (номер кредитного договора 657362142), предоставленный под 11,94% годовых, в сумме просроченных обязательств Банка по возврату основного долга Банку России в размере 9541832247,51 рублей; кредит №2 (номер кредитного договора 657367183), предоставленный под 11,69% годовых, в сумме просроченных обязательств Банка по возврату основного долга Банку России в размере 2000000000,00 рублей; кредит №3 (номер кредитного договора 657380306), предоставленный под 11,69% годовых, в сумме обязательств Банка по возврату основного долга Банку России в размере 10014000000,00 рублей; кредит №4 (номер кредитного договора 657169865), предоставленный под 13,07% годовых, в сумме обязательств Банка по возврату основного долга Банку России в размере 1650000000,00 рублей; кредит №5 (номер кредитного договора 657169879), предоставленный под 12,97% годовых, в сумме обязательств Банка по возврату основного долга Банку России в размере 1547000000,00 рублей; кредит №6 (номер кредитного договора 657169889), предоставленный под 12,87% годовых, в сумме обязательств Банка по возврату основного долга Банку России в размере 1650000000,00 рублей; кредит №7 (номер кредитного договора 657310706), предоставленный под 11,77% годовых, в сумме обязательств Банка по возврату основного долга Банку России в размере 1000000,00 рублей; кредит №8 (номер кредитного договора 657310710), предоставленный под 11,76% годовых, в сумме обязательств Банка по возврату основного долга Банку России в размере 297000000,00 рублей; кредит №9 (номер кредитного договора 657188824), предоставленный под 12,37% годовых, в сумме обязательств Банка по возврату основного долга Банку России в размере 1700000000,00 рублей; кредит №10 (номер кредитного договора 657188830), предоставленный под 12,32% годовых, в сумме обязательств Банка по возврату основного долга Банку России в размере 1576000000,00 рублей.
В соответствии с Соглашением о реструктуризации кредитов от 08.07.2010 Банк обязался погасить сумму основного долга в размере 31976832247, 51 руб. и уплатить проценты по ставке 12,03% годовых в соответствии с согласованным графиком.
В соответствии с пунктом 3.6 Положения о Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях операции кредитной организации по корреспондентскому счету 30109, открытому в иной кредитной организации, подлежат отражению в кредитной организации по счету 30110.
Согласно пунктам 3.33-3.35 Положения о Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях учет кредитными организациями - участниками расчетного центра (РЦ) средств в расчетном центре организованного рынка ценных бумаг (ОРЦБ) по их операциям на основании договоров, заключенных с расчетным центром, производится по счету 30402. Операции кредитной организации по счету 30401, открытому в расчетном центре ОРЦБ, подлежат отражению в кредитной организации по счету 30402.
На основании указанных норм Положения о Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях: банковские операции по списанию денежных средств с корреспондентского счета Банка №30101810300000000879, открытого по месту нахождения филиала Банка в городе Санкт-Петербург в ГРКЦ ГУ Банка России по г. Санкт-Петербург, подлежат отражению в Банке по счету № 30102810278010939501; банковские операции по списанию денежных средств с корреспондентского счета Банка №30101810100000000856, открытого по месту нахождения филиала Банка в городе Нижний Новгород в ГРКЦ ГУ Банка России по Нижегородской области, подлежат отражению в Банке по счету №30102810752010147001; банковские операции по списанию денежных средств с корреспондентского счета Банка №30101810100000000985, открытого по месту нахождения филиала Банка в городе Красноярск в ГРКЦ ГУ Банка России по Красноярскому краю, подлежат отражению в Банке по счету №30102810824011321401.; банковские операции по списанию денежных средств с корреспондентского счета Банка №30101810800000000896, открытого по месту нахождения филиала Банка в городе Сочи в РКЦ Сочи ГУ Банка России по Краснодарскому краю, подлежат отражению в Банке по счету №30102810523010000001.; банковские операции по списанию денежных средств с корреспондентского счета Банка №30101810000000000898, открытого по месту нахождения филиала Банка в городе Новосибирск в ГРКЦ ГУ Банка России по Новосибирской области, подлежат отражению в Банке по счету №30102810654011365401011365401; банковские операции по списанию денежных средств с корреспондентского счета Банка №30101810500000000284, открытого по месту нахождения филиала Банка в городе Ростов-на-Дону в ГРКЦ ГУ Банка России по Ростовской области, подлежат отражению в Банке по счету № 30102810061010815401.; банковские операции по списанию денежных средств с корреспондентского счета Банка №30101810300000000937, открытого по месту нахождения филиала Банка в городе Екатеринбург в ГРКЦ ГУ Банка России по Свердловской области, подлежат отражению в Банке по счету №30102810766011161401.; банковские операции по списанию денежных средств с корреспондентского счета Банка №30109810300010001001, открытого в НКО ЗАО «Межрегиональный
клиринговый центр», подлежат отражению в Банке по счет №30110810577012410701.; банковские операции по списанию денежных средств с основного (банковского) счета Банка №30401810900100000018, открытого в Небанковской кредитной организации закрытое акционерное общество «Национальный расчетный депозитарий», подлежат отражению в Банке по счету №30402810477010243801.
