Арбитражный суд Московской области
107053, проспект Академика Сахарова, д. 18, г. Москва
http://asmo.arbitr.ru/
ОПРЕДЕЛЕНИЕ
о привлечении к субсидиарной ответственности
г. Москва
Резолютивная часть определения объявлена 12 июля 2022 г. Определение в полном объёме изготовлено 18 июля 2022 г.
Арбитражный суд Московской области в составе судьи Корниенко В. А.,
при ведении протокола судебного заседания секретарем Малых А. К.,
рассмотрев в открытом судебном заседании в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ТСН ЖК «Апрелевский» заявление конкурсного управляющего должника о привлечении Васильевой В. А. к субсидиарной ответственности,
при участии в судебном заседании: согласно протоколу судебного заседания,
УСТАНОВИЛ:
В производстве Арбитражного суда Московской области находится дело № А4194256/18 о несостоятельности (банкротстве) ТСН ЖК «Апрелевский» (ИНН 5030065389, ОГРН 1095030000757).
Решением Арбитражного суда Московской области от 07 июня 2019 г. ТСН ЖК «Апрелевский» (далее – должник) признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство по упрощенной процедуре ликвидируемого должника, конкурсным управляющим утвержден член МСО ПАУ Заяц Николай Васильевич. Указанные сведения в установленном порядке опубликованы в газете «Коммерсантъ» № 102 15 июня 2019 г.
В судебном заседании представитель Васильевой В. А. ходатайствовал о привлечении к участию в настоящем обособленном споре в качестве соответчиков членов правления ТСН ЖК «Апрелевский» Носова А. В., Сазонову М. А., Лиходедова П. А., Суслову А. Г., Дынко А. Д., Ромова А. А. и Башкирова А. А., против требований о привлечении Васильевой В. А. к субсидиарной ответственности возражал, заявив о пропуске срока исковой давности, представитель конкурсного управляющего возражал против привлечения указанных Васильевой В. А. лиц в качестве соответчиков, поддержал заявленные требования о привлечении ее к субсидиарной ответственности, иные лица, участвующие в деле, в судебное заседание не явились, извещены надлежаще.
Согласно ч. 1 ст. 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) и ст. 32 Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127- ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) дела о банкротстве рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ, с
особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).
В соответствии с абз. 2 ч. 1 ст. 121 АПК РФ информация о времени и месте судебного заседания опубликована на официальном интернет-сайте картотека арбитражных дел http://kad.arbitr.ru.
В обоснование заявленных требований конкурсный управляющий должника указал, что полное погашение требований кредиторов невозможно вследствие бездействия Васильевой В. А., выразившегося в не передаче конкурсному управляющему имущества и документации должника.
Статьей 46 АПК РФ предусмотрено, что процессуальное соучастие допускается, если предметом спора являются общие права и (или) обязанности нескольких истцов либо ответчиков; права и (или) обязанности нескольких истцов либо ответчиков имеют одно основание; предметом спора являются однородные права и обязанности.
Арбитражный суд считает заявленное Васильевой В. А. ходатайство о привлечении иных членов правления в качестве соответчиков не подлежащим удовлетворению, поскольку основанием для привлечения к субсидиарной ответственности указано на не передачу конкурсному управляющему имущества и документации должника, тогда как доказательств того, что указанные Васильевой В. А. члены правления несли обязанность по сохранности и последующей передаче руководителям должника его документации материалы дела не содержат.
Исследовав и оценив в совокупности все имеющиеся в материалах дела письменные доказательства, изучив доводы лиц, участвующих в деле, арбитражный суд пришёл к выводу, что заявление о привлечении к субсидиарной ответственности подлежит удовлетворению по следующим основаниям.
Впоследствии конкурсный управляющий просил привлечь в указанном обособленном споре в качестве соответчика бывшего председателя ТСН ЖК «Апрелевский» Васильеву Валентину Александровну.
Определением Арбитражного суда Московской области от 15 октября 2019 г. в качестве соответчика в обособленном споре привлечена бывший председатель ТСН ЖК «Апрелевский» Васильева В. А.
Определением Арбитражного суда Московской области от 17 февраля 2020 г. принят отказ конкурсного управляющего от ходатайства об истребовании документов у Плутулевичуса И. А. Производство по ходатайству конкурсного управляющего в части истребования документов у Плутулевичуса И. А. прекращено. Суд обязал Васильеву В. А. передать конкурсному управляющему ТСН ЖК «Апрелевский» бухгалтерскую и иную документацию, а также материальные ценности ТСН ЖК «Апрелевский» за период исполнения ей обязанностей руководителя ТСН ЖК «Апрелевский».