В период с 30 июня 2010 по 04.10.2010 Банком были совершены Банковские операции, на основании которых с корреспондентских счетов Банка, открытых в Банке России, его подразделениях, а также иных кредитных организациях, в счет погашения задолженности Банка перед Банком России по Соглашению были списаны денежные средства, а именно: с корреспондентского счета №30101810300000000879 ЗАО «Международный Промышленный Банк», открытого по месту нахождения филиала ЗАО «Международный Промышленный Банк» в городе Санкт-Петербург, были произведены следующие списания: списание 30.06.2010 денежных сумм в размере 7897,00 и 33183,62 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010017801 денежная сумма в размере 41080,62 рублей отражена 01.07.2010); списание 01.07.2010 денежных сумм в размере 159700,00 и 44602,20 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010017801 сумма 204302,20 рублей отражена 02.07.2010); списание 02.07.2010 денежной суммы в размере 495708,77 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010017801 данная сумма отражена 05.07.2010); списание 07.09.2010 денежных сумм в размере 150032,57 и 24467,01 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010017801 сумма 174499,58 отражена 08.09.2010); списание 08.09.2010 денежной суммы в размере 295235,43 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010017801 данная сумма отражена 09.09.2010); списание 09.09.2010 денежной суммы в размере 254021,95 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010017801 данная сумма отражена 10.09.2010); списание 13.09.2010 денежной суммы в размере 206120,99 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010017801 данная сумма отражена 14.09.2010); списание 14.09.2010 денежной суммы в размере 10000,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010017801 данная сумма отражена 15.09.2010); списание 15.09.2010 денежной суммы в размере 63996,46 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010017801 данная сумма отражена 16.09.2010); списание 16.09.2010 денежной суммы в размере 200000,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010017801 данная сумма отражена 17.09.2010); списание 17.09.2010 денежной суммы в размере 42268,19 рублей и 20.09.2010 денежной суммы в размере 137132,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010017801 сумма 179400,19 рублей отражена 21.09.2010); списание 21.09.2010 денежной суммы в размере 24390,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010017801 данная сумма отражена 22.09.2010); списание 22.09.2010 денежной суммы в размере 4709610,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010017801 данная сумма отражена 23.09.2010); списание 24.09.2010 денежной суммы в размере 24410,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010017801 данная сумма отражена 27.09.2010); списание 29.09.2010 денежной суммы в размере 1560,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010017801 данная сумма отражена 30.09.2010); списание 01.10.2010 денежной суммы в размере 32561,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010017801 данная сумма отражена 04.10.2010); списание 04.10.2010 денежной суммы в размере 388688,52 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010017801 данная сумма отражена 05.10.2010).
Общая сумма денежных средств, списанных с корреспондентского счета Банка №30101810300000000879 в ГРКЦ ГУ Банка России по г. Санкт-Петербург, составляет 7305585,71 рублей.
С корреспондентского счета №30101810100000000856 ЗАО «Международный Промышленный Банк», открытого по месту нахождения филиала ЗАО «Международный Промышленный Банк» в городе Нижний Новгород в ГРКЦ ГУ Банка России по Нижегородской области, были произведены следующие списания: списание 06.09.2010 денежной суммы в размере 467261,93 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010015201 данная сумма отражена 07.09.2010); списание 08.09.2010 денежной суммы в размере 99699,46 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010015201 данная сумма отражена 09.09.2010); списание 10.09.2010 денежной суммы в размере 14200,20 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010015201 данная сумма отражена 13.09.2010); списание 13.09.2010 денежной суммы в размере 4030,23 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010015201 данная сумма отражена 14.09.2010); списание 15.09.2010 денежной суммы в размере 50000,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010015201 данная сумма отражена 16.09.2010); списание 16.09.2010 денежной суммы в размере 1644,92 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010015201 данная сумма отражена 17.09.2010); списание 20.09.2010 денежных сумм в размере 49500,00 и 2533,53 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010015201 сумма в размере 52033,53 рублей отражена 21.09.2010); списание 21.09.2010 денежных сумм в размере 20347,62 и 8515,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010015201 сумма в размере 28862,62 рублей отражена 22.09.2010); списание 22.09.2010 денежной суммы в размере 13570,96 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010015201 данная сумма отражена 23.09.2010); списание 27.09.2010 денежной суммы в размере 13750,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010015201 данная сумма отражена 28.09.2010); списание 28.09.2010 денежной суммы в размере 76961,30 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010015201 данная сумма отражена 29.09.2010); списание 04.10.2010 денежной суммы в размере 109680,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010015201 данная сумма отражена 05.10.2010).
Общая сумма денежных средств, списанных с корреспондентского счета Банка №30101810100000000856 составляет 931695,15 рублей.
С корреспондентского счета №30101810100000000985 ЗАО «Международный Промышленный Банк», открытого по месту нахождения филиала ЗАО «Международный Промышленный Банк» в городе Красноярске, были произведены следующие списания: списание 07.09.2010 денежной суммы в размере 119427,47 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810277010012401 данная сумма отражена 08.09.2010); списание 14.09.2010 денежной суммы в размере 95000,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810277010012401 данная сумма отражена 15.09.2010); списание 15.09.2010 денежной суммы в размере 1808,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810277010012401 данная сумма отражена 16.09.2010); списание 20.09.2010 денежной суммы в размере 1045,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810277010012401 данная сумма отражена 21.09.2010); списание 29.09.2010 денежной суммы в размере 10000,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810277010012401 данная сумма отражена 30.09.2010).
Общая сумма денежных средств, списанных с корреспондентского счета Банка №30101810100000000985 составляет 227280,47 рублей.
С корреспондентского счета №30101810800000000896 ЗАО «Международный Промышленный Банк», открытого по месту нахождения филиала ЗАО «Международный Промышленный Банк» в городе Сочи, были произведены следующие списания: списание 07.09.2010 денежных сумм в размере 1813751,00 и 44444,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010012301 сумма в размере 1858195,00 рублей отражена 08.09.2010); списание 08.09.2010 денежных сумм в размере 748800,00 рублей, 634 000,00 рублей и 600 000,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010012301 сумма в размере 1982800,00 рублей отражена 09.09.2010); списание 09.09.2010 денежной суммы в размере 535200,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010012301 данная сумма отражена 10.09.2010); списание 09.09.2010 денежной суммы в размере 509800,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010012301 данная сумма отражена 13.09.2010); списание 10.09.2010 денежных сумм в размере 68190,00 и 59900,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010012301 сумма в размере 128090,00 рублей отражена 13.09.2010); списание 13.09.2010 денежных сумм в размере 192590,00 и 106600,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010012301 сумма в размере 299190,00 рублей отражена 14.09.2010); списание 14.09.2010 денежных сумм в размере 756900,00 и 500000,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010012301 сумма в размере 1256900,00 рублей отражена 15.09.2010); списание 15.09.2010 денежных сумм в размере 462000,00 и 113500,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010012301 сумма в размере 575500,00 рублей отражена 16.09.2010); списание 16.09.2010 денежных сумм в размере 323000,00 и 33400,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010012301 сумма в размере 356400,00 рублей отражена 17.09.2010); списание 17.09.2010 денежных сумм в размере 123900,00 и 119000,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010012301 сумма в размере 242900,00 рублей отражена 20.09.2010); списание 20.09.2010 денежных сумм в размере 309000,00 и 151000,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010012301 сумма в размере 460000,00 рублей отражена 21.09.2010); списание 21.09.2010 денежной суммы в размере 301000,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010012301 данная сумма отражена 22.09.2010); списание 22.09.2010 денежных сумм в размере 111000,00 и 88000,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010012301 сумма в размере 199000,00 рублей отражена 23.09.2010); списание 23.09.2010 денежных сумм в размере 32000,00 и 10900,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010012301 сумма в размере 42900,00 рублей отражена 24.09.2010); списание 24.09.2010 денежной суммы в размере 100000,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010012301 данная сумма отражена 27.09.2010); списание 27.09.2010 денежных сумм в размере 278000,00 и 21600,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010012301 сумма в размере 299600,00 рублей отражена 28.09.2010); списание 28.09.2010 денежных сумм в размере 500000,00 и 36000,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010012301 сумма в размере 536000,00 рублей отражена 29.09.2010); списание 29.09.2010 денежных сумм в размере 169000,00 и 23000,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010012301 сумма в размере 192000,00 рублей отражена 30.09.2010); списание 30.09.2010 денежных сумм в размере 186000,00 и 36000,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010012301 сумма в размере 222000,00 рублей отражена 01.10.2010); списание 01.10.2010 денежных сумм в размере 127000,00 и 52 000,00 рублей (по счету расчетов с филиалами № 30301810377010012301 сумма в размере 179 000,00 рублей отражена 04.10.2010); списание 04.10.2010 денежных сумм в размере 50 000,00 и 11000,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810377010012301 сумма в размере 61000,00 рублей отражена 05.10.2010).
Общая сумма денежных средств, списанных с корреспондентского счета Банка №30101810800000000896, составляет 10337475,00 рублей.