Постановлением Десятого арбитражного апелляционного суда от 12 августа 2020 г. определение Арбитражного суда Московской области от 17 февраля 2020 г. отменено в части истребования документов у Васильевой В. А., в указанной части ходатайство оставлено без удовлетворения. В остальной части обжалуемое определение оставлено без изменения.
Постановлением Арбитражного суда Московского округа от 20 ноября 2020 г. определение Арбитражного суда Московской области от 17 февраля 2020 г. и постановление Десятого арбитражного апелляционного суда от 17 февраля 2020 г. отменены, заявление конкурсного управляющего направлено на новое рассмотрение в суд первой инстанции.
При новом рассмотрении требований конкурсный управляющий в порядке ст. 49 АПК РФ уточнил свое заявление, просил обязать Васильеву В. А. передать ему бухгалтерскую и иную документацию, а также материальные ценности ТСН ЖК «Апрелевский», а именно:
- устав товарищества, внесенные в устав изменения, свидетельство о государственной регистрации товарищества;
- реестр членов товарищества;
- бухгалтерскую (финансовую) отчетность товарищества, сметы доходов и расходов товарищества на год, отчеты об исполнении таких смет, аудиторские заключения (в случае проведения аудиторских проверок);
- заключения ревизионной комиссии (ревизора) товарищества;
- документы, подтверждающие права товарищества на имущество, отражаемое на его балансе;
- протоколы общих собраний членов товарищества, заседаний правления товарищества и ревизионной комиссии товарищества;
- документы, подтверждающие итоги голосования на общем собрании членов товарищества, в том числе бюллетени для голосования, доверенности на голосование или копии таких доверенностей, а также в письменной форме решения собственников помещений в многоквартирном доме по вопросам, поставленным на голосование, при проведении общего собрания собственников помещений в многоквартирном доме в форме заочного голосования;
- техническую документацию на многоквартирный дом и иные связанные с управлением данным домом документы;
- иные предусмотренные уставом товарищества и решениями общего собрания членов товарищества внутренние документы товарищества;
- документы первичного бухгалтерского учета по расчетам с Поставщиками товаров (материалов, услуг) - акты выполненных работ, товарные накладные, счета- фактуры;
- документы первичного бухгалтерского учета по расчетам с персоналом – табель учета рабочего времени, расчетно-платежные ведомости; записки-расчеты при прекращении трудового договора с работником; записки-расчеты о предоставлении отпуска; акты выполненных работ, выполняемых по срочному трудовому договору, заключенному на время выполнения определенных работ;
- первичную кадровую документацию – личные карточки сотрудников;
- первичную кассовую документацию – расходно-кассовые ордера, приходно-кассовые ордера, кассовые книги, бланки строгой отчетности, приказы на утверждение лимита кассы; приказы о материально-ответственных лицах, имеющим право получать наличные денежные средства под отчет;
- документы, связанные с наличием объектов основных средств – акты по форме ОС-1; ОС-1а; ОС-4;
- авансовые отчеты;
- акты зачета взаимных требований;
- бухгалтерские справки;
- бухгалтерскую информацию по расчетам с покупателями и заказчиками – оборотно-сальдовую ведомость по счету 62, бухгалтерскую и налоговую отчетность (квартальные и годовые балансы (форма № 1, 2) с отметками налоговой инспекции, отчетность в фонд социального страхования (форма 4-ФСС); пенсионный фонд РФ (форма СЗВ-М ежемесячная и форма СЗВСТАЖ годовая); расчеты по форме 6-НДФЛ; 2- НДФЛ; расчеты по форме РСВ-1 и расчеты по страховым взносам ежеквартальные; книга учета доходов и расходов; налоговую декларацию по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения; внебюджетные фонды и органы
статистики (расчетные ведомости), с соответствующими отметками о принятии) за последние три года;
- расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»; расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов; расшифровку краткосрочных финансовых вложений; учетную политику и документы, утвердившие ее;
- последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам; расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения;
- локальные документы, подтверждающие полномочия руководящих органов; протоколы собраний руководящих органов за период с 01 января 2016 г.;
- приказы и распоряжения за период с 01 января 2016 г.;
- ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, отчеты и заключения аудиторских фирм за последние три года;
- договоры, соглашения, контракты, заключенные со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности, но не менее чем за три года до признания должника банкротом;
- документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении должником денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.);
- справку о задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией);
- лицензии;
- сертификаты;
- сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы),
- судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, налоговых органов и проч.;
- сведения о фактической численности работников, утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих;
- сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учёта выдачи доверенностей.