С корреспондентского счета №30101810000000000898 ЗАО «Международный Промышленный Банк», открытого по месту нахождения филиала ЗАО «Международный Промышленный Банк» в городе Новосибирск, были произведены следующие списания: списание 07.09.2010 денежной суммы в размере 154275,51 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810177010015401 данная сумма отражена 08.09.2010); списание 20.09.2010 денежной суммы в размере 8000,00 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810177010015401 данная сумма отражена 21.09.2010); списание 24.09.2010 денежной суммы в размере 9349,70 рублей (по счету расчетов с филиалами №30301810177010015401 данная сумма отражена 27.09.2010).
Общая сумма денежных средств, списанных с корреспондентского счета Банка №30101810000000000898 составляет 171625,21 рублей.
Считая, что указанные банковские операции совершены в нарушение положений статьи 61.3 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», конкурсный управляющий ЗАО «Международный Промышленный Банк» в лице Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» обратился в арбитражный суд с настоящим иском.
Согласно материалам дела, приказом Банка России №ОД-484 от 04.10.2010 года у ЗАО «Международный Промышленный Банк» (далее - Банк) с 05.10.2010 года отозвана лицензия на осуществление банковских операций, приказом Банка России №ОД-485 от 04.10.2010 года назначена временная администрация по управлению Банком.
Определением Арбитражного суда г. Москвы от 14.10.2010 по делу №40-119763/10-73-565«Б» принято к производству заявление Московского ГТУ Банка России о признании Банка несостоятельным (банкротом).
Согласно пункту 1 статьи 50.34 Федерального закона N 40-ФЗ от 25.02.99 "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" сделка, совершенная кредитной организацией, может быть признана арбитражным судом недействительной по заявлению конкурсного управляющего по основаниям и в порядке, которые предусмотрены статьей 28 настоящего Федерального закона.
В соответствии со статьей 28 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" сделка, совершенная кредитной организацией до даты назначения ее временной администрации, может быть признана недействительной по заявлению руководителя временной администрации в порядке и по основаниям, которые предусмотрены Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)" и другими федеральными законами с учетом особенностей, установленных настоящим Федеральным законом. Периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, или возникли обязательства должника, указанные в статьях 61.2, 61.3 и пункте 4 статьи 61.6 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", исчисляются начиная с даты назначения Банком России временной администрации. В деле, возбужденном по заявлению руководителя временной администрации кредитной организации, в случае прекращения деятельности временной администрации истцом признается кредитная организация в лице ее полномочного органа управления, а в случае принятия арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства - конкурсный управляющий.
Статья 61.3 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» об оспаривании сделок должника, влекущих за собой оказание предпочтения одному из кредиторов должника перед другими кредиторами, введена в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» Федеральным законом от 28.04.2009 N 73-ФЗ, вступившим в силу 05.06.2009.
В соответствии с пунктом 1 статьи 61.3 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности при наличии одного из следующих условий: сделка направлена на обеспечение исполнения обязательства должника или третьего лица перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемой сделки; сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки; сделка привела или может привести к удовлетворению требований, срок исполнения которых к моменту совершения сделки не наступил, одних кредиторов при наличии не исполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами; сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).
Возможность оспаривания действий, направленных на исполнение обязательств и обязанностей, возникающих в соответствии с гражданским законодательством, предусмотрена пунктом 3 статьи 61.1 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)». К оспариванию таких действий применяются правила гл. III. 1 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».
В соответствии с пунктом 3 статьи 61.3 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», статьи 28 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» сделка, указанная в пункте 1 статьи 61.3 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», может быть признана арбитражным судом недействительной, если она совершена в течение шести месяцев до назначения временной администрации по управлению банком.
Временная администрация по управлению Банком была назначена на основании приказа Банка России №ОД-485 от 04.10.2010 года с 05.10.2010 года.
Вывод суда первой инстанции о том, что требования Банка России по спорным обязательствам в соответствии со статьёй 50.36 Федерального «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», статьёй 134 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» относятся к требованиям кредиторов третьей очереди и, соответственно, должны были бы удовлетворяться в порядке очередности и пропорциональности, установленной нормами статей 134, 142 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», статей 50.36, 50.40 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» апелляционный суд признает обоснованным.
При этом, судом также правмоерно отмечено, что на момент совершения Банковских операций у Банка были иные кредиторы, требования которых не были удовлетворены, в том числе кредиторы ОАО «Северсталь», ООО «ЦентрИнвест», ООО «Сочинская строительная компания», ОАО «Производственное объединение «Северное машиностроительное предприятие», ООО «ЦентрИнвест», ООО «Страховое общество «Империал», ЗАО «ГСС», ЗАО «Авангард», ЗАО «Безопасность комплекс», ООО «ЦЕССИ», что также подтверждается решениями судов по искам данных лиц, а также уведомлениями о включении указанных лиц в реестр требований кредиторов банка.
Также, судом первой инстанции правомерно установлено, что Банк не исполнял платежные поручения клиентов Банка, начиная с июня 2010 года, за период с 02.07.2010 по 04.10.2010 картотека неоплаченных платежных поручений клиентов учитывалась на счете 30223 «Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России», что свидетельствует о наличии в Банке «скрытой» картотеки.
Так, Банк произвел перечисление денежных средств Банку России в счет погашения задолженности по Соглашению, несмотря на то, что в Банке с июня 2010 имелись неисполненные обязательства перед другими клиентами, например, не были исполнены платежные документы следующих клиентов (кредиторов) Банка: ООО «ЦЕССИ» по платёжному поручению №5 от 24.06.2010 на сумму 293145,28 Евро; ЗАО «Безопасность комплекс» по платёжному поручению №962 от 05.07.2010 на сумму 17000000,00 рублей; ЗАО «Авангард» по платёжным поручениям №278 от 07.07.2010 на сумму 32468000,00 рублей, №276 от 08.07.2010 на сумму 44280000,00 рублей; ЗАО «ГСС» по платёжным поручениям №3 от 06.07.2010 на сумму 18520000,00 долларов США, №2 от 06.07.2010 на сумму 1080000,00 долларов США, №4 от 06.07.2010 на сумму 99999,99 долларов США; ООО «Сочинская строительная компания» по платёжным поручениям №1358 от 17.06.2010 на сумму 50000000,00 рублей, №1388 от 21.06.2010 на сумму 150000000,00 рублей, №1370 от 18.06.2010 на сумму 100000000,00 рублей.
Доводы заявителя апелляционной жалобы о том, что при совершении спорных Банковских операций у него отсутствовали достаточные данные, позволяющие считать, что Банк находился в состоянии неплатежеспособности, являлись предметом рассмотрения суда первой инстанции и были правомерно отклонены как несостоятельные в связи со следующим.
Так, суд первой инстанции обоснованно принял во внимание, что, с конца 2009 года, к Банку стали предъявлять многочисленные судебные иски клиенты и контрагенты Банка в связи с неисполнением Банком своих обязательств. Так, 29.01.2010 Арбитражным судом города Москвы вынесено решение по делу №А40-55341/09-48-408 о взыскании с Банка в пользу ОАО НК «Башнефть» денежной суммы в размере 66452336 долларов США, которое вступило в законную силу 11.05.2010.
Сведения о предъявлении исков и судебные акты по судебным делам являются открытыми и общедоступными, размещены на сайте Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации www.kad.arbitr.ru, а также сайтах соответствующих арбитражных судов, например, на сайте Арбитражного суда г. Москвы www.msk.arbitr.ru: иск Открытого акционерного общества «Производственное объединение «Северное машиностроительное предприятие» о взыскании 2129384,33 руб. зарегистрирован на сайте Арбитражного суда г. Москвы 08.12.2009. (дело №А40-164060/09-31-1199); два иска ООО «ЦентрИнвест» о взыскании с Банка задолженности на сумму 10 млн. рублей (дело №А40-63093/10) и на сумму 50 млн. рублей (дело №А40-63096/10-32-523) зарегистрированы на сайте Арбитражного суда г. Москвы 01.06.2010; иск ООО «Сочинская строительная компания» о взыскании задолженности зарегистрирован на сайте Арбитражного суда Краснодарского края 05.07.2010 (дело №А32-18950/2010-32/286); иск ООО «Страховое общество «Империал» об обязании ответчика исполнить обязательства по договору банковского счета и перечислить денежные средства в соответствии с платежными поручениями истца зарегистрирован на сайте Арбитражного суда г. Москвы 06.07.2010 (дело №А40-80569/10-10-613); иск ОАО «Северсталь» о взыскании с Банка задолженности в размере 1,869 млрд. рублей зарегистрирован на сайте Арбитражного суда города Москвы 28.07.2010; два иска ОАО «Северсталь» на общую сумму 2,2 млрд. рублей, в связи с чем общий размер требований компании ОАО «Северсталь» к Банку составил более 4,1 млрд. рублей, зарегистрированы на сайте Арбитражного суда города Москвы 05.08.2010 года.
При этом, в июне-июле 2010 года международные рейтинговые агентства снизили рейтинг Банка до дефолтного уровня и публично раскрыли информацию об этом на своих сайтах: Так, Standard & Poor's 11.06.2010 в связи с серьезными проблемами с ликвидностью понизило долгосрочный/краткосрочный рейтинг Банка с уровня «ВВ-/В» до «В-/С»; 18.06.2010 в связи с тем, что позиция ликвидности Банка подвергается серьезной угрозе, понизило долгосрочный рейтинг Банка до «СС»; 07.07.2010 в связи с непогашением еврооблигаций и неспособностью расплатиться по обязательствам перед Банком России понизило долгосрочный/краткосрочный рейтинг Банка до «D/D» (дефолт); Кроме того, Fitch Ratings 17.06.2010 в связи с отсутствием разрешения проблем с ликвидностью понизило долгосрочный рейтинг Банка с уровня «В» до «ССС»; 25.06.2010 в связи с тем, что Банк может не осуществлять полного и своевременного обслуживания всех своих обязательств, понизило долгосрочный рейтинг Банка до «С»; 07.07.2010 в связи с непогашением еврооблигаций понизило долгосрочный рейтинг Банка до «RD» (ограниченный дефолт); В свою очередь, Moody's 17.06.2010 понизило долгосрочный рейтинг Банка до ВЗ, 30.06.2010 понизило долгосрочный рейтинг Банка до Саа2.