Арбитражным судом при рассмотрении обособленного спора было установлено, что Васильева В. А. являлась руководителем должника. После назначения председателя ликвидационной комиссии какие-либо документы ему Васильевой В. А. не передавались, обратного не доказано, факт наличия у нее истребуемых документов презюмируется в связи с ее должностными обязанностями. В этой связи в силу действующего законодательства и полномочий руководителя предприятия обязанность по передаче документации о хозяйственной деятельности должника и материальных ценностей, за период исполнения ей обязанностей руководителя возложена на нее.
Вступившим в законную силу определением от 16 апреля 2021 г. Арбитражный суд Московской области обязал Васильеву В. А. передать конкурсному управляющему ТСН ЖК «Апрелевский» бухгалтерскую и иную документацию, а также материальные ценности ТСН ЖК «Апрелевский» за период исполнения ей обязанностей руководителя ТСН ЖК «Апрелевский», а именно:
- устав товарищества, внесенные в устав изменения, свидетельство о государственной регистрации товарищества;
- реестр членов товарищества;
- бухгалтерскую (финансовую) отчетность товарищества, сметы доходов и расходов товарищества на год, отчеты об исполнении таких смет, аудиторские заключения (в случае проведения аудиторских проверок);
- заключения ревизионной комиссии (ревизора) товарищества;
- документы, подтверждающие права товарищества на имущество, отражаемое на его балансе;
- протоколы общих собраний членов товарищества, заседаний правления товарищества и ревизионной комиссии товарищества;
- документы, подтверждающие итоги голосования на общем собрании членов товарищества, в том числе бюллетени для голосования, доверенности на голосование или копии таких доверенностей, а также в письменной форме решения собственников помещений в многоквартирном доме по вопросам, поставленным на голосование, при проведении общего собрания собственников помещений в многоквартирном доме в форме заочного голосования;
- техническую документацию на многоквартирный дом и иные связанные с управлением данным домом документы;
- иные предусмотренные уставом товарищества и решениями общего собрания членов товарищества внутренние документы товарищества;
- документы первичного бухгалтерского учета по расчетам с Поставщиками товаров (материалов, услуг) - акты выполненных работ, товарные накладные, счета- фактуры;
- документы первичного бухгалтерского учета по расчетам с персоналом – табель учета рабочего времени, расчетно-платежные ведомости; записки-расчеты при прекращении трудового договора с работником; записки-расчеты о предоставлении отпуска; акты выполненных работ, выполняемых по срочному трудовому договору, заключенному на время выполнения определенных работ;
- первичную кадровую документацию – личные карточки сотрудников;
- первичную кассовую документацию – расходно-кассовые ордера, приходно-кассовые ордера, кассовые книги, бланки строгой отчетности, приказы на утверждение лимита кассы; приказы о материально-ответственных лицах, имеющим право получать наличные денежные средства под отчет;
- документы, связанные с наличием объектов основных средств – акты по форме ОС-1; ОС-1а; ОС-4;
- авансовые отчеты;
- акты зачета взаимных требований;
- бухгалтерские справки;
- бухгалтерскую информацию по расчетам с покупателями и заказчиками – оборотно-сальдовую ведомость по счету 62, бухгалтерскую и налоговую отчетность (квартальные и годовые балансы (форма № 1, 2) с отметками налоговой инспекции, отчетность в фонд социального страхования (форма 4-ФСС); пенсионный фонд РФ (форма СЗВ-М ежемесячная и форма СЗВСТАЖ годовая); расчеты по форме 6-НДФЛ; 2- НДФЛ; расчеты по форме РСВ-1 и расчеты по страховым взносам ежеквартальные; книга учета доходов и расходов; налоговую декларацию по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения; внебюджетные фонды и органы статистики (расчетные ведомости), с соответствующими отметками о принятии) за последние три года;
- расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»; расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов; расшифровку краткосрочных финансовых вложений; учетную политику и документы, утвердившие ее;
- последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам; расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения;
- локальные документы, подтверждающие полномочия руководящих органов; протоколы собраний руководящих органов за период с 01 января 2016 г.;
- приказы и распоряжения за период с 01 января 2016 г.;
- ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, отчеты и заключения аудиторских фирм за последние три года;
- договоры, соглашения, контракты, заключенные со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности, но не менее чем за три года до признания должника банкротом;
- документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении должником денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.);
- справку о задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией);
- лицензии;
- сертификаты;
- сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы),
- судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, налоговых органов и проч.;
- сведения о фактической численности работников, утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих;
- сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учёта выдачи доверенностей,
кроме документов, изъятых следственными органами и указанных в протоколе осмотра места происшествия от 01 марта 2018 г. и протоколе обыска (выемки) от 14 ноября 2018 г., составленных сотрудниками СУ УМВД России по Наро-Фоминскому городскому округу Московской области, а также документов, указанных в актах приема-передачи документов от СУ УМВД России по Наро-Фоминскому городскому округу Московской области конкурсному управляющему ТСН ЖК «Апрелевский».