Кроме того, введения о неплатёжеспособности Банка, получили широкую огласку в средствах массовой информации, начиная с конца 2009 года. В течение указанного периода в печатных изданиях, на сайтах информационно-деловых изданий и информагентств были размещены многочисленные публикации и статьи, связанные с неисполнением Банком своих обязательств и возможным банкротством Банка, в том числе на сайтах www.kommersant.ru, www.banki.ru, www.bankir.ru, www.vedomosti.ru (т. 2, л. д. 1-36).
Размещение данных публикаций и статей, свидетельствующих о финансовых проблемах Банка, относится к обстоятельствам, позволяющим сделать вывод о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества Банка (п. 3 ст. 61.3 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»).
При этом, Банк имел просроченные, неисполненные обязательства непосредственно перед Банком России, который, помимо прочего, являлся контролирующим органом по отношению к данному заёмщику, в связи с чем списание 02.07.2010 с корреспондентского счета 30109810300010001001 денежной суммы в размере 99457387,71 рублей осуществлялось в счет уплаты Банком пени, а Банк России не мог не знать о неплатёжеспособности указанного должника..
Следует отметить, что, в пункте 1 соглашения о реструктуризации кредитов от 08.07.2010, заключенного между Банком и Банком России, стороны указали, что данное соглашение заключено в связи с неисполнением Банком обязательств по кредитным договорам, заключенным между Банком и Банком России в рамках Генерального соглашения №20563055 о предоставлении Банком России кредитной организации кредитов без обеспечения от 15.05.2009. Таким образом, Банк не вернул межбанковские кредиты Банку России в общей сумме более 32 млрд. рублей, что составляет более 30 % балансовой стоимости активов Банка.
Судом первой инстанции обоснованно отмечено, что, согласно статье 56 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора. Главными целями банковского регулирования и банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы Российской Федерации и защита интересов вкладчиков и кредиторов.
В соответствии со статьями 57, 73 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» для осуществления своих функций Банк России имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации, проводит проверки кредитных организаций (их филиалов), направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений федеральных законов, издаваемых в соответствии с ними нормативных актов Банка России.
Согласно статье 73 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» для осуществления функций банковского регулирования и банковского надзора Банк России осуществляет анализ деятельности кредитных организаций (банковских групп) в целях выявления ситуаций, угрожающих законным интересам их вкладчиков и кредиторов, стабильности банковской системы Российской Федерации.
С учётом изложенного, суд первой инстанции правомерно указал, что, в силу вышеуказанных норм на Банк России возложены функции банковского регулирования и банковского надзора, в связи с чем, контроль за деятельностью кредитных организаций с целью выявления рисков, угрожающих правам и законным интересам вкладчиков и кредиторов, в том числе финансовых рисков, связанных с возможной неплатежеспособностью кредитных организаций, является обязанностью Банка России. При этом в соответствии с нормами Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России самостоятельно разрабатывает систему надзора и контроля за деятельностью кредитных организаций с целью осуществления вышеуказанных функции.
При таких обстоятельствах вывод суда первой инстанции о том, что Банк России должен был быть осведомлен об обстоятельствам, позволяющим сделать вывод о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества Банка является обоснованным.
Каких-либо доказательств обратного при рассмотрении дела в судах первой и апелляционной инстанциях заявителем жалобы не представлено, судами не установлено.
Доводы апелляционной жалобы о том, что кредитование ЗАО «МПБ» осуществлялось Банком России на основании пункта 1.1. статьи 46 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» как одна из мер по стабилизации финансовой системы Российской Федерации, т.е. в рамках публично-правовых отношений, в связи с чем, к указанным правоотношениям не подлежат применению нормы Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» в части оспаривания сделок, направленных на исполнении обязательств должником, подлежат отклонению в связи со следующим.
Согласно статье 1 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России является юридическим лицом.
В соответствии с пунктом 1 статьи 48 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическим лицом признается организация, которая имеет в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.
Согласно статье 46 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России имеет право осуществлять банковские операции и сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, в числе данных сделок указаны сделки по предоставлению кредитов без обеспечения на срок не более одного года российским кредитным организациям, имеющим рейтинг не ниже установленного уровня.
Сделки по предоставлению кредитов являются гражданско-правовыми сделками, которые также регулируются нормами Гражданского кодекса Российской Федерации, с особенностями, установленными Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
Порядок заключения данных сделок регулируется нормами «Положения о предоставлении Банком России российским кредитным организациям кредитов без обеспечения», утверждённым Банком России 16.10.2008 №323-П, анализ норм данного нормативного акта также позволяет сделать вывод, что заключаемые на основании него сделки являются гражданско-правовыми сделками, стороны свободны в определении условий сделок и их заключении.
Таким образом, ссылка Банка России о том, что данные сделки представляют собой сделки, осуществляемые исключительно в рамках публично-правовых отношений, является необоснованным, поскольку заключение, исполнение данных сделок, а также ответственность за их неисполнение регулируется, в том числе, нормами гражданского законодательства.
Ссылка заявителя жалобы на то, что исполнение обязательств ЗАО «МПБ» перед Банком России путем совершения спорных банковских операций осуществлялось в процессе обычной хозяйственной деятельности, в связи с чем, к указанным правоотношениям подлежат применению положения пункта 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве является несостоятельной, поскольку сумма банковских операций и фактически истребуемой в Банком России просроченной задолженности заявителя превышала один процент стоимости активов банка.
Согласно пункту 2 статьи 61.4 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» не могут быть оспорены на основании статьи 61.3 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» сделки, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, если цена имущества, передаваемого по одной или нескольким взаимосвязанным сделкам, или размер принятых обязательств или обязанностей не превышает один процент стоимости активов должника, определяемой на основании бухгалтерской отчетности должника за последний отчетный период.
При этом, в соответствии с Положением о Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, утвержденным Банком России 26.03.2007 №302-П, Указанием Банка России №2332-У от 12.11.2009 «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности
кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации», под балансовой стоимостью активов Банка понимается сумма всех активов кредитной организации, определяемая по форме 0409806 «Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)».
Согласно бухгалтерскому балансу ЗАО «Международный Промышленный Банк» на 01.07.2010 стоимость активов Банка составляет 119665286000 рублей.
Сумма исполненных Банком обязательств в пользу Банка России с 30.06.2010 по 05.10.2010 по сделкам в рамках Генерального соглашения №20563055 о предоставлении Банком России кредитной организации кредитов без обеспечения от 15.05.2009 с учетом Соглашения о реструктуризации кредитов от 08.07.2010, заключенного между ЗАО «Международный Промышленный Банк» и Банком России, составила 1779626145,03 рублей, что составляло 1,4 % от стоимости активов Банка.
Кроме того, апелляционный суд полагает. что само по себе списание в безакцептном порядке в счёт погашения просроченной кредитной задолженности денежных средств с банковских счетов должника, не позволяет признать данные сделки совершёнными в процессе обычной хозяйственной деятельности ЗАО «Международный Промышленный Банк».
Довод о том, что судом первой инстанции сделан ошибочный вывод о списании денежных средств с корреспондентских счетов Банка, открытых в ГРКЦ ГУ Банка России по Свердловской области, ГРКЦ ГУ Банка России по Ростовской области, ГРКЦ ГУ Банка России по Новосибирской области, ГРКЦ ГУ Банка России по Красноярскому краю, поскольку указанные счета не открывались и в материалах дела отсутствуют выписки по счетам Банка, открытым в указанных подразделениях Банка России подлежит отклонению в связи со следующим.
Так при рассмотрении дела в суде первой инстанции Банком в материалы дела были представлены первичные бухгалтерские документы (инкассовые поручения Банка России, платежные ордера, телеграммы Банка России), на основании которых были совершены Банковские операции, подтверждающие факт их совершения, размер списанных денежных средств, основания списания, а также выписки по вышеуказанным корреспондентским счетам, предоставленные сразу после проведения Банковских операций Банком России, переданные представителями временной администрации Банка, из них: документы, подтверждающие совершение Банковских операций по корреспондентскому счету № 30101810300000000937, открытому в ГРКЦ ГУ Банка России по Свердловской области; документы, подтверждающие совершение Банковских операций по корреспондентскому счету №30101810500000000284, открытому в ГРКЦ ГУ Банка России по Ростовской области; документы, подтверждающие совершение Банковских операций по корреспондентскому счету №30101810000000000898, открытому в ГРКЦ ГУ Банка России по Новосибирской области; документы, подтверждающие совершение Банковских операций по корреспондентскому счету №30101810100000000985, открытому в ГРКЦ ГУ Банка России по Красноярскому краю.
В соответствии с пунктами 3.1-3.2 Положения о Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях операции кредитной организации по корреспондентскому счету 30101, открытому в Банке России, подлежат отражению в кредитной организации по счету 30102. В частности, по кредиту счета 30102 отражаются: перечисления процентов и комиссий, перечисления на другие корреспондентские счета, а также перечисления по финансово-хозяйственным операциям.