Васильевой В. А. не была исполнена обязанность по передаче бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему, установленная вступившим в законную силу судебным актом, что подтверждается постановлением судебного пристава-исполнителя об окончании исполнительного производства № 137412/21/77027-ИП, возбужденного с целью принудительного исполнения определения от 16 апреля 2021 г., и возвращении исполнительного документа взыскателю от 21 февраля 2022 г., актом Тропарево- Никулинского отдела судебных приставов города Москвы о наличии обстоятельств, в соответствии с которыми исполнительный документ возвращается взыскателю.
Указанные обстоятельства послужили основанием для обращения конкурсного управляющего в арбитражный суд с заявленными требованиями.
Как следует из правовых позиций Конституционного Суда Российской Федерации, в частности изложенных в постановлениях от 22 апреля 2014 г. № 12-П и от 15 февраля 2016 г. № 3-П, преобразование отношения в той или иной сфере жизнедеятельности не может осуществляться вопреки общему (основному) принципу действия закона во времени, нашедшему отражение в статье 4 Гражданского кодекса Российской Федерации. Данный принцип имеет своей целью обеспечение правовой определенности и стабильности законодательного регулирования в России как правовом государстве и означает, что действие закона распространяется на отношения, права и обязанности, возникшие после введения его действий; только законодатель вправе распространить новые нормы на факты и порожденные ими правовые последствия, возникшие до введения соответствующих норм в действие, то есть придать закону обратную силу, либо, напротив, допустить в определенных случаях возможность применения утративших силу норм.
Федеральным законом от 29 июля 2017 г. № 266-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» и Кодекс Российской
Федерации об административных правонарушениях» Закон о банкротстве дополнен главой III.2 «Ответственность руководителя должника и иных лиц в деле о банкротстве».
Согласно п. 3 ст. 4 Федерального закона от 29 июля 2017 г. № 266-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях» рассмотрение заявлений о привлечении к субсидиарной ответственности, предусмотренной ст. 10 Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (в редакции, действовавшей до дня вступления в силу настоящего Федерального закона), которые поданы с 01 июля 2017 г., производится по правилам Федерального закона от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (в редакции настоящего Федерального закона).
По смыслу п.2 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 27 апреля 2010 г. № 137 «О некоторых вопросах, связанных с переходными положениями Федерального закона от 28 апреля 2009 г. № 73- ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», а также исходя из общих правил о действии закона во времени (п.1 ст. 4 Гражданского кодекса Российской Федерации) положения Закона о банкротстве в редакции Закона № 266-ФЗ о субсидиарной ответственности соответствующих лиц по обязательствам должника применяются, если обстоятельства, являющиеся основанием для их привлечения к такой ответственности (например, дача контролирующим лицом указаний должнику, одобрение контролирующим лицом или совершение им от имени должника сделки), имели место после дня вступления в силу Закона № 266-ФЗ.
Если же данные обстоятельства имели место до дня вступления в силу Закона № 266-ФЗ, то применению подлежат положения о субсидиарной ответственности по обязательствам должника Закона о банкротстве в редакции, действовавшей до вступления в силу Закона № 266-ФЗ, независимо от даты возбуждения производства по делу о банкротстве.
Однако предусмотренные Законом о банкротстве в редакции Закона № 266-ФЗ процессуальные нормы о порядке рассмотрения заявления о привлечении к субсидиарной ответственности подлежат применению судами после 01 июля 2017 г. независимо от даты, когда имели место упомянутые обстоятельства или было возбуждено производство по делу о банкротстве.