На основании указанных норм Положения о Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях: банковские операции по списанию денежных средств с корреспондентского счета Банка №30101810300000000937, открытого по месту нахождения филиала Банка в городе Екатеринбург в ГРКЦ ГУ Банка России по Свердловской области, подлежат отражению в Банке по счету №30102810766011161401. Факт совершения данных банковских операций подтверждается выпиской Банка по счету №30102810766011161401; банковские операции по списанию денежных средств с корреспондентского счета Банка №30101810500000000284, открытого по месту нахождения филиала Банка в городе Ростов-на-Дону в ГРКЦ ГУ Банка России по Ростовской области, подлежат отражению в Банке по счету №30102810061010815401. Факт совершения данных банковских операций подтверждается выпиской Банка по счету №30102810061010815401; банковские операции по списанию денежных средств с корреспондентского счета Банка №30101810000000000898, открытого по месту нахождения филиала Банка в городе Новосибирск в ГРКЦ ГУ Банка России по Новосибирской области, подлежат отражению в Банке по счету №30102810654011365401. Факт совершения данных банковских операций подтверждается выпиской Банка по счету №30102810654011365401; банковские операции по списанию денежных средств с корреспондентского счета Банка №30101810100000000985, открытого по месту нахождения филиала Банка в городе Красноярск в ГРКЦ ГУ Банка России по Красноярскому краю, подлежат отражению в Банке по счету №3010281082401132 г401. Факт совершения данных банковских операций подтверждается выпиской Банка по счету №30102810824011321401.
Выписки по корреспондентским счетам Банка №№30102810766011161401, 30102810061010815401, 30102810654011365401, 30102810523010000001, открытым в подразделениях Банка России, подтверждающие факт свершения спорных банковских операций, также были предоставлены Банком в материалы дела (т. 5, л. <...>, 124-143, т. 6 л. д. 92-128, т.7 л. д. 81-118), заявителем жалобы документально не опровергнуты. При таких обстоятельствах, сами по себе возражения заявителя жалобы по наименованию того или иного структурного подразделения Банка России в соответствующем регионе, при наличии документального подтверждения факта совершения спорных банковских операций, не имеет существенного значения для разрешения данного спора..
В соответствии с частью 1 статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств.
Согласно пункту 1 статьи 61.6 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» все, что было передано должником или иным лицом за счет должника или в счет исполнения обязательств перед должником, а также изъято у должника по сделке, признанной недействительной в соответствии с главой III.1 «Оспаривание сделок должника» Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ, подлежит возврату в конкурсную массу.
Кредиторы и иные лица, которым передано имущество или перед которыми должник исполнял обязательства или обязанности по сделке, признанной недействительной на основании пункта 1 статьи 61.2, пункта 2 статьи 61.3 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» и Гражданского кодекса Российской Федерации, в случае возврата в конкурсную массу полученного по недействительной сделке имущества приобретают право требования к должнику, которое подлежит удовлетворению в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) (пункт 3 статьи 61.6 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»).
Таким образом, учитывая положения статьи 167 Гражданского кодекса Российской Федерации и статьи 61.6 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», суд принял обоснованное решение о применении последствий недействительности указанных банковских операций в виде взыскания с Банка России денежной суммы в размере 1779626145,03 рублей; признания восстановленной задолженности ЗАО «Международный Промышленный Банк» по сделкам в рамках Генерального соглашения №20563055 о предоставлении Банком России кредитной организации кредитов без обеспечения от 15.05.2009 с учетом Соглашения о реструктуризации кредитов от 08.07.2010, заключенного между ЗАО «Международный Промышленный Банк» и Банком России.
При этом, суд апелляционной инстанции отмечает, что по существу доводы апелляционной жалобы направлены на неправомерную переоценку доказательств и установленных по делу обстоятельств, в связи с чем, удовлетворению не подлежат.
Нарушений судом первой инстанции норм процессуального права, способных повлечь принятие неправильного по существу судебного акта, апелляционным судом не установлено.
Принимая во внимание совокупность изложенных обстоятельств, апелляционный суд не находит, предусмотренных законом оснований, для удовлетворения требований апелляционной жалобы, доводы которой не нашли своего надлежащего подтверждении я материалах дела.
Руководствуясь статьями 176, 266-268, пунктом 1 статьи 269, статьей 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,
ПОСТАНОВИЛ:
Определение Арбитражного суда г. Москвы от 21 июня 2012 по делу №А40-11686/12-73-73 оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.
Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение месяца со дня изготовления постановления в полном объеме в Федеральном арбитражном суде Московского округа.
Председательствующий судья О.В. Смирнов
Судьи В.С. Гарипов
И.И. Кузнецова