Арбитражный суд приходит к выводу о том, что в настоящем случае положения главы III.2 Закона о банкротстве в части определения оснований для привлечения Васильевой В. А. за не передачу конкурсному управляющему документации должника к субсидиарной ответственности подлежат применению, поскольку они имели место в 2019 г. и позднее (решение о признании должника несостоятельным (банкротом) и открытии конкурсного производства, с которым Закон о банкротстве связывает возникновение о руководителя должника обязанности обеспечить передачу конкурсному управляющему бухгалтерской и иной документации, а также материальных ценностей должника конкурсному управляющему, изготовлено в полном объеме 07 июня 2019 г., определение об обязании Васильевой В. А. передать бухгалтерскую и иную документацию, а также материальные ценности должника конкурсному управляющему изготовлено в полном объеме 16 апреля 2021 г.).
Согласно п. 1 ст. 61.11 Закона о банкротстве, если полное погашение требований кредиторов невозможно вследствие действий и (или) бездействия контролирующего должника лица, такое лицо несет субсидиарную ответственность по обязательствам должника.
В соответствии с п. 2 ст. 61.11 Закона о банкротстве, пока не доказано иное, предполагается, что полное погашение требований кредиторов невозможно вследствие действий и (или) бездействия контролирующих должника лиц, если документы бухгалтерского учета и (или) отчетности, обязанность по ведению (составлению) и
хранению которых установлена законодательством Российской Федерации, к моменту вынесения определения о введении наблюдения или принятия решения о признании должника банкротом отсутствуют или не содержат информацию об объектах, предусмотренных законодательством Российской Федерации, формирование которой является обязательным в соответствии с законодательством Российской Федерации, либо указанная информация искажена, в результате чего существенно затруднено проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве, в том числе формирование и реализация конкурсной массы.
Согласно п. 4 ст. 61.11 Закона о банкротстве положения пп. 2 п. 2 настоящей статьи Закона о банкротстве применяются в отношении тех лиц, на которых возложены обязанности: организации ведения бухгалтерского учета и хранения документов бухгалтерского учета и (или) бухгалтерской (финансовой) отчетности должника; ведения бухгалтерского учета и хранения документов бухгалтерского учета и (или) финансовой отчетности должника.
Таким образом, контролирующее должника лицо может быть привлечено к субсидиарной ответственности за не передачу, сокрытие или искажение документации при доказанности совокупности условий, необходимых для привлечения его к субсидиарной ответственности за невозможность полного погашения требований кредиторов:
- объективной стороны правонарушения, связанной с установлением факта неисполнения контролирующим должника лицом обязательств по передаче документации либо отсутствия в ней полной информации или наличие в документации искаженных сведений;
- вины контролирующего должника лица, исходя из того, принял ли он все меры для надлежащего исполнения обязательств по ведению, хранению и передаче документации при той степени заботливости и осмотрительности, какая от него требовалась по характеру обязательства и условиям оборота (п. 1 ст. 401 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ));
- наличие причинно-следственной связи между непередачей, сокрытием, утратой или искажением документации и невозможностью удовлетворения требований кредиторов.
Согласно абз. 2 п. 2 ст. 126 Закона о банкротстве руководитель должника, в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязан обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему. В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Истребованные судебным актом документы ТСН ЖК «Апрелевский» Васильевой B. А. конкурсному управляющему не передавались, исполнительное производство, возбужденное с целью принудительного исполнения судебного акта арбитражного суда, обязавшего бывшего руководителя передать документацию банкрота конкурсному управляющему, своей цели не достигло. В связи с указанными обстоятельствами конкурсный управляющий был лишен возможности надлежащим образом осуществлять обязанности, возложенные на него Законом о банкротстве: не мог получить полную и достоверную информацию об организации, ее работниках, контрагентах, что повлекло затягивание деятельности по анализу документации и последующей подготовки анализа финансового состояния должника для представления кредиторам. Перечень имущества должника управляющему не предоставлялся; руководитель должника не информировал управляющего о составе имущества должника и его изменениях.
Соответственно, формирование конкурсной массы должника при таких обстоятельствах существенно затруднено, в частности, невозможно надлежащим образом
идентифицировать основные активы должника, а также предъявить к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании.
Таким образом, невыполнение Васильевой В. А. обязанности по передаче конкурсному управляющему бухгалтерской документации материальных и иных ценностей должника привело к тому, что конкурсный управляющий лишен возможности располагать полной информацией о деятельности должника и совершенных им сделках, что повлекло невозможность проведения мероприятий, в частности, по истребованию имущества должника у третьих лиц, оспариванию сделок должника, предъявлению к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником (дебиторам должника), требований о ее взыскании и, как следствие, невозможность удовлетворения за счет пополнения конкурсной массы требований кредиторов должника.
Доказательства отсутствия вины в не передаче конкурсному управляющему документации Васильевой В. А. в арбитражный суд не представлены.
Помимо объективной стороны правонарушения, связанной с установлением факта неисполнения обязательства по передаче документации либо отсутствия в ней соответствующей информации, необходимо установить вину субъекта ответственности, исходя из того, приняло ли это лицо все меры для надлежащего исполнения обязательств по ведению и передаче документации, при той степени заботливости и осмотрительности, какая от него требовалась по характеру обязательства и условиям оборота (п. 1 ст. 401 ГК РФ).
По смыслу п. 2 ст. 401 ГК РФ, п. 2 ст. 1064 ГК РФ отсутствие вины доказывается лицом, привлекаемым к субсидиарной ответственности.
Из изложенного следует, что именно Васильева В. А., не оспаривающая того факта, что им не были переданы все необходимые документы должника его конкурсному управляющему обязана представить доказательства уважительных причин не представления документации и того, что в случае объективной невозможности передать документы, ею предпринимались действия по ее восстановлению.
Однако указанные доказательства арбитражному суду не представлены.
Довод представителя Васильевой В. А. о пропуске конкурсным управляющим срока исковой давности, заявленный им устно в судебном заседании, отклоняется арбитражным судом.
На дату открытия в отношении должника конкурсного производства действовала новая редакция Закона о банкротстве, в соответствии с которой заявление о привлечение контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности может быть подано в течение трех лет со дня, когда лицо, имеющее право на подачу такого заявления, узнало или должно было узнать о наличии соответствующих оснований для привлечения к субсидиарной ответственности.
Конкурсный управляющий обратился в суд с настоящим заявлением 23 марта 2022 г., то есть в течение трех лет с момента его назначения.
При таких обстоятельствах арбитражный суд считает доказанной вину Васильевой В. А. в не передаче бухгалтерской документации и находит заявление конкурсного управляющего обоснованным.
В п. 11 ст. 61.11 Закона о банкротстве установлено, что размер субсидиарной ответственности контролирующего должника лица равен совокупному размеру требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, а также заявленных после закрытия реестра требований кредиторов и требований кредиторов по текущим платежам, оставшихся не погашенными по причине недостаточности имущества должника.
В соответствии с п. 7 ст. 61.16 Закона о банкротстве, если на момент рассмотрения заявления о привлечении к субсидиарной ответственности по основанию, предусмотренному ст. 61.11 Закона о банкротстве, невозможно определить размер субсидиарной ответственности, арбитражный суд после установления всех иных
имеющих значение для привлечения к субсидиарной ответственности фактов выносит определение, содержащее в резолютивной части выводы о доказанности наличия оснований для привлечения контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности и о приостановлении рассмотрения этого заявления до окончания расчетов с кредиторами либо до окончания рассмотрения требований кредиторов, заявленных до окончания расчетов с кредиторами.
Исследовав материалы дела, принимая во внимание, что в настоящее время не завершены мероприятия конкурсного производства, в частности у должника имеется дебиторская задолженность к Архипову И. С., не взысканная и не реализованная в установленном законом порядке, арбитражный суд приходит к выводу о необходимости приостановления производства по настоящему заявлению, исходя из того, что установить размер ответственности Васильевой В. А. по обязательствам должника не представляется возможным до окончания указанных мероприятий.
На основании изложенного, руководствуясь статьями 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, ст. 9, 61.10, 61.11 Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», арбитражный суд
ОПРЕДЕЛИЛ:
В удовлетворении ходатайства Васильевой Валентины Александровны о привлечении к участию в настоящем обособленном споре соответчиков отказать.
Привлечь Васильеву Валентину Александровну к субсидиарной ответственности по обязательствам ТСН ЖК «Апрелевский».
В части определения размера ответственности Васильевой Валентины Александровны производство по обособленному спору приостановить до формирования конкурсной массы и окончания расчетов с конкурсными кредиторами.
Определение может быть обжаловано в Десятый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Московской области в десятидневный срок со дня его вынесения.
Судья В. А. Корниенко
